BCTC 6 thang dau nam 2017 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực ki...
Trang 1CONG TY Cễ PHẦN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TE
BèNH ĐỊNH
(Thành lập tại nước Cộng hũa Xó hội Chủ nghĩa Việt Nam)
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Trang 2
CONG TY CO PHAN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TE BèNH ĐỊNH Mẫu số B 01a ~ DN 498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phố Quy Nhơn, Tỡnh Bỡnh Định
Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017
BẢNG CÂN ĐểI Kẫ TOÁN GIỮA NIấN ĐỘ (Dang đầy đủ) Tại ngày 30 thỏng 06 năm 2017 F TÀI SÂN Mó Thuyết 30/06/2017 số minh VND A TAISAN NGAN HAN 100 1.002.749.694.631 (100 = 110+120+130+140+150) L Tiền và cỏc khoản tương đương tiền H0 VI 23.727.870.333 1 Tiền ML 23.727.870.333
2 Cỏc khoản tương đương tiền 112
II Đầu tư tài chớnh ngắn hạn 120 V2 274.212.393.300
1 Chứng khoỏn kinh doanh 121 1.393.300
2 Đầu tư nắm giữ đến ngày đỏo hạn 123 274.211.000.000
IIL Cac khoan phai thu ngiin han 130 375.788.800.468
1 Phải thu ngắn hạn của khỏch hàng 131 327.001.819.112 2 Trả trước cho người bỏn ngắn hạn 132 48.380.043.691
3 Phải thu về cho vay ngắn hạn 135 1290.111.913 4 Phải thu ngắn hạn khỏc l6 V3 9.585.764.760 5 Dự phũng phải thu ngắn hạn khú đũi 37 V4 (10.468.939.008) IV Hàng tồn kho 140 V.5 313.895.159.692 1 Hàng tồn kho 14I 313.895.159.692 2 Dự phũng giảm giỏ hàng tồn kho 149 V Tài săn ngắn hạn khỏc 150 15.125.470.838 1 Chỉ phớ trả trước ngắn hạn Isl V6 12.096.950.658
2 Thuế giỏ trị gia tăng được khấu trừ 152 2.996.080.131
3 Thuế và cỏc khoản khỏc phải thu Nhà nước 15 V7 32.440.049 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 393.644.910.007 (200 =210+220+230+240+250+260) L Tài sản cố định 220 248.503.825.936 1 Tài sản cố định hữu hỡnh 21 ôV8 195.985.613.954 - Nguyộn gid 222 425.028.677.157 - Giỏ tri hao mũn lủy kế 223 (229.043.063.203) 2 Tài sản cố định vụ hỡnh 27 V9 52.518.211.982 - Nguyờn giỏ 228 36.435.922.201)
- Giỏ trị hao mũn lity kộ 229 (3.917.710.218)
IL Tai sin dộ dang dai hạn 240 21.397.514.028
1 Chi phớ xõy dựng cơ bản dở dang 242 V.I0 21.397.514.028
IIL Đầu tư tài chớnh dài hạn 250 119.703.927.222
1 Đầu tư vào cụng ty con 251 Vill 11.453.020.780
2 Đầu tư vào cụng ty liờn doanh, liờn kết 252 V.I2 92.868.048.000 3, Đầu tư gúp vốn vào đơn vị khỏc 253 V.I3 16.508.551.907
4 Dự phũng đầu tư tài chớnh dài hạn 25⁄4 V2 r (1.125.693.465)
Trang 3CONG TY CO PHAN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TẾ BèNH ĐỊNH Mẫu số B 09a—DN 498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phụ Quy Nhơn, Tỉnh Bỡnh Dinh Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 "8#Y 22/12/2014 cia Bộ Tài Chớnh BANG CÂN ĐểI KẾ TOÁN GIỮA NIấN ĐỘ (tiếp theo)
(Dang day du)
Tại ngày 30 thỏng 06 năm 2017 NGHI VỐN Mó Thuyết 30/06/2017 01/01/2017 số minh VND VND C NỢ PHẢI TRẢ (300 = 3104330) 300 575.488.265.027 661.230.683.709 L Nợ ngắn hạn 310 530.703.922.016 612.156.084.540
1 Phải trả người bỏn ngắn hạn 311 VIĐ 218.748.158.881 249.650.094.189 2 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 27.897.041.882 6.551.342.291 3 Thuế và cỏc khoản phải nộp Nhà nước 33 VI6 17034.249.653 23.567.266.012
4 Phải trả người lao động 314 59.938.299.359 70.359.021.189
5 Chỉ phớ phải trả ngắn hạn 315 5.225.644.240 -
