4Đơn vị: Công ty cổ phần Cảng Đoạn Xá Địa chỉ: Số 15 Đường Ngô Quyền - Hải Phòng Mẫu số B 09 - DN Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC Bản thuyết minh báo cáo tài Quý năm 2012 I- Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp 1- 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Cảng Đoạn Xá với vốn điều lệ 78.749.720.000 đồng, đó: vốn Nhà nước ( Tổng công ty Hàng Hải Việt Nam nắm giữ ) 51% Tổng số cổ phần Công ty phát hành 7.874.972 cổ phần 5.250.000 cổ phần niêm yết cổ phiếu phổ thông Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội vào ngày 08/06/2009, 2.624.972 cổ phần phát hành thêm ngày 16/05/2011 niêm yết bổ sung Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội ngày 06/09/2011 2- Lĩnh vực kinh doanh: Khai thác Cảng 3- Ngành nghề kinh doanh: Dịch vụ bốc xếp hàng hoá, kinh doanh kho bãi, vận tải dịch vụ vận tải, đại lý vận tải, đại lý hàng hải T II.Kỳ kế toán, đơn vị tiền tƯ sư dơng kÕ to¸n R 1- Kú kÕ toán nm (bắt đầu từ ngày 01/07/2012 kết thúc vào ngày 30/09/2012) 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán: đồng Việt Nam O III- Chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng P 1- Chế độ kế toán áp dụng: chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo định số 15/2006/QĐ/BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Chính A 2- Báo cáo tài lập trình bày phù hợp với chuẩn mực kÕ to¸n ViƯt Nam, hƯ thèng kÕ to¸n ViƯt Nam quy định hành kế toán ViƯt Nam IV- C¸c chÝnh s¸ch kÕ to¸n ¸p dơng X 3- Hình thức kế toán áp dụng: Nhật ký chung thực hình thức kế toán máy vi tính O A N - Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền: tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi vốn đáo hạn không tháng có khả chuyển đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định rủi ro chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư thời điểm báo cáo kỳ phiếu ngân hàng, tín phiếu kho bạc theo chuẩn mực kế toán sè 24 “ B¸o c¸o lu chun tiỊn tƯ” C¸c luồng tiền phát sinh từ giao dịch ngoại tệ quy đổi đồng Việt Nam ghi sổ kế toán lập báo cáo tài theo tỷ giá giao dịch bình quân thị trường ngoại tệ liên Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố thời điểm phát sinh giao dịch D - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Theo giá gốc quy định cụ thể cho loại vật tư, hàng hoá - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: áp dụng theo giá đích danh - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: kê khai thường xuyên - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho trích lập theo quy định kế toán hành sở chênh lệch lớn giá trị gốc giá trị thực hàng tồn kho Giá trị thực xác định giá bán ước tính trừ chi phí để hoàn thành 3- Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ ( hữu hình, vô hình): Ghi nhận theo nguyên giá Trong Bảng cân đối kế toán, TSCĐ phản ánh theo ba tiêu: nguyên giá, hao mòn luỹ kế giá trị lại Nguyên giá TSCĐ hữu hình bao gồm giá mua toàn chi phí liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào sử dụng: chi phí vận chuyển, lắp đặt, lãi vay phải trả, lệ phí trước bạ (nếu có) Các chi phí mua sắm, nâng cấp đổi tài sản cố định hữu hình vốn hoá, ghi tăng nguyên giá tài sản cố định hữu hình Các chi phí bảo trì, sửa chữa tính vào kết hoạt động kinh doanh kỳ - Phương pháp khấu hao