TONG CTY CP BIA RƯỢU NGK SÀI GÒN Don vi: CONG TY CPNGK CHUONG DUONG
Dia chi: 379 Bén Chuong Duong, P.Ciu Kho, Q.1
BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ
Mẫu số B 01a-DN
(Ban lành theo QÐ số 15/20060Đ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởngBTC)
Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011
Don vj tinh: ding ae Thuyế TÀI SẢN Mỹ [ng - 30062011 0101/2011 1 2 3 4 5 ‘Al TAISAN NGAN HAN 100 147.628.681.685 148.628.853.086 (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150 ) 1- Tin va các khoản tương đương tiền 110 86.327.601.889 86.142.386.618 LTién mi | vor 26.427.601.889 21.442.386.618
2.Các khoản tương đương tiền 12 59.900.000.000 64.700.000.000
II Các khoăn đầu tư tài chính ngắn hạn 10 | voz - -
1 Đầu tư ngắn hạn ti
2 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (®) 129
IIL Cée khoản phải thủ ngắn hạn 130 23.655.526.730 35.878.800.264 1 Phai thủ của khách hàng, 131 20.374.393.363 21.822.1T1288 2 Trả trước cho người bán 132 774.545.017 4.571.200.667 3 Phái thủ nội bộ ngắn hạn 133 4 Phai thu theo tién €6 ké hoạch hợp đồng xây dụng | 134 135 | V03 2.622.928.145 3.601.162.104
.ó Dự phòng các khoản phái thu khó đồi (*) 139 (116.339.795) (116339:95)
IV Hang tồn kho 140 36.928.165.718 26.091.416.956
1, Hàng tổn kho li | VI 37.800.410.579 26.969.061.817
2 Dự phòng giảm giá bằng tồn kho (®) 149 (871.644.861) (871.644.861)
Y Tài sản ngắn hạn khác 150 716.187.348 10.249.248
1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 151 186.372.432 72.590.912
2 Thuế GTGT được khẩu trừ 152 20.415.465 :
3 Thuế và các khoản phải thụ Nhà nước 154 | vos 14.816.781 -
3 Tài sản ngắn hạn khác 158 495.182.670 431.658.336
Bí TÀI SẲN DÀI HẠN 200 53.201.529.983 54.183.131.253
(200 = 210 + 220 +240 + 250 + 260)
1 Các khoản phải thu dài hạn 210 38.500.000 38.800.000
1 Phái thú đãi hạn của khách hàng aut
2 Vén kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212
3 Phải thú đãi hạn nội bội 213 | v.06
4, Phai thu dai han khác 218 | v.o7 38.500.000 38.500.000
5 Dự phòng phải thu dãi hạn khó đôi (*) 219
1T Tài sản cố định 220 32.652.935.040 32.294.190.038
1 Tài sản cổ định hữu hình 221 | V08 6.398.230.174 1.122.715.898
~ Nguyễn giá 222 47.197.113.779) 46.949.416.555
~ Giá trị hao mòn lũy kế (*) 23 (40.798,883.605)} _(39.826.640.657)
2 Tải sản cổ định thuê tải chính 224 | v.09 - -
~ Nguyên giá 225
= Gi tej hao man tay ké (*) 226
3 Tải sản cổ định vô hình 27 | vao 5.924.279 24.110.226
Trang 2~ Nguyên giá 228 145.688.400 145.688.400,
~ Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (139.764.121)| (121.578.174)|
4 Chỉ phí xây dựng cơ bản dỡ dang, 240 | vài 26.248.781.187 25.147.303.914
IL Bất động sản đầu tư 240 | var 7 -
~ Nguyên giá 241
~ Giả trị hao mòn lũy kế (®) 242
1V Các khoản đầu tư tài chính đài hạn 250 15.428.732.718 15.428.732.778
1, Đầu tr vào công ty con 251
2 Đầu tư vào công ty liên kết, iên doanh 252
3 Đầu tư đãi hạn khác 258 | V.3 15.890.000.000 15.890.000.000
.4 Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*) 259 (461.267.222) (461.267.222)
` Tài sản đài hạn khác 260 5.171.361.568 6.992.308.437
1, Chỉ phí trả trước đài hạn 261 | V.4 5.155.361.565 6.987.808.437
2 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 | vai
3 Tài sản đãi hạn khác 268 16.000.000 4.500.000
‘TONG CONG TAI SAN (270= 100+ 200) 270 200.920.211.668 203.382.584.339
NGUON VON ms |T¥8) t minh 3962011 01/0201
1 2 3 4 5
AJ NQ PHAI TRA (300= 310 + 330 ) 300 45.257.801.060 50.635.130.626
1 Nợ ngắn hạn 310 45.102.051.060 50.479.380.626
1 Vay và nợ ngắn bạn ‡ | vas
2 Phi tré cho người bán 312 25.027.195.669 21.404.070.394
3 Người mua trà tiền trước 313 88.176.960 1.263.165.900
4 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 3á | vs 1.517.366.058 5.901.855.901