6 Phải trả ngắn hạn khỏc 319 VI7 7.886.029.810 114.865.053.043
7 Vay và nợ thuờ tài chớnh ngắn hạn 320 V.IĐ 123.021.878.951 74.721.502.117
8 Quỹ khen thưởng, phỳc lợi 32 V9 70.952.619.240 72.441.805.699 IL Nợ dài hạn 330 44.784.343.011 49.074.599.169 1 Quỹ phỏt triển khoa học và cụng nghệ 343 V20 44.784.343.011 49.074.599.160 D VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410+430) 400 820.906.339.611 749.289.646.760 1 Vốn chủ sở hữu 410 VI 791.221.464.822 718.944.389.110 1 Vốn gúp của chủ sở hữu 41 523.790.000.000 523.790.000.000 - Cổ phiếu phổ thụng cú quyền biểu quyết 4lla 523.790.000.000 523.790.000.000 2 Thang du vốn cổ phần 412 20.921.442.000 20.921.442.000
3 Quỹ đầu tư phỏt triển 418 41.944.812.218 41.944.812.218
4 Lợi nhuận sau thuế chưa phõn phối 421 204.565.210.604 " 132.288.134.892
- Lợi nhuận sau thu chưa phõn phộildy kộ dộn cudi 4, eae iWori8228⁄E
năm trước
~ Lợi nhuận sau thuế chưa phõn phối kỳ này 42Ib T2.2T1015.712 25.568.805.546 II Nguồn kinh phớ và quỹ khỏc 430 V.22 29.684.874.789 30.345.257.650
1 Nguồn kinh phớ 431 22.697.589.260 22.676.135.834
2 Nguồn kinh phớ đó hỡnh thành tài sản cố định 432 6.987.285.529 7.668.521.816
Trang 4CONG TY CO PHAN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TẾ BèNH ĐỊNH
498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phố Quy Nhơn, Tinh Binh Dinh
Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 Mẫu số B 09a—DN Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài Chớnh BÁO CÁO KẫT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIỮA NIấN ĐỘ (Dạng đầy đủ) Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 Đơn vị tớnh: VNĐ nat mm quý? 1n nung CHỈ TIấU mh |e Nim 2017 | Nim 2016 Nam 2017 Năm 2016 1 2] 3 4 5 6 1
1 Doanh thu bỏn hàng và cung cắp dịch vụ 01 321.845.001.775] 310.122.341.890] 677.618.136.305] 663.452.954.383 2._ Cỏc khoản gm trừ doanh thụ 0 14&460M0500| 6329578189j 2798069316) 12.186.67359 3 Doanh thu thuần vẻ bỏn hàng và cung cấp dich vy) 10 | VI23 | 306.999.961.275] 303.792.763.701] 649.637.443.136] 651.266.280.784|
(10-01-02)
4 Gỏ vốnhàng bỏn II | 1.24 | 190.945.600.374] 179.976.755.791] 407.476.854.137] 384.710.637.734 5 Lợi nhuận gộp về bỏn hàng và cung cap dich vụ | 20 116.054.360.901} 123.816.007.910] 2421605889| 266.555.643.050)
(20-10-11)
ú._ Doanh thu hoạt động tải chớnh 2I|VI25| 5.150.181.332| 660160840{ 1038546551 725390753 7._ Chỉphớitải chớnh 2 |VI26| 265180891| 2544563M| 5IM2882B| 4541.115908 - Trong đú: Chỉ phớ lói vay 2 1475.135.843|_ 1322.397493|_ 2911.130.785|_ 2.602.143.983 Đ._ Chỉphớbỏn hàng 2 58,359.323.202| 56420769534 1154583195M| 10015.551.154 9._ Chỉ phớ quản ý doanh nghiệp, % 1923842628| 24514197256] 4l83655203| 4384963316 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 30 40.948.983,832] 469281232l0| 900564893570| 85403283579
(00=20+(21-22)-25+26))
11, Thu nhập khỏc 31 136.478.113 32336ử| — H3.166314 32.516.460
12 Chỉ phớ khỏc 2 1332.860| 40.234 1333253 384.182)
13, Lợi nhuận khỏc (40=31-32) 40 | VI2T 129,145,253} 32.291.371] — 1358831 32.132.278 14 Tổng lợi nhuận kế toỏn trước thuế (50=30+40) | 50 4L078.12908| 46857616l5| 901927276| Đ5435415857 15, Chỉ phớ thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành | 51 |VI28| 8.081.883.800] 937152325 17915653051 1706.5348)
16 (Thu nhập)/chỉ phớ thuờ thu nhập 2 + 4