TSCĐ ( hữu hình, vô hình): TSCĐ khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa thời gian hữu dụng ước tính Thời gian khấu hao Công ty tuân thủ theo Thông tư 203/2009/QĐ-BTC ngµy 20/10/2009 cđa Bé trëng Bé tµi chÝnh híng dÉn Chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định Thời gian khấu hao cụ thể sau: -1- Loại tài sản Số năm khấu hao Nhà xưởng, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị 03-13 Phương tiện vận tải, thiết bị truyền dẫn 03-10 Dụng cụ quản lý 03-05 06-08 5- Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu tư tài chính: - Các khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn, dài hạn: ghi nhận theo giá gốc - Dự phòng đầu tư tài ngắn hạn xác định sở đánh giá khả mức độ tổn thất xảy giảm giá loại đầu tư 6- Nguyên tắc ghi nhận vốn hoá chi phí vay: - Nguyên tắc ghi nhận chi phí vay: tất chi phí lãi vay ghi nhận vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh phát sinh trừ trường hợp khoản chi phí vay tính vào giá trị tài sản có liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng, mua sắm tài sản 7- Nguyên tắc ghi nhận vốn hoá khoản chi phí khác: R T - Phương pháp phân bổ chi phí trả trước: Các khoản chi phí trả trước bao gồm công cụ dụng cụ quản lý hành loại nhỏ có khả đem lại lợi ích kinh tế tương lai cho Công ty thời hạn từ năm trở lên Chi phí trả trước tính vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh vòng năm theo phương pháp đường thẳng O 8- Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả: 10- Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu: A P + Chi phí phải trả bao gồm khoản chi phí tính vào chi phí hoạt động kinh doanh năm tài bao gồm chi phí phải trả dịch vụ mua ngoài: dựa khối lượng dịch vụ cung cấp ghi nhận doanh thu kỳ đơn giá ký kết với người bán hợp đồng kinh tế X - Nguyên tắc ghi nhận vốn đầu tư chủ sở hữu: ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu N - Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối: Lãi sau thuế chưa phân phối phản ánh bảng cân đối kế toán số lãi từ hoạt động Công ty đến thời điểm 30/09/2012 A 11- Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu: Doanh thu xác định theo giá trị hợp lý khoản thu thu O - Doanh thu cung cấp dịch vụ ghi nhận hoàn thành dịch vụ cung cấp cho khách hàng khách hàng chấp nhận toán - Doanh thu hoạt động tài bao gồm: D + Lãi tiền gửi ngân hàng: ghi nhận sở thời gian lãi suất thực tế + Lãi từ hoạt động mua bán chứng khoán: số chênh lệch giá bán lớn giá gốc + Lãi cổ tức chia: số cổ tức hưởng từ khoản đầu tư tài vào công ty 12- Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí tài chính: Chi phí tài ghi nhận Báo cáo kết hoạt động kinh doanh tổng chi phí tài phát sinh kỳ (không bù trừ với doanh thu hoạt động tài chính) bao gồm khoản chi phí lãi tiền vay không vốn hoá theo quy định, khoản lỗ chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ Chi phí lãi tiền vay xác định theo số tiền nợ gốc vay, lãi suất vay thoả thuận hợp đồng tín dụng thời gian vay thực tế 13- Nguyên tắc phương pháp chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành: xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế TNDN Thuế suất thuế TNDN năm 2012 doanh nghiệp áp dụng 25% -2- V- Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế toán Đơn vi tính: VNĐ 01- Tiền Cuối