5 Phải trả người lao động 315 6.920.639.912 9.057.486.236
6, Chỉ phí phải trả 316 | v.7 9.463.934.450 9.272.883.586
7 Phải trả nội bộ 317
8 Phải trả theo tiền độ kế hoạch hợp đồng xây dựng | 318
9 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 | vas 3.004.963.915 2.985.994.513
10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320
11 Quỹ khen thường, phúc lợi 323 (920.825.904)} 593.924.096
1L Nợ đài hạn 330 155.750.000 155.750.000
1 Phải trả dài hạn người bản 331
2 Phải trả đài hạn nội bộ 382 | V.9 3 Phải trả đãi hạn khác 333 155.750.000 155.750.000 4 Vay và nợ dài hạn 384 | V20 5 Thuế thụ nhập hoãn lại phải trả 335 | vai 6 Dự phòng trợ cấp mắt việc làm 336 : 7 Dy phòng phải trả đi bạn 337
8 Doanh thụ chưa thực hiện 338
Trang 34 Cổ phiễu quỹ (*) 414 (347.276.838) (341276.838)
5 Chênh lệch đánh giá lạ tài sản 415
6 Chênh lệch tỷ giá hỗi đoái 416 : 243.036.274
7 Quỹ đầu tư phát triển 417 57.162.832.498 52.044.286.199
8 Quỹ dự phòng tài chính 418 6.450.041.779 6.450.041.779
9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 : -
10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 7.396.813.169 9.357.366.299
11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 41
12 Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp 42
II Nguồn kinh phí và quỹ khác 430 - -
1 Nguồn kinh phí 432 | V.23
2 Nguồn kính phi da hinh thanh TSCD 433
TONG CQNG NGUON VON (440= 300+ 400) | 440 200.920.211.668 203.382.584.339
- (0)
CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN
CHỈ TIÊU [mwÉtÌ minh awnøaon 01/01/2011
1 Tai san thuê ngoài 24
2 Vatty, hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công 76.788.099 76.188.099
“Trong đó : Giữ hộ Công ty mua bán nợ “Tài sản thuộc diện hủy bộ
Trang 4
TONG CTY CP BIA RƯỢU NGK SAIGON Miu sé B02a-DN
Don vi; CONG TY CP NGK CHƯƠNG DƯƠNG (Ban hành theo OD sé 15/2006/0D-BTC Dia chỉ: 379 Bến Chương Dương, P.Cầu Kho, Q.L ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
BÁO CÁO KÉT QỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ 02 NĂM 2011 Đơn vị tính: đồng cChrTiếU MS] TM Quy 2 Tuy kế từ đầu năm, 3m ET 30 2010 H rTa 4 s 6 7
IÊU Bên Sung và cung cTP G5 lịọi |viag 99.589.808.351 87.111.130.799 205.445.199.244| 178.184.244.45:
3.Các khoản giảm trừ doanh thụ 0> |vú2| 3am-@410| 46129005 44zm0isas| 7368.184.703
+Chiét khẩu thương mại 3.199.637.194| 3.767.960.611 4.132.329.476| 6858.547024|
+i bàng bán bị rà li Ũ 6| zsnsosl
+Thuế TTDB phi nộp 71787513] — 249894H| — 344745E0| — 46350269
L3.Doanh thu thuẦn về bán hàng và cung L1) 10 | 24 | 9621838365 8309334077] 200368423889| 708160596 .4 Giá vốn hàng bán 1| 25 T7.039.563.847| 61.745.377.470| 162.022.147.390] 127.279.5454879| 5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung More 20 waresizsos| 21347963307] 38945976499] 4353681381) 6.Doanh thu hoạt động ải chính 224 [ 246L484l6G[ 672281386| 493633430| - 3335585207 1 Chỉ phí tài chính n| 26 so.r77saz| 264848939| 1.31.692.289] —_647.043.653 Trong dé: Chi ph ai vay 23 Ũ 8 Chi phí bán hàng 4 10096273535| — 990663073| 2148%062204| 22977447951
9 Chỉ phí quản lý đoanh nghiệp 1 S7I1272838| 5108988368| 1123001749) 1010742149|
10.Lợi nhuận thuần từ HDKD
Enngi gen 30 S77L98106|| 673978667| - 983553916| 1314018554
11.Thủ nhập khác 31 8735907 3940326| — 44735aM| — ss9rraos
13 Chỉ phí khác 2 4n) 2.000.001 1836926) 200000]
13 Lợi nhuận khác (40= 31 32) “0 s7318s4 37402264 368884i2| — 23971484
14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
penne 0 SITITIIIIB| —6.767.188938] —9.862.417.561] - 13664163431
15 Chỉ phí thuế thu nhập hiện hành SL 1.444.428.231 845.898.617 2.465.604,392| 1.708.020.429
16 Chí phí thuế thu nhập hoãn lại 2
LTD L nhận sau that TNDN 0-50 og aamzsi6e] —soniamsn] 739681316) 1195618300
Trang 5
