Báo cáo tài chính | CHUONG DUONG

Báo cáo tài chính | CHUONG DUONG tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh...

Trang 1

‘TONG CTY CP BIA RUQU NGK SAIGON

Don vi: CONG TY CP NGK CHONG DUONG Địa chỉ: 379 Bến Chương Dương, P.Cầu Kho, Q.1

Mẫu số BÚI

DN

(Ban hinh theo QD sé 15/2006/00-BTC “gày 20/03/2006 của Bộ tưởngBTC)

BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN GIỮA NIÊN ĐỘ T: gay 31 tháng 03 năm 2011 Đơn vị tính: đồng TÀI SÂN Mẹ | Thuế 31/03/2011 01/01/2011 1 2 4 5 Al TAL SAN NGAN HAN 100 138.225.327.928 148.628.853.086 (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 1- Tiền và các khoản tương đương tiền 10 81.872.152.210 86.142.386.618 Tiền mm" | vor 17.172.152.210 21442.386.618 2.Các khoản tương đương tiền 12 64.700.000.000 64.100.000.000 II Các khoản đầu tr tài chính ngắn hạn 10 | V02 - -

1 Đầu tư ngắn hạn 121

2 Dyrphong gidm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129

HHI Các khoản phải thu ngắn hạn 130 26.122.604.142 35.878.800.264

1 Phải thụ của khách hàng di 22.168.423.978 21.822.171288 2 Trả tước cho người bán 132 821.770.045 4.571.200.667 3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133

4, Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng |_ 134

5 Các khoản phải thụ khác 16 | v.03 2.648.749.914 3.601.762.104 6 Dự phịng các khoản phải thủ khĩ đời (*) 139 (116.339.795) (016339795) IV Hang ton kho 140 29,688.580.719 26.097.416.956 1 Hàng tồn kho la | vos 30.560.225.580 26.969.061.817 2 Dự phịng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 (871.644.861) (871.644.860) ` Tải sản ngắn hạn khác 150 $41,990,857 510.249.248

1 Chỉ phítrả trước ngắn hạn 131 26.443.187 72.590.912 2 Thuế GTGT được khẩu trừ 152 - : 3 Thué và các khoản phải hú Nhà nước isa | V0 : - 3 Tài sản ngắn bạn khác 158 515.547.670 437.658.336

By TAI SAN DAI HAN 200 53.417.847.560 54.753.131.283 (200 = 210 +220 + 240 + 250 + 260)

1 Các khoản phải thu đài hạn 210 38.500.000 38.500.000 1 Phải thu đài hạn của khách hàng an

3 Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212

3 Phai thu dai hạn nội bộ a3 | v.06 4, Phải thụ đài hạn khác 218 | v.07 38.500.000 38.500.000 5 Dự phịng phải thú đài hạn khĩ đời (°) 219 11 Tài sản cố định 220 31.864.419.638 32.294,190.038 1 Tải sản cổ định hữu hình 2 | v8 6.202.117.351 1.122.715.898 ~ Nguyên giá 22 47.014.780.192 46.949.416.555 ~ Giá trị hao mịn lũy kế (9) 23 (40312662841)| (@9826640657) 2 Tài sản cổ định thuê tải chính 224 | v.09 : :

~ Nguyên giá 225

~ Giá trị hao mon lay ké (*) 226

Trang 2

~ Nguyên giá 28 145.688.400 145.688.400

~ Giá tị hao mịn lũy kế (®) 229 (130.690.027) (121.578.174)

4, Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang 20 | vai 25.147303.914 25.147.303.914

UL, Bit dng sin du ter 240 | v.i2 - :

~ Nguyên giá 21

~ Giá t bao mồn lũy kế (®) 2g

1V, Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 15.428.732.778 15.428.732.778