kỳ Đầu năm - Tiền mặt 469.300.361 474.703.592 - Tiền gửi ngân hàng 919.985.893 215.491.369 1.389.286.254 690.194.961 - Tiền chuyển Cộng 02- Các khoảnđầu tư tài ngắn hạn Cuối kỳ Đầu năm - Tổng Công ty Hàng Hải Việt Nam Cộng 03- Các khoản phải thu ngắn hạn khác 10.000.000.000 10.000.000.000 Cuối kỳ Đầu năm - Phải thu cổ phần hoá 0 - Phải thu cổ tức lợi nhuận chia 1.002.550.817 1.013.960.219 521.758.423 1.186.940.610 1.524.309.240 2.200.900.829 T - Ph¶i thu ngêi lao động R - Phải thu khác O Cộng 04- Hàng tồn kho Cuối kỳ P - Hàng mua đường A - Nguyên liệu, vật liệu - Công cô, dông cô 1.347.684.751 1.474.611.304 885.186.682 1.105.835.682 2.232.871.433 2.580.446.986 X - Chi phí SX, KD dở dang Đầu năm - Thành phẩm N - Hàng hoá - Hàng hoá kho báo thuế - Hàng hoá bất động sản A - Hàng gửi bán D O Cộng giá gốc hàng tồn kho -3- 08- Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Khoản mục Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải truyền dẫn Thiết bị dụng cụ quản lý TSCĐHH khác Nguyên giá TSCĐ hữu hình 2111 2112 2113 2114 2118 Số dư đầu kú 56.650.309.146 8.493.833.029 174.489.515.526 - Mua kú 1.828.101.190 20.404.076.181 Tổng cộng 241.461.758.891 20.404.076.181 - Đầu tư XDCB hoàn thành T - Tăng khác R - Chuyển sang BĐS đầu tư - Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ 56.650.309.146 8.493.833.029 49.626.179.798 2.123.414.484 940.447.602 208.114.809 50.566.627.400 O - Gi¶m kh¸c 194.893.591.707 1.828.101.190 261.865.835.072 728.909.324 151.512.048.853 5.215.598.419 67.137.606 6.431.298.436 2.331.529.293 104.249.143.666 796.046.930 157.943.347.289 6.370.418.545 6.162.303.736 75.455.970.279 90.644.448.041 1.099.191.866 1.032.054.260 89.949.710.038 103.922.487.783 - Khấu hao kỳ X - Tăng khác - Chuyển sang BĐS đầu tư N - Thanh lý, nhượng bán Giá trị lại TSCĐ HH O 7.024.129.348 6.083.681.746 D - Tại ngày đầu kỳ - Tại ngày cuối kỳ A - Giảm khác Số dư cuối kỳ 99.033.545.247 A Số dư đầu kỳ P Giá trị hao mòn lũy kế - Giá trị lại cuối kỳ TSCĐ hữu hình dùng chấp, cầm cố đảm bảo khoản vay: đồng - Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ khấu hao hết sử dụng: 42.859.147.246 đồng - Các cam kết việc mua, bán TSCĐ hữu hình có giá trị lớn tương lai: Mua 06 xe ôtô đầu kéo Hyundai + 06 sơmi rơ moóc CIMC với giá theo hợp ®ång kinh tÕ sè 02/DXP- MP ngµy 14/8/2012 lµ 12.280.000.000 VND 10- Tăng, giảm tài sản cố định vô hình -4- Khoản mục Quyền sử dụng đất Quyền phát hành Bản quyền, sáng chế Nhán hiệu hàng hoá Phần mềm máy vi tính Giấy phép giấy phép chuyển nhượng TSCĐ vô hình khác 2131 2132 2133 2134 2135 2136 2138 Tổng cộng Nguyên giá TSCĐ vô hình 422.000.000 Số dư đầu kỳ 422.000.000 - Mua kỳ T - T¹o tõ néi bé doanh nghiƯp R - Tăng hợp kinh doanh - Tăng khác O - Thanh lý, nhượng bán P - Gim khâc Số dư cuối kỳ A Giá trị hao mòn lũy kế X Số dư đầu kỳ - Khấu hao kỳ D - Tại ngày đầu kỳ O - Giảm khác Giá trị lại TSCĐ Vô hình 154.851.836 154.851.836 32.333.343 32.333.343 187.185.179 187.185.179 267.148.164 267.148.164 234.814.821 234.814.821 A - Tăng khác Số dư cuối kỳ 422.000.000 N - Thanh lý, nhượng bán 422.000.000 - Tại ngày cuối kỳ - Nguyên giá TSCĐ vô hình cuối kỳ khấu hao hết sử dụng: 34.000.000 đồng -5- 11-Chi phí xây dựng dở dang Cuối kỳ - Tổng số chi phí xây dựng dở dang: Trong đó: + Dự án nâng cấp cải tạo bãi giai