Phin 11: TINH HINH THYC HIEN NGHIA VY VOI NHA NUOC QUY 02 NAM 2011 (86 dc di add chinh theo BBKT 2010) ov th: bing
nan, nem SU pharsinh wong Kp gain Em
s Âu kỹ Số phải nộp “Số đã nộp Số phải nộp “Số đã nộp oll
1 2 : : : 7 :
Taw do-iviavisvtaviseie [to] soorassoor| —aaseszsir0] s6800368| maD263| teeesaSI tasS2m mm
1.Thai GTGT hngbn ni ịs HỆ 26sf6os| asezosesrs] izøom| swaessim| s@6we0m| caster Tron d+ Toi Công 2ovseozsse} 2302056575) 3122980808|_ 36393] 606340
* Ti TIPP nh long (11662644) Ề - : - | azzzal
+ Thử VAT nh hư ác : - -
To 77 Wha Trane aussi) ausist7)
2 Tho GTOT hing ahi thd 2 sers2e| sers20| —reo6s9o| — 2anssooue -
3 Tho GTOT np tay ba hầu : - - - -
4 Thal ty đc hệ rs] @3806] mSB| Hmi93| sw2øg| yaseo| - sorae
5 ThuẾ tiêu thụ đặc biệt hàng nhập khẩu + ^ - 6 Thuế nhập khẩu 14 45227257 45.221257 153374287 153374287 - 2 Tab tu ap DX 1s] suosereaes | razeazaan1| roatires1| 2aeseoizo2| sisos6 teasab £ Thứ THÔN nộp ty nh tậu s - : : đÌ» maues da 1 - - 10 Thu Tings 17] 2i600mM| 6440000] 6440000] 12960000] 12540000] 260000 11th oh a 8 - : - - T2 Tiên nườ ác 9 24.448.450 24448430 | 2745.850550 2.145.850 550 -
1P Thể thanh nhân 439065] l0amSo| - n8mmtG semalte| enseso| - mem hub hu hp bain 7X ssoseaes] —soistesi| —nsetroi7| —ssaorsata]—saannoat| 2596007
“Thad hhc nin kg TX - - - -
“hai 0u hấp chân hấu 10% 340ml 23200250] - 2366850] ssasseon| —spasrean| ——sersom
Trang 6
TÔNG CTY CP BIA RƯỢU NGK SÀI GÒN
Don vi: CONG TY CP NGK CHUONG DƯƠNG
Địa chỉ: 379 Bến Chương Dương, P.Cầu Kho, Q.L
Mẫu số B 03 a-DN
(Ban hành theo QÐ số 15/2006/0Đ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
BAO CAO LUU CHUYEN TIÊN TỆ GIỮA NIÊN ĐỘ
(Theo phương pháp gián tiếp) QUÍ 2 NĂM 2011 Đơn vị tính - Đông, Thuyết cui ney Ms | hve oui Luỹ kế từ đầu năm 1 7 [3 4 3
1-Lưu chuyển ền từ hoạt động kinh đoanh
|LLợi nhuận tre thud ø 4772712918 | 9862417561
Điều chính cho các khoản -
~ Khẩu hao TSCD 0> 495294888 990408895
~ Các khoản dự phòng 03 7
- Lãi lỗ chênh lệch tỷ giá hồi đoi chưa thực hiện 0 Ề
- Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tự 0s “`
~ Chỉ phí li vay 06 -
|4 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đỗi vốn lưu động 08 3811.523.611 %926.522.114
- Tăng, giảm các khoản phải thụ “ 2.487.442.412 | 11.190.749.200
~ Tăng, giảm hàng tồn kho 10 (10.831.348.762)) (14.422.512.525) ~ Tăng, giảm các khoản phải trả (Không kể lãi vay phải trả, thuế TNND phải
lop, " 5.143.849.265 (6.445.239.864)
~ Tăng, giảm chỉ phí trả trước 12 (255.962 198)| 07.798.820
~ Tiên Hi vay đã trả ụ ‹
~ Thuế TNDN đã nộp 14 (1.021.176.161)| (4.126.850.526)
~ Tiên thụ khác từ hoại động kính doanh 1s 84588000 488970800
+ Tid chỉ khác cho hoại động kính doanh 16 (69307788)| (238940489
Liew chuyén tần tuần từ hoạt động Kinh doanh ” (117/79162))| (.819.802.509)
|HI Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư *
1 Tién chỉ đ mua sắm, xây đưng TSCD và các tài sản đãi hạn khác 2 (.1014727)| — (1166840910)
2 Tiền tụ từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tải sân đãi hạn khác 2 l
I, idm chi cho vay, mơa các công cụ nợ của đơn vị khác B 7
+ vidn thụ hồi cho vay, án lại các công cụ nợ của đơn vị khác 4 7
Tên củi đầu t góp vốn vào đơn vị khác 2s g
Ì Tiền tụ hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác % 7
7 Tid thu ti cho vay, eb te va ơi nhoận duge chia a 2461.484.165 5901324342
|Lưm chuyên tiền tuân từ hoại động đầu 30 1.360,006.892 | 47344831482
HH Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính - 1 Tién thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu 3 7 2 Tién chi tra vin góp cho các chủ sở hữu, mua lai cổ phiều của doanh nghiệp
a phat hina 2 -
›- Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 3 7
Js Tên chưa nơ gốc vay “ :
Tin chỉ trà nợ thuê ti chính 38 :
6 C8 te, ơi nhuận đã tr cho chủ sở hữu 1% ˆ