1 Đầu tư vào cơng ty con 251

3 Đầu tư vào cơng ty liên kết liên doanh 252

3 Đầu tư đài hạn khác 258 | v.a 15.890.000.000 15.890.000.000

4 Dự phịng giảm giá đầu t tải chính đãi han (*) 259 (461.267.222)| (461.267.222)

` Tài sản đài hạn khác 260 6.086.195.144 6.992.308.437

1 Chỉ phí rá tước đài hạn 361 | vias 6.070.195.144 6.987.808.437

2 Tài sân thuế thú nhập hỗn li 2 | vai

3 Tai sin dai hạn khác 268 16.000.000 4.500.000

TONG CONG TAI SAN (270= 100 + 200) 270 191.643.175.488 | 203.382.584.339 Thuyế| NGUON VON Ms minb| 31/03/2011 01/01/2011 1 2 3 4 5 A/ NỢ PHẢI TRẢ (300= 310 + 330 ) 300 36.075.229.567 50.635.130.626 1 Nợ ngắn hạn 310 35.919.419.567 50.479.380.626

1 Vay và nợ ngắn hạn an] vas

2 Phải trả cho người bán 312 19604.017.275 21.404.010.394

3 Người mua tr tiền rước 313 196.017.125 1.263.165.900

.4 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 | Vd6 1.896.033.475 5.901.855.901

3, Phái trả người lao động 315 4.240.407.838 9057486236

6 Chỉ phí phải trả 36 | VAT 1.549.047.588 9.272.883.586

7 Phải trả nội bộ 317

8 Phii tr theo tién d0 k& hogch hap đồng way dmg | 318

9, Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 3ie | vas 2.968.482.170 2.985.994.513

10, Dự phịng phải trả ngắn hạn 320

11 Quỹ khen thường, phúc lợi ” (635.425.904) 593.924.096

Ng dai han 330 155.750.000 185.780.000

1 Phải trả đài hạn người bán 331

2 Pha rả đi hạn nội bộ 32 | vas

3 Phải rả đãi hạn khác 333 155.750.000 155.750.000

4 Vay và nợ đãi hạn 3M | V20

5, Thuế thủ nhập hộn lại phải trả 339 | vai

ĩ Dự phịng trợ cắp mắt việ làm 336 :

7 Dy phing phil trả đài hạn 337

8 Doanh thụ chưa thực hiện 338

9 Quy phat iển khoa học và cơng nghệ 339

Trang 3

4, Cổ phiếu quỹ (*) 414 (347.276.838)| (347276.838)

5 Chênh ch đánh giá lại ti sản ais

ĩ, Chênh lệch ỷ giá hồi đối 416 - 243.086.274

7 Quỹ đầu tự phát triển 417 52.044.286.199 52.044.286.199

8 Quỹ dự phịng ti chink ais 6450.041.719 6.450.041.719

9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 - -

10, Lợi nhuận sau thu chưa phần phối 420 12.420.894.781 9357366299

11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 41

12 Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp 422

II Nguồn kinh phí và quỹ khác 430 - - 432, | v.23 3 Nguồn kinh phí dã hình thành TSCĐ 433 TONG CONG NGUON VON (440= 300+ 400) | 440 191.643.175.488 203.382.584.339 = 4® CAC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN cui neu —¬=.- 01/01/2011

1 Tài sản thuê ngồi ”

2 Vật tự, hàng hố nhận giữ hộ, nhận gia cơng 76.188.099 76.788.099

Trong đĩ : Giữ hộ Cơng ty mua bán nợ Tài sản thuộc điện hủy bỏ

Trang 4

TONG CTY CP BIA RUQU NGK SAIGON Mau sé B 02a-DN

‘Don vị: CƠNG TY CP NGK CHUONG DUONG (Ban hành theo OD sé 15/2006/0D-BTC Địa chỉ: 379 Bến Chương Duong, P.Ciu Kho, Q.1 ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)

BAO CÁO KÉT QỦA HOẠT ĐỌNG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ 01 NĂM 2011 Đơn vị tính: đồng CHÍ TIÊU MS| TM Quý 01 Lu§ kế từ đầu năm 3m ETT zor 20, n 73 H : ‘ 7 [rmsnmnmamrromreiPiRF [ [uzs[ mawsywmd i0annsel isassamesed _oio7aaiae

