4Đơn vị: Công ty cổ phần Cảng Đoạn Xá Địa chỉ: Số 15 Đường Ngô Quyền - Hải Phòng Mẫu số B 09 - DN Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC Bản thuyết minh báo cáo tài Quý năm 2012 I- Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp 1- 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Cảng Đoạn Xá với vốn điều lệ 78.749.720.000 đồng, đó: vốn Nhà nước ( Tổng công ty Hàng Hải Việt Nam nắm giữ ) 51% Tổng số cổ phần Công ty phát hành 7.874.972 cổ phần 5.250.000 cổ phần niêm yết cổ phiếu phổ thông Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội vào ngày 08/06/2009, 2.624.972 cổ phần phát hành thêm ngày 16/05/2011 niêm yết bổ sung Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội ngày 06/09/2011 2- Lĩnh vực kinh doanh: Khai thác Cảng 3- Ngành nghề kinh doanh: Dịch vụ bốc xếp hàng hoá, kinh doanh kho bãi, vận tải dịch vụ vận tải, đại lý vận tải, đại lý hàng hải T II.Kỳ kế toán, đơn vị tiền tƯ sư dơng kÕ to¸n R 1- Kú kÕ toán nm (bắt đầu từ ngày 01/04/2012 kết thúc vào ngày 30/06/2012) 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán: đồng Việt Nam O III- Chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng P 1- Chế độ kế toán áp dụng: chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo định số 15/2006/QĐ/BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Chính A 2- Báo cáo tài lập trình bày phù hợp với chuẩn mực kÕ to¸n ViƯt Nam, hƯ thèng kÕ to¸n ViƯt Nam quy định hành kế toán ViƯt Nam IV- C¸c chÝnh s¸ch kÕ to¸n ¸p dơng X 3- Hình thức kế toán áp dụng: Nhật ký chung thực hình thức kế toán máy vi tính O A N - Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền: tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi vốn đáo hạn không tháng có khả chuyển đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định rủi ro chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư thời điểm báo cáo kỳ phiếu ngân hàng, tín phiếu kho bạc theo chuẩn mực kế toán sè 24 “ B¸o c¸o lu chun tiỊn tƯ” C¸c luồng tiền phát sinh từ giao dịch ngoại tệ quy đổi đồng Việt Nam ghi sổ kế toán lập báo cáo tài theo tỷ giá giao dịch bình quân thị trường ngoại tệ liên Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố thời điểm phát sinh giao dịch D - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Theo giá gốc quy định cụ thể cho loại vật tư, hàng hoá - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: áp dụng theo giá đích danh - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: kê khai thường xuyên - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho trích lập theo quy định kế toán hành sở chênh lệch lớn giá trị gốc giá trị thực hàng tồn kho Giá trị thực xác định giá bán ước tính trừ chi phí để hoàn thành 3- Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ ( hữu hình, vô hình): Ghi nhận theo nguyên giá Trong Bảng cân đối kế toán, TSCĐ phản ánh theo ba tiêu: nguyên giá, hao mòn luỹ kế giá trị lại Nguyên giá TSCĐ hữu hình bao gồm giá mua toàn chi phí liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào sử dụng: chi phí vận chuyển, lắp đặt, lãi vay phải trả, lệ phí trước bạ (nếu có) Các chi phí mua sắm, nâng cấp đổi tài sản cố định hữu hình vốn hoá, ghi tăng nguyên giá tài sản cố định hữu hình Các chi phí bảo trì, sửa chữa tính vào kết hoạt động kinh doanh kỳ - Phương pháp khấu hao TSCĐ ( hữu hình, vô hình): TSCĐ khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa thời gian hữu dụng ước tính Thời gian hữu dơng íc tÝnh theo th«ng t sè 203/2009/TT-BTC Bé Tài Chính ban hành ngày 20/10/2009 hướng dẫn Chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định Thời gian khấu hao cụ thể sau: -1- Loại tài sản Năm Nhà xưởng, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị 03-13 Phương tiện vận tải, thiết bị truyền dẫn 03-10 Dụng cụ quản lý 03-05 06-08 5- Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu tư tài chính: - Các khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn, dài hạn: ghi nhận theo giá gốc - Dự phòng đầu tư tài ngắn hạn xác định sở đánh giá khả mức độ tổn thất xảy giảm giá loại đầu tư 6- Nguyên tắc ghi nhận vốn hoá chi phí vay: - Nguyên tắc ghi nhận chi phí vay: tất chi phí lãi vay ghi nhận vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh phát sinh trừ trường hợp khoản chi phí vay tính vào giá trị tài sản có liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng, mua sắm tài sản 7- Nguyên tắc ghi nhận vốn hoá khoản chi phí khác: R T - Phương pháp phân bổ chi phí trả trước: Các khoản chi phí trả trước bao gồm công cụ dụng cụ quản lý hành loại nhỏ có khả đem lại lợi ích kinh tế tương lai cho Công ty thời hạn từ năm trở lên Chi phí trả trước tính vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh vòng năm theo phương pháp đường thẳng O 8- Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả: 10- Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu: A P + Chi phí phải trả bao gồm khoản chi phí tính vào chi phí hoạt động kinh doanh năm tài bao gồm chi phí phải trả dịch vụ mua ngoài: dựa khối lượng dịch vụ cung cấp ghi nhận doanh thu kỳ đơn giá ký kết với người bán hợp đồng kinh tế X - Nguyên tắc ghi nhận vốn đầu tư chủ sở hữu: ghi nhËn theo sè vèn thùc gãp cña chñ së hữu N - Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối: Lãi sau thuế chưa phân phối phản ánh bảng cân đối kế toán số lãi từ hoạt động Công ty đến thời điểm 30/06/2012 A 11- Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu: Doanh thu xác định theo giá trị hợp lý khoản thu thu O - Doanh thu cung cấp dịch vụ ghi nhận hoàn thành dịch vụ cung cấp cho khách hàng khách hàng chấp nhận toán - Doanh thu hoạt động tài bao gồm: D + Lãi tiền gửi ngân hàng: ghi nhận sở thêi gian vµ l·i suÊt thùc tÕ + L·i tõ hoạt động mua bán chứng khoán: số chênh lệch giá bán lớn giá gốc + Lãi cổ tức chia: số cổ tức hưởng từ khoản đầu tư tài vào công ty 12- Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí tài chính: Chi phí tài ghi nhận Báo cáo kết hoạt động kinh doanh tổng chi phí tài phát