đoạn + 06 xe ôtô đầu kéo + 06 rơ moóc 13- Đầu tư dài hạn khác: Đầu năm 69.310.755 68.810.755 68.810.755 500.000 68.810.755 0 Cuối kỳ Số lượng Giá trị Đầu năm Số lượng Giá trị R T 1.350.000 35.584.573.920 1.350.000 35.584.573.920 - Đầu tư cổ phiếu 5.500.000.000 550.000 550.000 5.500.000.000 + Cty Cổ phần đầu tư phát triển Cảng Đình Vũ 3.000.000.000 300.000 + Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại Hàng Hải 300.000 3.000.000.000 Hải Phòng 5.000.000.000 500.000 500.000 5.000.000.000 +Trường cao đẳng nghề Hàng Hải Vinalines + Công ty TNHH Vận tải Hàng Công nghệ cao 22.084.573.920 22.084.573.920 - Đâu tư trái phiếu - Đầu tư tín phiếu, kỳ phiếu - Cho vay dài hạn - Đầu tư dài hạn khác Cộng 1.350.000 35.584.573.920 1.350.000 35.584.573.920 A P O Khoản đầu tư 550.000 cổ phần Công ty cổ phần đầu tư phát triển Cảng Đình Vũ chiếm 2,75% vốn điều lệ Công ty Cổ phần đầu tư phát triển Cảng Đình Vũ Ngày 07/06/2012, Công ty nhận cổ tức đợt năm 2011 CTCP Đầu tư Phát triển Cảng Đình Vũ 1.100.000.000 đồng Khoản cổ tức ghi nhận vào kết hoạt động sản xuất kinh doanh Quý năm 2012 X Khoản đầu tư 300.000 cổ phần Công ty cổ phần Đầu tư thương mại Hàng Hải Hải phòng chiếm tỷ lệ 2.5% vốn điều lệ Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại Hàng Hải Hải Phòng O A N Khoản đầu tư 22.084.573.920 đồng vào Công ty TNHH Vận tải Hàng Công nghƯ cao chiÕm tû lƯ 15% vèn ®iỊu lƯ cđa Công ty TNHH Vận tải Hàng Công nghệ cao ( Vốn điều lệ Công ty TNHH Vận tải Hàng Công nghệ cao 3.000.000 USD tương đương 52.200.000.000 đồng) Theo Nghị số 01/2012/MC-TRV ngày 26 tháng năm 2012 Hội đồng thành viên Công ty TNHH Vận tải hàng công nghệ cao, Công ty chia lãi 2.250.000.000 đồng Số tiền ghi nhận vào kết hoạt động sản xuất kinh doanh Quý năm 2012 tính đến 30/09/2012, công ty nhận số tiền D Khoản đầu tư 500.000 cổ phần Trường cao Đẳng nghề Hàng Hải Vinalines chiếm tỷ lệ 10% vốn điều lệ Trường cao Đẳng nghề Hàng Hải Vinalines 14- Chi phí trả trước dài hạn Cuối kỳ - Công cụ, dụng cụ xuất dùng lần với giá trị lớn Cộng 16- Thuế khoản phải nộp nhà nước 106.685.000 104.774.089 106.685.000 104.774.089 Cuối kỳ - Thuế giá trị gia tăng - Thuế thu nhập doanh nghiệp - Thuế thu nhập cá nhân - Thuế nhập - Thuế tài nguyên - Thuế nhà đất tiền thuê đất - Các loại thuế khác - Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng -6- Đầu năm Đầu năm 584.762.643 6.004.128.824 388.096.379 0 0 498.991.897 1.794.925.170 521.122.450 0 0 6.976.987.846 2.815.039.517 17- Chi phÝ phải trả Cuối kỳ - Chi phí dịch vụ mua kỳ Cộng 18- Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Đầu năm 5.923.708.693 686.964.860 5.923.708.693 686.964.860 Cuối kỳ - Kinh phí công đoàn Đầu năm 1.195.935.058 863.083.628 - B¶o hiĨm x· héi 0 - B¶o hiĨm y tÕ 0 - B¶o hiĨm thÊt nghiƯp 0 - Phải trả cổ phần hóa 0 - Nhận ký cược,ký quỹ ngắn hạn 0 - Các khoản phải trả, phải nộp khác 65.178.688 538.637.084 1.261.113.746 1.401.720.712 D O A N X A P O R T Céng -7- 22- Vèn chđ së h÷u a- Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Chênh Chênh lệch lệch đánh giá tỷ giá hối lại tài đoái s¶n Cỉ phiÕu q 12.190.778 Q đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhËn sau thuÕ cha ph©n phèi 62.442.706.284 7.701.857.995 22.622.638.176 T 78.749.720.000 1.352.660.454 (12.190.778) R 62.442.706.284 7.701.857.995 