Trang 5

TONG CTY CP BIA RƯỢU NGK SAIGON

Poni TY cl "HƯƠNG DƯƠNG

ia chi: 379 Bến Chương Dương, P.Cầu Kho, Q.1

Mẫu số B 03 a-DN

(Ban hành theo OD số 15/2006/0Đ-BTC ngày 20/03/2006 của Bồ trưởng BTC)

BÁO CÁO LƯU CHUYÊN TIỀN TỆ GIỮA NIÊN ĐỘ (Theo phương pháp gián tiếp) QUÍ 1 NĂM 2011 Don vi tinh: Ding chỉ Tiêu, i THÁNG |iagkwah r z†› 7 3 ‘Lar Chuyển iền tờ hoại động kính đoanh |Lượrskoer mĩc duế mi 4084704603 | 400470668 bu chi cho các hồn 5 = Kh tao TSCD ° 49513407 49514017 ˆ- Các khoản dự phịng ® - - L lỗchnh ch ý giáhồi đái chứa thực hiện o Li, 1 tr boat ng os G46480017DÏ — G4901

= Chi phi ti vay 06 :

È Lợi nhuận từ ho động kinh donnh tước huy đối vốn ưu động “ 2114988.303 | 2I49wsm

+ Tg, giản cc khoản phải hú “ 8203206288 | 8101306788

'- Tăng, giảm bàng tổn kho 10 G39L16⁄6| — @s9Ll269

- Tăng giảm các khoản phải rã (Khơng k vay phải ả thuế TNND phải ) " (11589089128)| (11589089 129

Tang, gi chỉ phí rã tước n 963701018 363161018

- Tên vay 4 8 B -

- Thsể TNDN đa nộp “ G.1056/4369)| — @i05604365

- Tiên thụ khác boat đồng kính đonh 1s 404382800 404382800

Tin chi Ki cho hoạ động kính doanh 16 (1.645 232.800) (652320

Lace ehuyén dn thud từ hoạt động kink doh lu Lưu chuyển tiền từ hoại động đầu tơ 20 /2644710948)Ì_ 0644710949) +

| Tiên ủi để mua ám, xây đọng TSCD và các ải sản độ hạ khác 2 — (65363637)

- Tên bu từ th lý, nhượng bản TSCD và các t sản dải hạn khác ” -

D_ Tiên ci cho vay, mus ed cơng cụ nợ của dơ vị khác ” :

Trên thụ hồi cho vay, bín lạ các cơng c nợ của đơn vị khác 4 :

Is Tid chỉ dâu t gĩp vốn váo đơn ị khác 2s :

fs nàn thải du t gĩp vn vào tơ vị thác 1% 5

Tiên thui cho vay, cổ túc và li nhoận được chin ” 349980177 | 34498017

|Leu chuyến tên duân từ hoạ động đầu nc dỡ -3374476340 | 3374476M0

| Lưu chuyển tn t hoạt động bà cính a

1 Tdn tht phit hic pig, nbn vbn gp cua chi she m _

0á cổ hiệu của danh nghiệp 2 l

Tiến vay ngắn bạn, đi hạn nhận được a '

|L Tên ch ràng sốc vay ” :

Tiên chưa nơ ho dí chính 4s :

6 cite, oi nha dr cho eh so how 1

sa chuyén tn thud tr oat dng i chink 0 :

|Lưu choyễn tền thuần trong ký (50=20430840) so (4270234408) 270.204408)

[rên và tương đương tên đầu kỳ “ 36142286618 | 86143486618

|Anh hướng của tay đi ỷ giá hồi doi quy dối ngo; tệ o +

[Hnvà tương đương tên cốt kỳ G0 =9 +60 với ) 70 | at | 8iaasai0| - siemasa0

Trang 6

Ngày 01 tháng 04 năm 2011

Người lập biểu Kế tốn

Đỗ Thị Thanh Loan Nguyễn Thúy Phượng,

Trang 7

Don vi: CONG TY CP NGK CHUONG DUONG Mau s6 B09 -DN

Địa chỉ: 379 Bến Chương Dương P.Cầu Kho Q.1 (Bạn hành theo OD sé 15/2006/0B-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)