sinh kỳ (không bù trừ với doanh thu hoạt động tài chính) bao gồm khoản chi phí lãi tiền vay không vốn hoá theo quy định, khoản lỗ chênh lệch tỷ gi¸ ph¸t sinh kú Chi phÝ l·i tiỊn vay xác định theo số tiền nợ gốc vay, lãi suất vay thoả thuận hợp đồng tín dụng thời gian vay thực tế 13- Nguyên tắc phương pháp chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành: xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế TNDN Thuế suất thuế TNDN năm 2012 doanh nghiệp áp dụng 25% -2- V- Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế toán Đơn vi tính: VNĐ 01- Tiền Cuối kỳ Đầu năm - Tiền mặt 495.882.177 474.703.592 - Tiền gửi ngân hàng 512.598.553 215.491.369 1.008.480.730 690.194.961 - Tiền chuyển Cộng 02- Các khoảnđầu tư tài ngắn hạn Cuối kỳ Đầu năm - Tổng Công ty Hàng Hải Việt Nam Cộng 03- Các khoản phải thu ngắn hạn khác 10.000.000.000 10.000.000.000 Cuối kỳ Đầu năm - Phải thu cổ phần hoá - Phải thu cổ tức lợi nhuận chia 2.250.000.000 - Phải thu người lao động 1.009.488.098 1.013.960.219 693.554.273 1.186.940.610 3.953.042.371 2.200.900.829 T R - Phải thu khác O Cộng 04- Hàng tồn kho Cuối kỳ P - Hàng mua đường A - Nguyên liệu, vật liệu - Công cụ, dụng cụ 1.142.304.892 1.474.611.304 1.008.386.682 1.105.835.682 2.150.691.574 2.580.446.986 X - Chi phÝ SX, KD dở dang Đầu năm - Thành phẩm N - Hàng hoá - Hàng hoá kho báo thuế - Hàng hoá bất động sản A - Hàng gửi bán D O Cộng giá gốc hàng tồn kho -3- 08- Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Khoản mục Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải truyền dẫn Thiết bị dụng cụ quản lý TSCĐHH khác Nguyên giá TSCĐ hữu hình 2111 2112 2113 2114 2118 Số dư đầu kỳ - Mua kú 56.620.309.146 8.493.833.029 Tæng céng 172.165.110.726 1.872.909.904 239.152.162.805 2.324.404.800 17.737.000 2.372.141.800 30.000.000 - Đầu tư XDCB hoàn thành T - Tăng khác R - Chuyển sang BĐS đầu tư - Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ 56.650.309.146 8.493.833.029 48.685.765.548 1.915.299.675 940.414.250 208.114.809 O - Giảm khác 174.489.515.526 - Khấu hao kỳ - Chuyển sang BĐS đầu tư N - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác 49.626.179.798 Giá trị lại TSCĐ HH 241.461.758.891 724.383.128 145.588.595.162 67.071.910 5.985.999.405 62.545.714 62.545.714 728.909.324 151.512.048.853 6.578.533.354 6.370.418.545 77.901.963.915 75.455.970.279 1.148.526.776 1.099.191.866 93.563.567.643 89.949.710.038 O 7.934.543.598 7.024.129.348 1.828.101.190 99.033.545.247 D - Tại ngày đầu kỳ - Tại ngày cuối kỳ 62.545.714 2.123.414.484 A Sè d cuèi kú 4.770.398.436 X - Tăng khác 94.263.146.811 A Số dư đầu kỳ P Giá trị hao mòn lũy kế 62.545.714 - Giá trị lại cuối kỳ TSCĐ hữu hình dùng chấp, cầm cố đảm bảo khoản vay: đồng - Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ khấu hao hết sử dụng: 42.859.147.246 đồng - Các cam kết việc mua, bán TSCĐ hữu hình có giá trị lớn tương lai: + Mua 01 khung chụp tự động với giá theo hợp đồng kinh tế số DXP-UVN/TB/12-02 ngµy 27/04/2012 