48.918.745.065 199.177.642.821 17.528.183.223 17.528.183.223 11.938.404 11.938.404 (11.953.023) (11.953.023) 62.442.706.284 7.701.857.995 66.446.928.288 N 11.938.404 A Cuèi kú Tæng sè Vèn cæ phần thường Vốn cổ phần ưu đãi 40.162.500.000 38.587.220.000 78.749.720.000 Tæng sè 40.162.500.000 38.587.220.000 78.749.720.000 D O 40.162.500.000 38.587.220.000 78.749.720.000 -8- 26.296.106.889 (12.190.778) 11.953.023 A 78.749.720.000 1.352.660.454 172.881.773.687 11.953.023 O b- Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu: - Vốn đầu tư Nhà nước - Vốn góp (cổ đông, thành viên ) Cộng 26.296.106.889 Cộng 11.953.023 P 78.749.720.000 1.352.660.454 X A Số dư đầu quý năm 2012 - Lợi nhuận tăng Quý năm 2012 - Tăng vốn CLTG cui quý - Giảm vốn chuyển lại CLTG cuối quý Số dư cuối quý 2, số dư đầu quý năm 2012 - Lợi nhuận tăng Quý năm 2012 - Tăng vốn CLTG cui quý - Giảm vèn chun l¹i CLTG ci q Sè d cuối quý năm 2012 Vốn khác Thặng dư vốn cổ phần chủ sở hữu Đầu năm Vèn cỉ phÇn thêng 40.162.500.000 38.587.220.000 78.749.720.000 216.705.811.425 Vèn cỉ phần ưu đãi c- Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận - Vốn đầu tư chủ sở hữu Quý năm 2012 Quý năm 2011 78.749.720.000 52.500.000.000 78.749.720.000 52.500.000.000 + Vốn góp tăng kỳ 26.249.720.000 + Vèn gãp gi¶m kú 0 78.749.720.000 78.749.720.000 0 + Vốn góp đầu kỳ + Vốn góp cuối kỳ - Cổ tức, lợi nhuận chia (*) Cuèi kú 7.874.972 7.874.972 7.874.972 0 0 7.874.972 7.874.972 R O Đầu năm 7.874.972 7.874.972 7.874.972 0 0 7.874.972 7.874.972 P - Sè lỵng cỉ phiÕu đăng ký phát hành - Số lượng cổ phiếu bán công chúng + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu mua lại + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu lưu hành + Cổ phiếu phổ thông (*) + Cổ phiếu ưu đãi T đ- Cổ phiếu A Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VNĐ/1 cổ phiếu X e- Các quỹ doanh nghiệp Đầu năm 62.442.706.284 44.982.320.384 7.701.857.995 5.250.000.000 A - Quỹ dự phòng tài N - Quỹ đầu tư phát triển Cuối kỳ */ Mục đích trích lập quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phòng tài D O + Quỹ đầu tư phát triển dùng để đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh theo định hướng chiến lược Công ty kể bổ sung vốn điều lệ cho Công ty đầu tư Công ty theo quy định điều 09 Quy chế quản lý Tài Công ty + Quỹ dự phòng tài sử dụng để bù đắp tổn thất, thiệt hại tài sản, công nợ không đòi phát sinh trình kinh doanh Công ty Bù đắp khoản lỗ Công ty theo định Hội đồng quản trị Đại hội đồng cổ đông -9- VI-Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Đơn vị tính: VNĐ Quý Năm 2012 Quý Năm 2011 25- Tổng doanh thu bán hàng cung cÊp dÞch vơ (M· sè 01) 47.955.145.265 63.963.811.738 47.955.145.265 63.963.811.738 47.955.145.265 O R T Trong ®ã: - Doanh thu bán hàng - Doanh thu cung cấp dịch vụ 26- Các khoản giảm trừ doanh thu ( Mã số 02) Trong đó: - Chiết khấu thương mại - Giảm giá hàng bán - Hàng bán bị trả lại - Thuế GTGT phải nộp ( phương pháp trực tiếp) - Thuế tiêu thụ đặc biệt - Thuế xuất 27 - Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (Mã số 10) Trong đó: + Doanh thu trao đổi sản phẩm, hàng hóa + Doanh thu trao đổi dịch vụ 63.963.811.738 47.955.145.265 35.889.518.527 27.873.251.517 35.889.518.527 27.873.251.517 1.706.575.540 1.112.117.785 1.700.816.817 