Trang 8

1 Đặc điểm hoạt động của doanl

1 Hình thức sở hữu vốn “Cơng ty cổ phần

2 Linh wpe knh doar Theo giấy chứng nhận DKKD số 4101002362 do Sở KHI&DT cập ngà 02062004

đăng ký thay đổi lẳn 1 ngày 26/12/2005, thay đổi lần 2 ngày 26/05/2008

3 Ngành nghề kinh doanh “Sản xuất, mua bán đỗ uống, Sản xuất, kinh doanh nguyên vật liệu, bao bi, thiết bị, cơng nghệ

ngành sản xuất đồ uỗng Kinh đoanh nhà Mơi giới bắt dộng sin

.4 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chính cĩ ảnh hưởng dến báo cáo tải chính | Ky kế tốn, đơn vị tiền tệ sử dụng trong ké tốn :

1 Kỳ kế tốn năm bất đầu từ 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hing nam

2 Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghỉ chép kế tốn: Đồng Việt Nam

TH Chuẩn mực kế tốn áp dụng

1 Chế độ kế tốn áp dụng: KẾ tốn Việt Nam

2 Tuyên bố về việc tuần thủ Chuẳn mực kể tốn và chế độ kế tốn quân thủ theo các chuẩn mực kế tốn Việt Nam và chế độ kế tốn hiện bành

3, Hình thức kế tốn áp dựng; "Nhật ký chưng

1V Các chính sách kế tốn ấp dụng

1 Nguyen th ghỉ nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tin: theo chuẩn mực kế tốn

Tiền và ác khoản tương đương tiễn bao gồm tiễn mặt tại quỹ, ền gửi khơng kỹ hạn hoặc ngắn hạn, các khoản dồu tưcĩ tink thanh khoản cao đễ dàng chuyên đối thành tiền với s iền cĩ thể xác định rõ ràng và chịu rủ ro iên quan đốn vie they digi trị

Phương pháp chuyển đỗi các đồng tên khác ra đồng tiền sử dụng ong kế ốn “Tigia bán ra của ngân hàng Ngoại thương TP.HCM theo thời diém 2 Nguyên tắc gh nhận hàng tổn kho:

~ Nguyên tắc ghỉ nhận hàng tổn kho Vat gdm giÁ mua, chỉphí vận chuyển bốc xếp, thuế nhập khẩu (nu 6), hành phẩm sồm chỉ phí nguyên vật iệutrự tiếp, chỉ ph lao động trực tiếp và chỉ phí sản xuất chung

- Phương pháp tính gi ì hàn tổn kho Bìnhquângĩaquyễn ~ Phương pháp hạch tốn hùng tổn ho: —_ Kếkhaithườngxuyên

~ Phương pháp lập dự phịng giảm giá bàng tổn kho: Theo chuẩn mực kế ốn hiện hành Theo đĩ, Cơng ty dược phép ich kip "Dự phịng giim giá hàng tổn kho ỗi thi, bỏng, kém phẩm chất trong trường hợp giá tỉ thực tế của hàng tổn kho cao bơn giá trường gi thời điễm kết thúc niên độ kể tốn

3 Nguyễn ắc ghỉ nhận vã khẩu hao TSCD và bất động sản đầu tr:

~ Nguyên tắc ghỉ nhận TSCD (hữu hình, vơ hình, thuê tài chính) Theo nguyên giá rừ giá tị hao mồn lũy kế ~ Phương pháp khấu hào TSCĐ hữu hình, TSCĐ vơ hình: Khắuháo theo đường thẳng, quyết định 206 4, Nguyên tắc ghi nhận và khẩu bao bắt động sản đầu tr: Khơng cĩ

~ Nguyên ắc ghỉ nhận bắt động s dầu tư: Khơng ~ Phương pháp khẩu hao bắt động sản đầu tư: khơng

5 Nguyên tắc ghỉ nhận các khoản đầu tư tải

~ Các khoản đầu tư vào cơng ty con, cơng ty liên kế, vn gĩp vào cơ sở KD đồng ~ Các khoản đẫu tự chứng khốn ngắn hạn