|La, chuyên dê: tuân từ hoạ động 0i chính 40 ˆ
lLvs chuyển tiến thuần trong Lỷ (50720130140) sô 185215271 | (4085019437)
Bên và tương đương tiên đầu kỳ “ 86.143.386.618 | 172284773236
Anh hướng của hay đội ỷ giá hồi dod quy đối ngoại tệ a :
Trang 7Ngày 12 tháng 07 năm 2011 KẾ toán trường "Người lập biểu gười đại dị + s)CHỦ TỊCH
-_— — M— fel bined = CS /ề càng Htc Giải nhát V2
Nguyễn Thị Thu Thuy ĐỂ Thị Thanh
Trang 8
Don vi: CONG TY CP NGK CHUONG DUGNG Mẫu số B09 -DN
Dia chỉ: 379 Bến Chương Dương P.Cầu Kho, Q.1 (Ban hanh theo QB sé 15/2006/QD-BTC
ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
Trang 91 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp :
1 Hình thức sở hữu vốn Công ty cổ phần
2 Lĩnh vực kinh doanh “Theo giấy chứng nhận ĐKKD số 4103002362 do Sở KH&ĐT cắp ngày 02/06/2004 đăng ký thay đổi lần 1 ngày 26/12/2005, thay đổi lằn 2 ngây 26/05/2008
3 Ngành nghề kinh doanh Sản xuất, mua bán đồ uống Sản xuất, kinh doanh nguyên vật liệu, bao bì, thiết bị, công nghệ
ngành sản xuất đồ uống Kinh doanh nhà Môi giới bắt động sản
.4 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chính có ảnh hưởng đến báo cáo tài chính
TL, Ky kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán :
1, Kỳ kế toán năm bắt đầu từ 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm
2 Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghỉ chép ké toin: Đồng ViệtNam
IIL Chuẩn mục kế toán áp đụng
1 Chế độ kế toán áp dụng: Kế toán Việt Nam
2 Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và ch độ kể toán tuân thủ theo các chuẩn mực kế toán Việt Nam và chế độ Xế toán hiện hành
3 Hình thức kế toán áp dụng: "Nhật ký chung
1V Các chính sách kế toán áp dụng
1 Nguyên tắc ghỉ nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiễn: theo chuẩn mực kế toán
én và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt tại quỹ, tiền gửi không kỳ hạn hoặc ngắn hạn, các khoàn đầu tư có tính
thanh khoản cao dễ dàng chuyển đổi thành tiễn với sŠ tiền có thể xác định rõ rằng và ít chịu rủ ro liên quan đến việc thay đổi giá tị, "Phương pháp chuyên đổi các đồng tiền khác ra đồng tiền sử dụng trong kể toán
Tỉ gía bán ra của ngân hàng Ngoại thương TP.HCM theo thời điểm 2 Nguyên tắc ghỉ nhận hàng tồn kho:
~ Nguyên tắc ghỉ nhận hàng tồn kho 'Vật tư gồm giá mua, chỉ phí vận chuyển bốc xếp, thuế nhập khẩu (nếu có), thành phẩm
gdm chi phí nguyên vật liệu trực tiếp, chi phí lao động trực tiếp và chỉ phí sản xuất chung
= Phuong pháp tính giá trị hàng tồn kho —_ Bình quân gia quyển = Phuong pháp hạch toán hàng tồn kho: — Kêkhaithường xuyên
- Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Theo chuẩn mực ké toán hiện hành Theo đó, Công ty được phép trích lập Dự phòng giảm giá hàng tồn kho lỗi thời, hóng, kém phẩm chất trong trường hợp giá tị thực tế của hàng tổn kho cao hơn giá thị trường tại thời điểm kết thúc niên độ kế toán
3 Nguyên tắc ghí nhận và khẩu hao TSCĐ và bắt động sản đầu tư:
~ Nguyên tắc ghỉ nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tải chính) : Theo nguyên giá trừ giá trị hao mòn lũy kế ~ Phương pháp khẩu hao TSCĐ hữu hình, TSCĐ vô hình: Khẩu hao thco đường thẳng, quyết định 206 4 Nguyên tắc ghỉ nhận và khẩu hao bắt động sản đầu tư: Không có
~ Nguyên tắc ghỉ nhận bắt động sản đầu tư: Không ~ Phương pháp khẩu hao bắt động sản đầu tư: không 5 Nguyên tắc ghí nhận các khoản đầu tư tài chính:
~ Các khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên kết, vốn góp vào cơ sở KD đồng kiểm sốt: khơng - Các khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn
~ Các khoản đầu tư ngắn hạn, dai hạn khác: đầu tư góp vốn
- Phương pháp lập dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dài hạn: Theo qui dĩnh hiện bành 6 Nguyên tắc ghỉ nhận và vốn hoá các khoản chỉ phí đ vay :
~ Nguyên tắc ghỉ nhận chỉ phí đi vay: chưa có