lµ 154.500 USD vµ 35.200.000VND + Mua 01 xe nâng hàng 45T với giá theo hợp đồng kinh tÕ sè DXP-UVN/TB/12-01 ngµy 27/04/2012 lµ 459.000 USD vµ 125.400.000VND + Mua 01 xe nâng vỏ với giá theo hợp đồng kinh tế số KC-DXP/001/2012 ngày 17/04/2012 8.166.620.000 VND -4- 10- Tăng, giảm tài sản cố định vô hình Khoản mục Quyền sử dụng đất Quyền phát hành Bản quyền, sáng chế Nhán hiệu hàng hoá Phần mềm máy vi tính Giấy phép giấy phép chuyển nhượng TSCĐ vô hình khác 2131 2132 2133 2134 2135 2136 2138 Tổng cộng Nguyên giá TSCĐ vô hình 422.000.000 Số dư đầu kỳ T - Mua kỳ 422.000.000 R - T¹o tõ néi bé doanh nghiƯp O - Tăng hợp kinh doanh - Tăng khác P - Thanh lý, nhượng bán A - Gim khâc Sè d cuèi kú 422.000.000 422.000.000 122.518.511 122.518.511 32.333.325 32.333.325 154.851.836 154.851.836 - Tại ngày đầu kỳ 299.481.489 299.481.489 - Tại ngày cuối kỳ 267.148.164 267.148.164 X Giá trị hao mòn lũy kế N Số dư đầu kỳ - Khấu hao kỳ A - Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ Giá trị lại TSCĐ Vô hình D - Giảm khác O - Tăng khác - Nguyên giá TSCĐ vô hình cuối kỳ khấu hao hết sử dụng: 34.000.000 đồng -5- 11-Chi phí xây dựng dở dang Cuối kỳ - Tổng số chi phí xây dựng dở dang: Trong đó: + Dự án nâng cấp cải tạo bãi giai đoạn + Dự án xe nâng hàng 45T + Dự án khung cẩu tự động 13- Đầu tư dài hạn khác: Đầu năm 82.449.300 68.810.755 68.810.755 9.996.730 3.641.815 68.810.755 0 Cuối kỳ Số lượng Giá trị Đầu năm Số lượng Giá trị R T 1.350.000 35.584.573.920 1.350.000 35.584.573.920 - Đầu tư cổ phiếu 5.500.000.000 550.000 550.000 5.500.000.000 + Cty Cổ phần đầu tư phát triển Cảng Đình Vũ 3.000.000.000 300.000 + Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại Hàng Hải 300.000 3.000.000.000 Hải Phòng 5.000.000.000 500.000 500.000 5.000.000.000 +Trường cao đẳng nghề Hàng Hải Vinalines + Công ty TNHH Vận tải Hàng Công nghệ cao 22.084.573.920 22.084.573.920 - Đâu tư trái phiếu - Đầu tư tín phiếu, kỳ phiếu - Cho vay dài hạn - Đầu tư dài hạn khác Cộng 1.350.000 35.584.573.920 1.350.000 35.584.573.920 A P O Khoản đầu tư 550.000 cổ phần Công ty cổ phần đầu tư phát triển Cảng Đình Vũ chiếm 2,75% vốn điều lệ Công ty Cổ phần đầu tư phát triển Cảng Đình Vũ Ngày 07/06/2012, Công ty nhận cổ tức đợt năm 2011 CTCP Đầu tư Phát triển Cảng Đình Vũ 1.100.000.000 đồng Khoản cổ tức ghi nhận vào kết hoạt động sản xuất kinh doanh Quý năm 2012 X Khoản đầu tư 300.000 cổ phần Công ty cổ phần Đầu tư thương mại Hàng Hải Hải phòng chiếm tỷ lệ 2.5% vốn điều lệ Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại Hàng Hải Hải Phòng O A N Khoản đầu tư 22.084.573.920 đồng vào Công ty TNHH Vận tải Hàng Công nghệ cao chiếm tỷ lệ 15% vốn điều lệ Công ty TNHH Vận tải Hàng Công nghệ cao ( Vốn điều lệ Công ty TNHH Vận tải Hàng Công nghệ cao 3.000.000 USD tương đương 52.200.000.000 đồng) Theo Nghị số 01/2012/MC-TRV ngày 26 tháng năm 2012 Hội đồng thành viên Công ty TNHH Vận tải hàng công nghệ cao, Công ty chia lãi 2.250.000.000 đồng Số tiền ghi nhận vào kết hoạt