Các khoản đầu tư ngắn hạn, dải hạn khác: đầu tư gĩp vốn

~ Phương pháp lập dự phịng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dài hạn: Theo qui định hiện bảnh 6 Nguyên tắc ghỉ nhận và vốn hố các khoản chỉ phí đi va :

~ Nguyên tắc ghỉ nhận chỉ phí di vay: chưa cĩ

~ Ty lệ vốn hố được sử đụng để xác định chỉ phí i vay được vốn hố tron kỳ 7 Nguyên tắc ghỉ nhận và vốn hố các khoản chỉ phí khác:

sốt: khơng,

Trang 9

+ Chỉ phí trả trước đài hạn của Cơng ty phán ánh giá trị của bao bì, chai kết, cơng cụ dụng cụ chờ phân bổ

+ Chỉ phí khác

~ Phương pháp phân bổ chỉ phí trả trước _ Phân bổ theo đường thẳng

- Phương pháp và thời gian phân bổ lợi th thương mại: - Khơngcĩ

3 Nguyên ắc ghỉ nhận chỉ phí phái tr: Tiền thuê đt tiền điện, chỉ phí ma cing,chỉ phí hỗ ợ bán hàng

.Cơ sở để xác nhận những khoản phải trả là hợp đồng, Kwh thực tế sử dụng, theo kế hoạch năm '9 Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận các khoản dự phịng phải trả : Theo kế hoạch, hợp đồng

10 Nguyên ắc ghỉ nhận vốn chủ sở hữu

~ Nguyên tắc ghỉ nhận vốn đầu tư chủ sở hữu, thặng dư vốn cổ phần, vốn khác của chủ sở hữu : + Vến đầu tư của chủ sở hữu : Ghỉ nhận theo vốn thực gĩp của chủ sớ hữu

~ Nguyễn ắc ghỉ nhận chênh lệch đánh giá li ải sn: Cha din giá hi

~ Nguyên ắc ghỉ nhận chênh ch tỷ giá: Chênh lịch tỷ giá hối dối phần án trên Bảng CĐKT lá CL tỷ giá phít nh theo từng thời điểm tỷ giá bình quân iên ngơn hàng

~ Nguyên túc ghỉ nhận lợi nhuận chưa phân phối: Sau khi tr chỉ phí thuế TNDN hiện hình 11, Nguyên tắc và phương phỉ nhận đoanh thu: Theo chuẳn mực số I4

~ Đaanh thụ bản hàng : Đã dồng thời thơa mã tắt cả 05 điều kiện sau

+ DN đã chuyển giao phần lớn rủ ro và lợiịch gắn liền với quyển sử hữu sả phẫm cho người mua

+ DN khong cdn nim giữ quyền quản lý hàng hĩa như người sở hữu hàng hĩa hoặc quyển kiểm sốt hàng hĩa + Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn

+ DN đã thụ được hoặc sẽ thu dupe Ig fh Kink goo dich bn hing + Xie dinh duge chi phi itn quan d&n gio dich bin hang

~ Doanh thu cung cắp địch vụ : Khơng cĩ

~ Doanh tàu hoại động ải chính : Đã tuân thủ đầy đã 02 điều kiện sau

_+ Cĩ khả năng thu được lợi ích kinh tế tir giao địch đĩ _+ Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn

~ Doanh thụ hợp dồng xây dựng

12, Nguyên tắc và phương pháp ghì nhận chi ph chính

+ Chỉ phí chính ghỉ tong báo cáo KOKD là ổng chỉ phí ti chính phát inh

13 Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận chỉ phí thuế 'TNDN hiện hành, chi phí thuế thu nhập hoăn lại + Chi phí thuế 'TNDN hiện hành được xác định theo tờ khai thuế TNDN quý

~ Nguyên tắc ghi nhận chỉ phí hợp đổng xây đựng: chưa cĩ 14 Các nghiệp vụ dy phịng rủi ro hối đối

15 Các nguyên tắc và phương pháp kế tốn khác `V Thơng tín bỗ sung cho các khoản mục trình bay trong Bảng cân đối kế tốn DVT: Ding 0I.Tiền - Tiên mặt Cuối quý t Đầu năm 1.862.603 47208373