~ Tỷ lệ vốn hoá được sử dụng để xác định chi phí đi vay được vốn hoá trong kỳ
7 Neuyén the ghỉ nhận và vẫn hoá các khoản chỉ phí khác:
Trang 10
+ Chi phi trả trước dai han ea Công ty phản ánh giá trị của bao bị, chai két, công cụ dụng cụ chờ phân bổ + Chỉ phí khác
~ Phương pháp phân bổ chỉ phí trà trước _ Phân bổ theo đường thẳng ~ Phương pháp và thời gian phân bổ lợi thể thương mại: _ Không có,
8 Nguyên tắc ghỉ nhận chỉ phí phải trả: Tiễn thuê dit, tin điện, chỉ phí marketing, chỉ phí hỗ trợ bán hàng Cơ sở để xác nhận những khoản phải trả là hợp đồng, Kwh thực tế sử dụng, theo kế hoạch năm
9 Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận các khoán dự phòng phải trả : Theo kế hoạch, hợp đồng
10 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu
~ Nguyên tắc ghỉ nhận vốn đầu tư chủ sở hữu, thặng dư vốn cổ phần, vẫn khác của chủ sở hữu : + Vốn đầu tư của chủ sở hữu : Ghỉ nhận theo vốn thực góp của chủ sở hữu
~ Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch đánh giá lại tài sản : Chưa đánh giá lại
~ Nguyên tắc ghỉ nhận chênh lệch tỷ giá : Chênh lệch tỷ giá hồi đoái phan ánh trên Bang CDKT la CL ty gi phát sinh theo từng thời điểm tỷ giá bình quân liên ngân hang
~ Nguyên tắc ghí nhận lợi nhuận chưa phân phối : Sau khi tt chi ph thué TNDN 11-.Nguyễn tắc và phương ghỉ nhận doanh thu: Theo chuẩn mực số 14
~ Doanh thu bán hàng : Đã đồng thời thỏa mãn tắt cả 05 điều kiện sau
+ DN đã chuyển giao phần lớn rồi ro và lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm cho người mua
+ DN khéng còn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa như người sở hữu hàng hóa hoặc quyền kiểm soát hàng hóa + Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn
+ DN đã thủ được hoặc sẽ thu được lợi ch kinh tế từ giao dịch bán hàng ¬+ Xác định được chỉ ph liên quan đến giao dịch bán hàng
~ Doanh thụ cũng cấp địch vụ : Không có
~ Doanh thụ hoạt động tải chính : Đã tuân thủ đầy đủ 02 điều kiện sau ¬+ Có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao địch đó
¬+ Doanh thụ được xác định tương đối chắc chắn
n hành
~ Doanh thu hợp đồng xây dựng
12 Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận chỉ phí tài chỉnh
-+ Chỉ phí tải chính ghỉ trong báo cáo KQKD là tổng chỉ phí tài chính phát sinh
13 Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận chỉ phí thuế TNDN hiện hành, chỉ phí thuế thu nhập hoãn lại ¬+ Chỉ phí thuế TNDN hiện hành được xác định theo tờ khai thuế TNDN quý
~ Nguyên tắc ghỉ nhận chỉ phí hợp đồng xây dựng: chưa có
14 Các nghiệp vụ dự phòng rủi ro hồi đoái 15 Các nguyên ắc và phương pháp kế toán khác V Thong tin bé sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đối kế toán DVT: Ding 01.Tiền Cuối quý 2 Đầu năm ~ Tiền mặt 1.890.047 47.208.373
~ Tiên gửi ngân hang 26425.711.842 21.395.178.245
~ Các khoản tương đương tiền 59.900.000.000 64.100.000.000
Công 86.327.601.889 86.142.386.618
.02 Các khoản đầu tư tải chính ngắn hạn Cuối quý 2 Đầu năm
Số lượng Gi Số lượng, Giá trị
~ Đầu tư ngắn hạn khác
Cộng
Trang 1103 Các khoản phái thụ khác Cuối quý 2 *Lãi TGNH tạm trích trước “Hàng bản trả về HỌ giữ lại kiểm tra 788.090 *Nộp phạt vi phạm HC về hoá đơn 3.200.000 *Cổ tức năm 2010 eva Cong ty CP Bia NGK Sai Gòn Tây Đô *Thuế TNCN kỳ 2 tháng 12/2010
*Công ty Crown SG hỗ trợ chỉ phí Marketing 1.170,000.000 Công nợ TTPP SG Co-op (hồ sơ đang chờ xử lý) 14444.394.600
* Đăng báo đấu giá thanh lý TS 4545455
Cộng 2.622.928.145
04, Hàng tồn kho Cuối quý 2
~ Hãng mua đang đi đường 5.761.220.926
~ Nguyên liệu, vật liệu 21.703.574.813 ~ Công cụ, dụng cụ 102.452.875 ~ Chỉ phí sn xuất kinh doanh dé dang 325.027.588 - Thành phẩm 9.908.134.377 ~ Hàng gửi đi bán - “Cảng giá gắc hàng tồn kho 37800.410,579
05 Thuế vã các khoản thuế phái thụ Nhà nước Chỗi quý 2