động sản xuất kinh doanh Quý năm 2012 tính đến 30/06/2012, công ty chưa nhận số tiền D Khoản đầu tư 500.000 cổ phần Trường cao Đẳng nghề Hàng Hải Vinalines chiếm tỷ lệ 10% vốn điều lệ Trường cao Đẳng nghề Hàng Hải Vinalines 14- Chi phí trả trước dài hạn Cuối kỳ - Công cụ, dụng cụ xuất dùng lần với giá trị lớn Cộng 16- Thuế khoản phải nộp nhà níc 34.915.000 104.774.089 34.915.000 104.774.089 Ci kú - Th gi¸ trị gia tăng - Thuế thu nhập doanh nghiệp - Thuế thu nhập cá nhân - Thuế nhập - Thuế tài nguyên - Thuế nhà đất tiền thuê đất - Các loại thuế khác - Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng -6- Đầu năm Đầu năm 1.149.811.705 7.725.739.333 306.113.809 0 0 498.991.897 1.794.925.170 521.122.450 0 0 9.181.664.847 2.815.039.517 17- Chi phÝ ph¶i tr¶ Cuèi kú - Chi phí dịch vụ mua kỳ Cộng 18- Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Đầu năm 4.524.515.179 686.964.860 4.524.515.179 686.964.860 Cuối kỳ - Kinh phí công đoàn Đầu năm 1.076.115.999 863.083.628 - Bảo hiểm xã héi 0 - B¶o hiĨm y tÕ 0 - B¶o hiĨm thÊt nghiƯp 0 - Ph¶i tr¶ cổ phần hóa 0 - Nhận ký cược,ký quỹ ngắn hạn 0 - Các khoản phải trả, phải nộp khác 188.378.194 538.637.084 1.264.494.193 1.401.720.712 D O A N X A P O R T Céng -7- 22- Vốn chủ sở hữu a- Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu Chênh Chênh lệch lệch đánh giá tỷ giá hối lại tài đoái sản Cổ phiếu quỹ 40.738.533 Quỹ dự phòng tài Lợi nhËn sau thuÕ cha ph©n phèi 189.653.264.474 17.460.385.900 2.451.857.995 12.381.972.968 12.381.972.968 R 12.190.778 (40.738.533) (40.738.533) O 12.190.778 (25.412.243.895) (25.412.243.895) (23.624.916.000) (23.624.916.000) 12.190.778 62.442.706.284 7.701.857.995 22.622.638.176 N X D O A 26.296.106.889 - Vốn đầu tư Nhà nước - Vốn góp (cổ đông, thành viên ) Céng 40.162.500.000 38.587.220.000 78.749.720.000 Vèn cỉ phÇn thêng 172.881.773.687 26.296.106.889 11.953.023 11.953.023 (12.190.778) (12.190.778) 11.953.023 62.442.706.284 7.701.857.995 48.918.745.065 199.177.642.821 ngày 28 tháng 02 năm 2012, Hội đồng quản trị định trả cổ tức năm 2011 30% Cuèi kú Tæng sè Céng 44.982.320.384 5.250.000.000 59.277.825.103 17.460.385.900 2.451.857.995 T A A 78.749.720.000 1.352.660.454 Sè d đầu quý năm 2012 - Trích lập quỹ đầu tư phát triển - Trích lập quỹ dự phòng tài - Lợi nhuận tăng Quý năm 2012 - Tăng vốn CLTG cui kỳ - Giảm vốn chuyển lại CLTG cuối năm 2011 - Giảm lợi nhuận trích lập quỹ từ lợi nhuận năm 2011 - Chia cổ tức năm 2011 (*) Số dư cuối quý 1, số dư đầu quý 78.749.720.000 1.352.660.454 năm 2012 - Trích lập quỹ đầu tư phát triển - Trích lập quỹ dự phòng tài - Lợi nhuận tăng Quý năm 2012 - Tăng vốn CLTG cuối q - Gi¶m vèn chun l¹i CLTG cuèi quý 78.749.720.000 1.352.660.454 Sè d cuèi quý năm 2012 (*)Theo nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2012 số 01/NQ-ĐHCĐ vốn chủ sở hữu Khoản cổ tức trả cho cổ đông b- Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu: Quỹ đầu tư phát triển P Vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn khác Thặng dư vốn cổ phần chủ sở hữu Vốn cổ phần ưu đãi 40.162.500.000 38.587.220.000 78.749.720.000 Tổng số 40.162.500.000 38.587.220.000 78.749.720.000 -8- Đầu năm Vốn cổ phần thường 40.162.500.000 38.587.220.000 78.749.720.000 Vốn cổ phần ưu đãi c- Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận - Vốn đầu tư chủ sở hữu Quý năm 2012 Quý năm 2011 78.749.720.000 52.500.000.000 78.749.720.000 52.500.000.000 + Vốn góp tăng kú 26.249.720.000 + Vèn gãp gi¶m kú 0 78.749.720.000 78.749.720.000 0 + Vốn góp đầu kú + Vèn gãp ci kú - Cỉ tøc, lỵi nhuËn ®· chia (*) Cuèi kú 7.874.972 7.874.972 7.874.972 0 0 7.874.972 7.874.972 R O Đầu năm 7.874.972 7.874.972 7.874.972 0 0 7.874.972 7.874.972 P - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành - Số lượng cổ phiếu bán công chúng + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu mua lại + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu lưu hành + Cổ phiếu phổ thông (*) + Cỉ phiÕu u ®·i T ®- Cỉ phiÕu A Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VNĐ/1 cổ phiếu X e- Các quỹ doanh nghiệp Đầu năm 62.442.706.284 44.982.320.384 7.701.857.995 5.250.000.000 A - Quỹ dự phòng tài N - Quỹ đầu tư phát triển Cuối kỳ */ Mục đích trích lập quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phòng tài D O + Quỹ đầu tư phát triển dùng để đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh theo định hướng chiến lược Công ty kể bổ sung vốn điều lệ cho Công ty đầu tư Công ty theo quy định điều 09 Quy chế quản lý Tài Công ty + Quỹ dự phòng tài sử dụng để bù đắp tổn thất, thiệt hại tài sản, công nợ không đòi phát sinh trình kinh doanh Công ty Bù đắp khoản lỗ Công ty theo định Hội đồng quản trị Đại hội đồng cổ đông -9- VI-Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Đơn vị tính: VNĐ Quý Năm 2012 Quý Năm 2011 25- Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (Mã số 01) 40.508.291.209 73.199.156.472 40.508.291.209 73.199.156.472 40.508.291.209 O R T Trong đó: - Doanh thu bán hàng - Doanh thu cung cấp dịch vụ 26- Các khoản giảm trừ doanh thu ( M· sè 02) Trong ®ã: - ChiÕt khấu thương mại - Giảm giá hàng bán - Hàng bán bị trả lại - Thuế GTGT phải nộp ( phương pháp trực tiếp) - Thuế tiêu thụ đặc biệt - Th xt khÈu 27 - Doanh thu thn vỊ bán hàng cung cấp dịch vụ (Mã số 10) Trong đó: + Doanh thu trao đổi sản phẩm, hàng hóa + Doanh thu trao đổi dịch vụ 73.199.156.472 40.508.291.209 39.552.112.350 25.975.498.381 39.552.112.350 25.975.498.381 5.432.731.476 3.276.164.324 2.067.358.205 1.482.891.140 3.350.000.000 1.650.000.000 15.373.271 143.273.184 46.403.451 57.515.256 0 46.403.451 57.515.256 A N X A - Giá vốn hàng hóa bán - Giá vốn thành phẩm bán - Giá vốn dịch vụ cung cấp - Hao hụt, mát hàng tồn kho - Các khoản chi phí vượt mức bình thường - Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 29- Doanh thu hoạt động tài (Mã số 21) P 28 - Giá vốn hàng b¸n (M· sè 11) 73.199.156.472 D O - L·i tiỊn gưi, tiỊn cho vay - L·i mua b¸n chøng kho¸n mục đích