~ Tiền gửi ngân hàng 172170289607 21395178245

- Các khoản tương đương tiền 164.700.000.000 64700000.000

Cộng 81.872.152.210 86.142.386.618

0ơ Các khoản đầu tự ti chính ngắn hạn Cuối quý I Đầu năm

Số lượng Giámj — Sổhượng Giá

~ Đầu tư ngắn hạn khác

Cộng

Trang 10

03 Các khoản phải thụ khác *LãiTONH tạm trích trước

“Hãng bán trả về HQ giữ hi kiểm tra “Nop phat vi phạm HC về hố đơn Cuối quý | 788.090 3.200.000 *Cổ tức năm 2010 của Cơng ty CP Bia NGK Sài Gịn Tay DS *Thuế TNCN kỷ 2 tháng 12/2010

* Cơng ty Crown SG hỗ trợ chỉ phí Marketing * Cơng nợ TTPP SG Co-op (hồ sơ đang chờ xử lý)

*Thuế TNCN kỳ 2 tháng 03/201 1

Cộng

04 Hàng tồn kho

+ Hang mua dang di đường ~ Nguyên liệu, vậtliệu - Cơng cụ, dụng cụ

~ Chỉ phí sản xuất kinh doanh dở dang ~ Thành phẩm

~ Hàng gửi đi bản

Cơng giá gốc hàng tồn kho

.05 Thuế và các khoản thuế phải thu Nhà nước Cơng 06 Phải thụ đãi hạn nội bộ

07 Phải thu dải hạn khác ~ Ký quỹ, ký cược dai han

~ Các khoản tiễn nhận ủy thác

Trang 11

08 Tăng, giảm tải sản cổ định hữu hình: Khoản mục TH Tay mickey] Poco aT THE ee ISCO Wa] Tụ, cọ, Imnmnoanm

fs cas 1 - Mn ones 4498365486 agonsaizyi| sasuosi7] eoanser| - | sosiratssss 6530169 653656

~ Đầu tư XDCB hồn thành * ~ Sia chain TSCD - ~ Tăng khác (điều chỉnh) - - Than, nhàng kế ; ~ Giảm khác (điều chỉnh) - |Số du cuối quý 1 4.492.345.486 | 38.613.521.391 | 3233.105.117| 675.808.198 - 47.014.780.192 i tao min aK |

(Số dư đầu quy 1 3.035.927.411 | 33.979.716.659 | 2.274.208.300 | 536.788.287 39.826.640,657

~ Khẩu hao trong quý 44.594.686 348.861.877 74.188.377 18377244 - 486.022.184 Tange (chin) : - Than hua i : ~ Giảm khác (điều chỉnh) - |Số du cuối quý 3.080.522.097 | 34.328.578.536 | 2348.396677| 555.165.531 40.312.662.841 [cts trjcin taeda TSCD nH

~ Tại ngày đầu quý 1.456.418.075 | 4.633.804.732 | 958.896.817 73.656.274

~ Tại ngày cuối quý 1.411.823.389 | 4.284.942.855 | 884.708.440 | 120,642,667 6.102.117351

Trang 12

09 Tăng, giảm tai sản cổ định thuê tài chính: Khoản mục May moe thiết b_ Vita Tridẫn, Phương tiện "Thiết bị d/eg quan if 'TSCP khác “Tổng cộng [Nguyên giá TSCĐ thuê TC cả đầu quý

~ Thu tài chính trong quý ~ Mua lại TSCĐ thuê di chính - Trả bị TSCĐ thuê ti shính hở cuối guy

itr hao mdm kay kế sé de dbus

~ Khẩu hao tong quý -MMua lại TSCĐ thuê TC - Trả TSCĐ thuê TC sé dư coi quy

|Giá trị cịn lại của TSCĐ thuê TC |

- Tại ngày đầu quý

~ Tại ngày cuối quý

Tid thuê phát sin thêm được ghỉ nhận chỉ phí trong quý

~ Căn cứ đŠ xác định iền thuê phát nh thêm,

~ Đi khoản gia hạn thuê hoặc quy được mưa tài sản

* Các cam kết về việc mua, bin TSCD hữu hình cĩ giáịlớn chứa thực hiện: 10 Tăng, giảm di sản cổ định vơ hình:

Khoản mục Quyền sử dụng đắt lquyền sáng chế| Bàn quyền, Nhân hiện hàng hố máy vi tính Thân mềm, hình khác ‘Ting cộng TSCD vO

INeuyén giá TSCĐ vơ hình

|Sĩ dư đầu quý

+ Mua trong quy

~ Tạo ra từ nội bộ doanh nghiệp ~ Tăng do hợp nhất kinh doanh

sa cu ý

|Giá tị hao mĩn kay kế dư đầu quý

~ Khẩu hao trong quỹ

~ Thanh lý, nhượng bán ~ Giảm khác

hú dưcuối uý

Giá tị cịn lại của TSCD vơ hình - Tại ngày đầu quý

Trang 13

1Í Chỉ phí xảy đựng cơ bản đỡ dang: + Chi phi XDCB de dang

Trong đĩ: Những cơng rnh lớn

+ Chỉ phí tư vấn đi đời nhà máy

+ Chi phí giám sát khoan giếng-Di đời NM

+ Chỉphí khoan ham đồ, quan tắc nước ngÌm gi KCN MP3

Trang 14

13 Các khoản đầu tư tải chính đái hạn Cuối quý 1

Số lượng + Đầu tr vào cơng t con

9- Đầu tr vào cơng ty liên doanh, in kết Đầu tư đãi bạn khác

~ Đầu tư cỗ phiếu

+ Gĩp vốn thành lập Cty Cỏ phần ĐT & KD CSHT KCN Sa _ 225.000

-+ Gĩp vốn vào cty cổ phẳn Bia NGK Sai Gon -Tây Đơ 650.000

+ Gĩp vốn vào Qũy đầu tư Sabeco 1 74000 Cộng 14,Chỉ phí tà trước đi hạn Chi phi bao bi cha phn bd Củng l5, Vay vàng ngắn hạn 16 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước - Thuế GTGT

+ Thuế GTGT hàng nội địa + Thuế GTOT hàng nhập khâu

~ Thuế Tiêu thụ đặc biệt

- Thuế xuất nhập khẩu -Thiế TNDN ~ Thuế thu nhập cá nhân ~ Thuế thụ nhập khấu tr 10% - ThuẾ Hi nguyên ~ Thuế nhà đất và

+ Che lot thuế khác

Cle kon ph lệ phí và các Khoa phi ngp kde Cộng

17 Chỉ phí phải tả

- Trích trước chỉ phí bốc xếp, vận chuyển (TK 3351)

~ Chỉ phí thù lao HĐQT, BKS (TK 3351)

~ Trích trước tiền thuê đất (TK 3351)

Trang 15

* Tiền bán Chu-Hi (TK 33881) * Thành phẩm khách hàng gởi kho

'* Bán hỗ sơ mời thâu (TK 33881)

* Bao bì là TS thiểu chờ xử jý đã thư hơi được (TK 33881)

* Phí bảo vệ và tiên thuê trụ máy ATM (TK 33881)

'* Tiền phạt hủy hố đơn (TK 33886)

* Phải tả CB CN khen thường vượt KH (TK 33884) Cộng

19 Phải trả dài hạn nội bộ 20 Vay và nợ đài hạn

21 Tài sản thuế thu nhập hỗn lại và thuế thu nhập hỗn lại phải trả

Trang 17

bb Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu ~ Vốn gĩp của Nhà nước ~ Vốn gĩp của các đối tượng khác Cộng