~ Các khoản thuế nộp thừa cho Nhà nước: 14.816.781
+ Thué Nhập khẩu
+ Thuế Gia trị gia tăng hàng bán nội địa 14816781
Cộng 14.816.781
06 Phải thụ đài hạn nội bộ
07 Phải thu dai hạn khác Cuối quý 2
~ Ký quỹ, ký cược đái hạn ~ Các khoản tiền nhận ủy thác ~ Cho vay không có lãi
~ Phải thu dài hạn khác 38.500.000
Trang 1208 Tăng, giảm tà sàn cỗ định hữu hình:
Khoản mục An IẾC |Ny mác ce] pram i | DI ew [SC Men Tne cing
(Nguyên giá TSCĐ hữu hình
|Số dư đầu quý 2 4.492.345.486 | 38.613.521.391 | 3.233.105.117 675.808.198 - 47.014.780.192
~ Mua trong quý 146.475.000 35.858.587 182.333.587
~ Đầu tư XDCB hoàn thành -
~ Sửa chữa lớn TSCĐ -
~ Tăng khác (điều chinh) -
- Thanh lý, nhượng bán -
|Số dư cuối quý 1 4.492.345.486 | 38.759.996.391 | 3.233.105.117 711.666.785, - 47.197.113.779
| Giá trị hao mòn kũy kế x 'S6 du dau quý 2 3.080.522.097 | 34.328.578.536 | 2.348.396.677 555.165.531 40.312.662.841 ~ Khẩu hao tong quý 44394400 | - 343864539| - 74.188377| 23573448 + 486.230.764 ~ Tăng khác (điều chỉnh) 7 ~ Thanh lý, nhượng bán - ~ Giảm khác (điều chỉnh) -
|Số dư cuối quý 1 3.125.116.497 | 34.672.443.075 | 2.422.585.054 | 578.738.979 440.798.883.605
id tr con lpi cia TSCD HH `
~ Tại ngày đầu quý 1.411.823.389 | 4.284.942855| 884708440 120.4642.667 6.102.117.351
~ Tại ngày cuối quý 1.367.228.989 4.087.553.316 810.520.063 132.927.806 6.398.230.174
Trang 13
09 Tăng, giảm tài sản cổ định thuê tài chính: Máy móc | Phương thiết bị | V/täi Tr/dẫn Khoản mục Thiet bj dey quản lý 'TSCĐ khác Tổng cộng
[Nguyên giá TSCĐ thuê TC
Số dư dầu quý
~ Thuê ti chính trong quý
~ Mua lại TSCĐ thuê tài chính
~ Trà lại TSCĐ thuê tài chính
sé du cuối quý - -
|Giá trị hao mòn kũy kế
sé dur dduquy
~ Khẩu hao trong quý - -
~ Mua lại TSCĐ thuê TC
- Trả lại T§CĐ thuê TC
ư cuối quý - -
|Giá trị còn lại của TSCĐ thuê TC
- Tại ngày đầu quý
~ Tại ngày cuỗi quý
~ Tiên thuê phát sinh thêm được ghi nhận là chỉ phl trong quý = Can cứ để xác định tiền thuê phát sinh thêm
~ Điều khoản gia hạn thuê hoặc quyển được mua tài sản
mua, bán TSCĐ hữu hình có giá tị lớn chưa 10 Tăng, giảm tài sản cổ định vô hình
thực hiện:
Quyềnsừ | Băn quyền,
ohn mc) đụng đất |quyền sáng chế Nhân hiệu hàng hoá mấy vi tính ‘Phan mềm hình khác TSCP vô Tổng cộng
(Nguyên giá TSCD vô hình Số dư đầu quý
= Mua trong quý
~ Tạo ra từ nội bộ doanh nghiệp ~ Tăng do hợp nhất kinh doanh ~ Tăng khác
Thanh lý, nhượng bán
sé dư cuối quý - -
|Giá trị hao mòn kãy kế
Bồ dư đầu quý
~ Khấu hao trong quý - - ~ Thanh lý, nhượng bán
- Giảm khác
sé dư cối quý - : (Giá trị còn lại của TSCD vô hình
~ Tại ngày đầu quý
Trang 14
11 Chỉ phí xây dựng cơ bản dỡ dang: Cuối quý 2 Đầu năm
= Chi phi XDCB dỡ dang 26248.781.187 25.17303914
“Trong đó: Những công trình lớn:
“+ Chỉ phí tư vấn đi đời nhà máy 301.322.312 301.322.312
+ Chỉ phí giám sắt khoan giếng-Di dời NM 2.550.000 2.550.000
+ Chỉ phí khoan thăm dò, quan trắc .nước ngầm tại KCN MP3 147.050.908 147.050.908
+ Chi phí khoan khảo sát địa hình địa chất 172721272 1172.721212
+ Chi phi quan ly dy án MP3 265.000 265.000
+ Quyền sử dụng đất Mỹ Phước 3 23.486.167.500 ,~_ 23.486.167.500
+ Quyền sử dụng đất tại Q.Tân Phú 90.909.090 90.909.090
+ Phần mềm ERP 766.411.000 < 766.411.000
+ Tư vấn thiết kế TC, BC KTKT Q.Tân Phú 179.900.832 1793900832 + Chỉ phí xây đựng nhà trưng bày Tân Phú 110147273 -
12 Tăng, giảm bắt động sản đầu tư
Trang 1513, Các khoản đầu tr ti chính đãi hạn Cuối quý 2 Đầu năm
Sốlượg Giámi — Sốlượng — Giáni
a- Đầu tư vào công ty con
b- Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết
e- Đầu tư dài hạn khác 15.890.000.000 15.890.000.000
~ Đầu tư cổ phiếu
Góp vốn thành lập Chy Cổ phần ĐT & KD CSHT KCN Sa 225000 2250000000 225000 2250000000
¬+ Góp vốn vào cự cổ phần Bia NGK Sai Gon Tay Bd 680000 6500000000 650.000 6500000000