995.272.918 5.758.723 116.844.867 23.836.793 12.930.591 0 23.836.793 12.930.591 A N X A - Gi¸ vốn hàng hóa bán - Giá vốn thành phẩm bán - Giá vốn dịch vụ cung cấp - Hao hụt, mát hàng tồn kho - Các khoản chi phí vượt mức bình thường - Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 29- Doanh thu hoạt động tài (Mã số 21) P 28 - Giá vốn hàng bán (Mã số 11) 63.963.811.738 D O - L·i tiỊn gưi, tiỊn cho vay - L·i mua bán chứng khoán mục đích thương mại - Cổ tức, lợi nhuận chia - Lãi bán ngoại tệ - Lãi chênh lệch tỷ giá thực - Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực - Lãi bán hàng trả chậm - Doanh thu hoạt động tài khác 30- Chi phí tài (Mã số 22) - L·i tiỊn vay - ChiÕt khÊu to¸n, lãi bán hàng trả chậm - Lỗ lý khoản đầu tư tài ngắn hạn, dài hạn - Lỗ bán ngoại tệ - Lỗ chênh lệch tỉ giá thực - Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực - Dự phòng giảm giá khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn - Chi phí tài chÝnh kh¸c - 10 - 31- Chi phÝ thuÕ thu nhËp doanh nghiƯp hiƯn hµnh (M· sè 51) - Chi phí thuế TNDN tính thu nhập chịu thuế năm hành - Điều chỉnh chi phí thuế TNDN năm trước vào chi phí thuế thu nhập hành năm - Tổng chi phí thuế TNDN hành 33- Chi phí sản xuất, kinh doanh theo yếu tè 3.627.668.471 6.004.128.824 3.627.668.471 42.166.442.322 31.390.220.969 7.107.009.832 17.617.760.896 15.990.952.935 571.104.000 319.819.059 735.884.902 6.463.631.779 9.251.498.471 1.702.704.551 23.836.793 5.392.781.748 12.523.490.495 11.269.459.137 516.708.000 225.389.183 511.934.175 6.366.871.217 6.177.102.242 917.044.676 12.930.591 T - Chi phÝ nguyên liệu, vật liệu - Chi phí nhân công + Chi phí lương + Chi phí ăn ca + Chi phí kinh phí công đoàn + Chi phí BHXH, BHYT, BHTN - Chi phí khấu hao tài sản cố định - Chi phí dịch vu mua - Chi phí khác tiền - Chi phí tài 6.004.128.824 R VII- Những thông tin khác A Nghiệp vụ số dư với bên liên quan Cảng Hải Phòng D O Cty VTB Container Vinalines 0 0 11.642.489.923 6.572.035.194 2.648.412.265 15.566.112.852 920.294.468 36.000.000 564.314.807 391.979.661 410.115.200 270.464.700 173.223.600 507.356.300 0 36.000.000 245.877.000 X A 0 0 N A Các khoản phải thu - Số dư đầu kỳ - Số phát sinh tăng kỳ - Số phát sinh giảm - Số dư cuối kỳ Các khoản phải trả - Số dư đầu kỳ - Số phát sinh tăng kỳ - Số phát sinh giảm kỳ - Số dư cuối kỳ Dịch vụ thực kỳ (tính vào doanh thu) Dịch vụ thực kỳ (tính vào chi phí) P O Cty Dịch vụ Hàng Hải Vinalines Hải Phòng 5.974.577.446 Lập, Ngày 19 tháng 10 năm 2012 Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Tổng Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) Mai Thị Yên Thế Vũ TuÊn D¬ng - 11 - ... 67. 137 .606 6. 431 .298. 436 2 .33 1.529.2 93 104.249.1 43. 666 796.046. 930 157.9 43. 347.289 6 .37 0.418.545 6.162 .30 3. 736 75.455.970.279 90.644.448.041 1.099.191.866 1. 032 .054.260 89.949.710. 038 1 03. 922.487.7 83. .. - Giảm khác Giá trị lại TSCĐ Vô hình 154.851. 836 154.851. 836 32 .33 3 .34 3 32 .33 3 .34 3 187.185.179 187.185.179 267.148.164 267.148.164 234 .814.821 234 .814.821 A - Tăng khác Số dư cuối kỳ 422.000.000... 15.990.952. 935 571.104.000 31 9.819.059 735 .884.902 6.4 63. 631 .779 9.251.498.471 1.702.704.551 23. 836 .7 93 5 .39 2.781.748 12.5 23. 490.495 11.269.459. 137 516.708.000 225 .38 9.1 83 511. 934 .175 6 .36 6.871.217