* Giá trị tái phiếu đã chuyển thành cổ phiếu trong năm * Số lượng cỗ phiếu quỹ

c C&c giao dịch về vốn vớ các chủ sở hữu và phân phối cổ

chia lợi nhuận

~ Vốn đầu tư của chủ sở hữu: + Vốn gĩp đầu năm + Vấn gĩp ting rong nim + Vén gĩp giảm trong năm, + Vốn gốp cuỗi năm lợi nhuận đã chía đức Cả tức đ- Cổ phiếu * Mệnh giá cả phiếu đang lưu hành Cuối quý Ì 43.350.000.000 41,650,000.000 85.000.000.000 22.360 Quy 1 nim nay 85.000.000.000 85.000.000.000 “Quý Ì năm nay 10000 Đầu năm 43.350.000.000 41.650.000,000 35.000.000.000 22.360 Quý 1 năm trước 85.000.000.000 85.000.000.000 Quý Ì năm trước 10000

Theo Neh quota Dot hỏi c ng tường nên ngày 12 thing 4 mdm 2006 da ph ds vit sử đồ điu lệ ca Cơng

ty bao gém việc thay đỗi mộnh giá cổ phiếu của Cơng ty tir 100.000

cả phiếu xuống 10.000 đẳng cĩ phiẫu, theo đĩ số lượng cổ phiếu của Cơng tự cũng sẽ tăng từ 850.000 cổ phiếu lên 8.500.000 cổ phiều Việc thay đải này nhằm phục vụ cho việc niềm vắt cả phiẫu của Cơng y trên tị tường chứng khốn

.e- Các quỹ của đoanh nghiệp

tạ: Thủ nhập và chỉ phí, là hoặc lỗ được hạch tốn trực tiếp vào Vốn chủ sở hữu theo quy định của các chuẩn mực kế tốn khác

23 Nguồn kinh phí 24 Tài sẵn thuê ngồi

VI- Thơng t bỗ sung cho các khộn mục trình bày trong báo cáo hết quả hoạt động kinh đoanh

DVT: ing

25 Tổng doanh thơ bản hàng và cung cấp địch vụ (Mã số 01) Trong đĩ :

+ Doant thu bin hing + Doanh thu cung ep dich wy

36 Các khoản giảm trừ doanh thu (mã số02) Trong đĩ:

+ Giám giá hàng bán

+ Chiết khẩu thương mại

+ Hãng bán bị tr lạ + Thuế Tiêu thụ đặc biệt

27 Doanh thu thuần về bán hàngvà cung cấp địch vụ (Mã số 10) 28 Giá vốn hàng bán (Mã số 11)

~ Giá vốn của hình phẩm đã bán

~ Dự phịng giảm giá hàng tổn kho

Cong

Trang 18

29- Doanh thu hoạt động tài chính (Ma số 21) 'Quý 4 năm nay 'Quý 4 năm trước

~ Lãi tiền gửi, tiền cho vay 2.462.268.073 2.663.303.912

~ Lãi đầu tư ưá phiểu, ệ phi, ín phiếu

~ Cổ tức, lợi nhuận được chia

- Lãi bán ngoại ệ

- Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 2572104

- Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện ~ Lãi bán hàng trả chậm

~ Doanh thu hoạt động tải chính khác,

Cộng 3.464.840.177 3.663.303.912

30 Chỉ phí ti chính (Mã số 22) Quý 1 nim nay Quý I nim trước

- Lãi iề vay

~ Chiết khẩu thanh tốn, li bán hàng tr chậm Lỗ phá sinh kh bán ngoại tệ

- Lễ bắn ngoại

~ Lỗ chênh ch tỷ giá đã thực hiện 1271.914.747 382.194.714

- Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện

= Dy phịng giảm giá các khoản đầu tư ngắn hạn, đài hạn ~ Chỉ phí tài chính khác Cộng 1271.914747 383.184.714

31 Chi phi thuế thủ nhập doanh nghiệp hiện hành (Mã số 51) Quy 1 nim nay Quy 1 nim tude ~ Chỉ phí thuế thu nhập DN tính trên doanh thụ chịu thuế năm hiện hành 1991.176.161 862.121.812 ~ ĐíC chỉ phí thu thu nhập của các năn trước vào CP thuế TN hiện hành năm nay

~ Tổng chỉ phí thuế thư nhập hiện hành

39: Chỉ phí thuế thu nhập hỗn ại (Mã số 5) "`"

Định dạng
Số trang	18
Dung lượng	542,18 KB