thương mại - Cổ tức, lợi nhuận chia - Lãi bán ngoại tệ - Lãi chênh lệch tỷ giá thực - Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực - Lãi bán hàng trả chậm - Doanh thu hoạt động tài khác 30- Chi phÝ tµi chÝnh (M· sè 22) - L·i tiỊn vay - Chiết khấu toán, lãi bán hàng trả chậm - Lỗ lý khoản đầu tư tài ngắn hạn, dài hạn - Lỗ bán ngoại tệ - Lỗ chênh lệch tỉ giá thực - Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực - Dự phòng giảm giá khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn - Chi phí tài khác - 10 - 31- Chi phÝ thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp hiÖn hµnh (M· sè 51) - Chi phÝ thuÕ TNDN tÝnh thu nhập chịu thuế năm hành - Điều chỉnh chi phí thuế TNDN năm trước vào chi phí thuế thu nhập hành năm - Tỉng chi phÝ th TNDN hiƯn hµnh 33- Chi phÝ s¶n xuÊt, kinh doanh theo yÕu tè 2.664.336.968 7.725.739.333 2.664.336.968 44.645.461.271 29.035.841.599 5.539.070.445 19.900.540.456 18.299.789.118 553.734.000 365.995.782 681.021.556 6.018.332.730 11.745.312.392 1.395.801.797 46.403.451 5.552.893.093 11.040.628.680 9.868.448.879 482.013.000 197.368.979 492.797.822 5.925.154.210 5.403.527.519 1.056.122.841 57.515.256 T - Chi phÝ nguyªn liƯu, vËt liƯu - Chi phí nhân công + Chi phí lương + Chi phí ăn ca + Chi phí kinh phí công ®oµn + Chi phÝ BHXH, BHYT, BHTN - Chi phÝ khấu hao tài sản cố định - Chi phí dịch vu mua - Chi phí khác tiền - Chi phí tài 7.725.739.333 R VII- Những thông tin khác A Nghiệp vụ số dư với bên liên quan Cảng Hải Phòng D O Cty VTB Container Vinalines 0 0 14.000.358.334 5.030.350.683 7.388.219.094 11.642.489.923 901.258.890 589.236.233 570.200.655 920.294.468 420.993.100 236.891.600 247.769.500 410.115.200 0 27.180.000 27.180.000 4.573.046.071 535.669.228 215.356.000 24.709.091 X A 0 0 N A Các khoản phải thu - Số dư đầu kỳ - Số phát sinh tăng kỳ - Số phát sinh giảm - Số dư cuối kỳ Các khoản phải trả - Số dư đầu kỳ - Số phát sinh tăng kỳ - Số phát sinh giảm kỳ - Số dư cuối kỳ Dịch vụ thực kỳ (tính vào doanh thu) DÞch vơ thùc hiƯn kú (tÝnh vào chi phí) P O Cty Dịch vụ Hàng Hải Vinalines Hải Phòng Lập, Ngày 19 tháng 07 năm 2012 Người lập biểu (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Tổng Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) Hoàng Thị Hương Mai Thị Yên Thế Vũ Tuấn Dương - 11 - ... tư chủ sở hữu Quý năm 20 12 Quý năm 20 11 78.749. 720 .000 52. 500.000.000 78.749. 720 .000 52. 500.000.000 + Vốn góp tăng kú 26 .24 9. 720 .000 + Vèn gãp gi¶m kú 0 78.749. 720 .000 78.749. 720 .000 0 + Vốn... Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Đơn vị tính: VNĐ Quý Năm 20 12 Quý Năm 20 11 25 - Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (Mã số 01) 40.508 .29 1 .20 9 73.199.156.4 72 40.508 .29 1 .20 9 73.199.156.4 72. .. ngµy 28 tháng 02 năm 20 12, Hội đồng quản trị định trả cổ tức năm 20 11 30% Cuối kú Tæng sè Céng 44.9 82. 320 .384 5 .25 0.000.000 59 .27 7. 825 .103 17.460.385.900 2. 451.857.995 T A A 78.749. 720 .000 1.3 52. 660.454