+ Góp vốn vào Qũy đầu tư Sabeco 1 T000 7.140.000.000 T000 7.140.000.000 Cộng 15.890.000.000 15.890.000.000
14, Chỉ phí tr trước đải hạn uý2 Đầu năm
Chi phi bao bl cha phan bd 5.155.361.565 6.987.808.437
Cộng 5.155.361.565 6.987.808.437
15 Vay và nợ ngắn hạn Cui quy 2 blu nim
16 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước Chỗi quý2 Đầu năm,
~ Thuế GTGT - 2.680.876.055 + Thuế GTGT hàng nội địa - 2.680.876.055
+ Thuế GTGT hàng nhập khẩu
~ Thuế Tiêu thụ đặc biệt 41.307.800 69,748,016
~ Thu xuất, nhập khẩu
~ Thuế TNDN 1.444428231 3105674365
~ Thuế thu nhập cá nhân 25.396.027 33.956.465 ~ Thuế thu nhập khấu trừ 10% 3.674.000 9.441.000 ~ Thuế ti nguyên 2.160.000 2.160.000 ~ Thuế nhà đất và tiền thuê đất - ~ Các loại thuế khác ~ Các khoản phi, lệ phí và các khoản phải nộp khác Cộng 1.517.366.058 5.901.855.901 17, Chỉ phí phải trả Cuối quý 2 Đầu năm Trích trước chỉ phí bắc xếp, vận chuyển (TK 3351) 3.647289.404 2305.870629 ~ Chỉ phí thù lao HĐQT, BKS (TK 3351) 104.000.000 38.000.000
- Trích trước tiền thuê đất (TK 3351) 2.984,096,698 2.584.292.000
- Trích trước phí BVMT, chỉ phí kiểm toán, chỉ phí khác (TK 3351) 24,192,301 319.479.786 ~ Trích trước chỉ phí hỗ trợ bán hàng,CKKM marketing (TK 3357) 2.704.356.047 4.075.241.171 ~ Trích trước tiền điện (TK 3352) - Công 9.463.934.450 9272.883.586 18 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Cuối quý 2 Đầu năm ~ Tải sản thừa chờ xử lý ( TK 3381) 186.372.519 186372.519
- Kinh phí cơng đồn ( TK 3382.) 181.530658 171.444.056
Trang 16* Tiền bán Chu-Hi (TK 33881)
* Thành phẩm khách hàng gói kho * Bán hồ sơ mời thầu (TK 33881)
* Bao bì là TS thiểu chờ xử lÿ đã thu hồi được (TK 33881) * Phí bảo vệ và tiền thuê trụ máy ATM (TK 33881)
* Phí báo vệ máy ATM (TK 33885)
* Tiền phạt hy hoá đơn (TK 33886)
* Phải trả CB CN khen thưởng vượt KHÍ (TK 33884) * Tạm treo thư bắn hỗ sơ thanh lý tài sản ( 33881 )
* Kỹ quỹ hồ sơ đấu giá thanh tài sân (TK 33881)
Cộng
19 Phải trả đãi hạn nội bộ 20 Vay và nợ đài hạn
21 Tài sàn thuế thu nhập hoãn lại và thuế thu nhập hoãn lại phải trả ca Tài sản thuế thự nhập hoãn lại
Trang 1722 Vốn chủ sở hữu a: Bing di chiếu biến động của Vấn chủ sở hữu vin ain củaủủ| Vớn khác củach| Cổ phiểu ngăn |Chếnhlệch ý giá Quỹ đầu r phát |_ Quỹ đưphôngtải OuÿKhácthmộc| sởhữu sởhữu aud bi đái tiên chinh | vénchi shou | che nhan | Thaw cng nN 1 3 4 6 1 : 3 10 10
sé au adv quy 22010 35000000000 (647276838) - | 4086495630 - sasossaos7] — 172.043632) 16.795.683.70 | 147721987872
Ting wong quý 6522011029 59211380 321 |_ 12443301350
“Giảm wong tone quý 12760831029 1060 31039
sé au cuối quý 2/2010 5000.000000 (8216888) = | 40463964360 | S259884047|_ (85186368)| 1856.143003 | 149.044.228.193
| dư dầu quý 2/2011 3500000000 (8216838) - | 88044286199 6480041279 = | 12420894781 | 15867945921
*Tăng trong quý - - 7 - | 588629 - - | 433828687 | 9451330386
~ ích từ LN sau Huế 2010 -
- Đảnh giá CHTG cuỗi năm 7
~ Mua cổ phiếu quỹ' -
~ Bồ sung từ LN củnlại của năm 2010 3118.346.299 3 118 546.299 -ợinhuận 4383284687 | 4333284687 *Giảm trong quý 7 - - - 9.357.366.299 | - 9.357.366.299 - Trích 10% cổ tức năm 2010 4238.820000 | _ 4238820000 - Trích Quỹ ĐTPT 3118546299 - 5118346299 ~ Trích Quỹ DPTC 7 - Trích Quỹ KTPL : ~ Bích thường BDH và CB CN :
+ Chi tit cde quy ễ ~ Hoàn nhập đánh giá CLTG cuối năm 7 7
Số dự cuối qui2/2011 85,000,00.000 617276338) - | mraesmas| — 64s0nnzm =| 1396815.169 | 155:62.410.608
Trang 18
'b- Chỉ tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu Cuối quý 2 Đầu năm ~ Vốn góp của Nhà nước 43.350.000.000 43.350.000.000 ~ Vốn góp của các đối tượng khác 41.650.000.000 41.650.000.000
Cộng 85.000.000.000 85.000.000.000
* Giá trị trái phiếu đã chuyển thành cổ phiếu trong năm
* Số lượng cổ phiếu quỹ 224360 22.360
e- Các giao dịch về vấn với các chủ sở hữu và phân phổi cỗ tức, Quý 2 năm nay Quý 2 năm trước
chia lợi nhuận
~ Vốn đầu tự của chủ sở hữu:
+ Vốn góp đầu năm 85.000.000.000 85.000.000.000
.+ Vốn góp tăng trong năm
+ Vốn góp giảm trong năm
+ Vin góp cuối năm 85,000.000.000 85000.000.000
- Cổ tức, lợi nhuận đã chia
d- Cổ tức
đ- Cổ phiếu Quý 2 năm nay Quý 2 năm trước
* Mệnh giá cỗ phiêu đang lưu hành 10.000 10.000
Theo Nghĩ quyết của Đại hội cổ đồng thường niền ngày 12 thắng 4 năm 2006 đã phê duyệt việc sửa đổi đu lệ của Công ty bao gồm việc thay đôi mệnh giá cổ phiếu của Công ty te 100.000 đẳng cổ phiẫu xuống 10.000 đẳng cổ phiếu, theo đó số lượng cổ phiẫu của Công ty cũng sẽ tăng từ 850.000 cổ phiêu lên 8 500.000 cổ phiếu Việc thay đổt này nhằm phục vụ cho việc niêm vắt cỗ phiếu của Công ty trên thị trường chứng khoán
c Các quỹ của doanh nghiệp -
ạ- Thủ nhập và chỉ phí, ai hoặc lỗ được hạch toán trực tiếp vào Vốn chủ sở hữu
theo quy định của các chuẩn mực kế toán khác
23 Nguồn kinh phí Quý 2 năm nay Đầu năm 24, Tài sản thuê ngoài Quý 2 năm nay Đầu năm VI- Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
DVT: ding
Quy 2 nim nay Quý 2 năm trước 25 Tổng doanh thu bán hàng và cung cấp địch vụ (Mã số 01) 99.489.808.398 87.111.130.799
“Trong đó :
+ Doanh thu bán hàng 99.589.808.358 87.111.130.799
+ Doanh thu cung cấp dịch vụ
26 Các khoản giảm trừ doanh thu (mã số 02) 3.371.424.107 7.790.022 Trong đó:
+ Giảm giá hàng bán
+ Chiết khẩu thương mại 3.199.637.194 3767.960.611
+ Hing bán bị trả li -
+ Thuế Tiêu thụ đặc biệt 171.787.513 249.829.411
27 Doanh thu thuần vé bán hàngvà cung cấp dịch vụ (Mã số 10) 96.218.383.651 83,093340.777 28, Giá vấn hàng bán (Mã số 11) Quý 2 năm nay Quý 2 năm trước
~ Giá vẫn của thành phẩm đã bán 71039.563.847 61.745.377470 ~ Dự phòng giảm giá hàng tồn kho
Cộng 177.039.563.847 61.748377.470
Trang 19
'29- Doanh thu hoạt động tài chính (Mã số 21) Quý 2 năm nay Quý 2 năm trước
~ Lãi tiền gửi, tiễn cho vay 2:230.944.898 633.729.162
~ Lãi đầu tư trái phiễu, kỳ phiếu, tín phiếu - Cổ tức, lợi nhuận được chia
~ Lãi bán ngoại tệ
~ Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 230.539.267 38552223
~ Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện - Lãi bán hàng trả chậm
~ Doanh thu hoạt động tải chính khác
Cộng 2.461.484.165 (672.281.385
30 Chỉ phí tải chính (Mã số 22) “Quý 2 năm nay Quý 2 năm trước
~ Lãi tiền vay
~ Chiết khấu thanh toán, lãi bán hàng trả chậm ~ Lỗ phát sinh khi bán ngoại tệ
~ Lễ bán ngoại tệ
~ Lễ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 59.771.542 254.048.939
~ Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện
~ Dự phòng giảm giá các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn
~ Chỉ phí tài chính khác 10.800.000
Cộng 59.177.542 264.848.939
31, Chi phi thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành (Mã số 51) Quý 2 năm nay Quý 2 năm trước ~ Chỉ phí thuế thu nhập DN tính trên doanh thu chịu thuế năm hiện hành 1444.428.231 845.898.617
~ ĐIC chỉ phí thu thụ nhập còa các năn trước vào CP thuÊ TN hiện hành năm nay - Tổng chỉphí thu thu nhập hiện hành
32, Chỉ phí thuế thu nhập hoãn lại (Mã số 52) “Quý 2 năm nay Quý 2 năm trước
33 Chi phi sản xuất kinh đoanh theo yếu tố Quý 2 năm nay 'Quý 2 năm trước
- Chỉ phí nguyên, nhiên, vật liệu 76.604.413.379 54.547.568.544 - Chỉ phí nhân công, 10370.923.845 8.525.182.914 ~ Chỉ phí khẩu hao TSCD 495.294.858 305.894.207 ~ Chỉ phí địch vụ mua ngoài 2.563.590.385 3.461.584.873 ~ Chỉ phí khác bằng tiền 7.598.282.331 5931217824 Cong 96.632.504.198 72971.448.422 `VII Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong báo cáo lưu chuyển tiễn tệ DVT: ding 34 Các giao dịch không bằng tiền ảnh hưởng đến báo cáo lưu chuyỂn tiền tệvà các khoản tiền do DN nắm giữ nhưng không được sử dụng
Quy 2 nam nay Quy 2 nam trước 'VIIL Những thông tin khác