doanh nghiệp hoón lại
Trang 5
CễNG TY Cễ PHẢN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TẾ BèNH ĐỊNH Mẫu số B 09a~ DN
498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phụ Quy Nhơn, Tỉnh Bỡnh Định Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 dộn ngay 30/06/2017 "#3 22/122014của Bộ Tài Chớnh
BAO CAO LƯU CHUYấN TIỀN TỆ GIỮA NIấN ĐỘ
(Dạng đõy đủ)
(Theo phương phỏp trực tiếp)
Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 Don vi tinh: VND Chidấu Miz5 than Lóy kế từ đầu năm đến cuối quý này củ Năm 2017 Năm 2016 1 2 3 4 5
I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
1 Tiền thu từ bỏn hàng, cung cắp dịch vụ và doanh thu khỏc [ 01 707.806.916.684| 643.307.147313 2 Tiền chỉ trả cho người cung cấp hàng húa và dịch vụ [ œ (618.064.023.541)| (508.048.126.137) 3 Tiền chỉ trả cho người lao động [ 03 (110756.736.670)| — (77255.076.477) 4 Tiền lói vay đó trả [ 0m (1.340.894.003) (946.688.537) 5 Thuế thu nhập doanh nghiệp đó nộp [ os (21.889.506.357)| _(29.250.007.555) }6 Tiền thu khỏc từ hoạt động kinh doanh [ % 81.027.347.649 58.945.173.108 7 Tiền chỉ khỏc cho hoạt động kinh doanh [ 07 (235.769.541.200)}_ (147.489.492.434)} Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 (198.986.437.438)|- (60.137.070.719)
II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1.Tiền chi cho vay, mua cỏc cụng cụ nợ của đơn vị khỏc 23 (225.611.000.000)} (179.400.000.000) 2 Tiền thu hồi cho vay, bỏn lại cỏc cụng cụ nợ của đơn vị khỏc|_ 24 292.111.000.000} 135.000.000.000
3.Tiền thu li cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 14.604.472.018 4.766.960.270
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 Đ1.104.472.018| (39.633.039.730) III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chớnh
1 Tiền trả lại vốn gúp cho cỏc chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu 32
lcủa doanh nghiệp đó phỏt hành (879.949.351) °
Tiền thu từ đi vay 3 238.326.230.130 64.346.720.298
3 Tiền trả nợ gốc vay 34 (231.876.167.531)] (95.761.677.714) Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chớnh 40 6.070.113.248| (31.414.957.416) Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50 = 20+30+40) 50 (111.811.852.172)| (131.185.067.865)
Tiền và tương đương tiền đầu ky 60 135.539.722.505 | _ 210.691.770.915
Anh hudng ctia thay d6i tỷ giỏ hối đoỏi quy đổi ngoại tệ 61
Trang 6CễNG TY CỎ PHÀN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TẾ BèNH ĐỊNH Mẫu số B 09a~ DN
498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phụ Quy Nhơn, Tỉnh Bỡnh Định Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 "8322/12/2014 của Bộ Tài Chớnh
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH
Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 dộn ngày 30/06/2017
I DAC DIEM HOAT DONG CUA DOANH NGHIỆP 1 Hỡnh thức sở hữu vốn
Cụng ty Cổ phần Dược - Trang thiết bị Y tế Bỡnh Định (gọi tắt là “Cụng ty”), tiền thõn là Cụng ty Dược - Trang thiết bị Y tế Bỡnh Định được chuyển đổi từ Doanh nghiệp Nhà nước thành Cụng ty TNHH Một Thành viờn do Ủy ban Nhõn dõn Tỉnh Bỡnh Định làm chủ sở hữu (100% vốn nhà nước) theo Quyết định số 264/QĐ-UBND ngày 23 thỏng 6 năm 2010 và Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 4100259564 đăng ký lần đầu do Sở Kế hoạch và Đầu tư Tỉnh Binh Dinh cap ngay 01 thang 9 năm 2010 Từ thỏng 3 năm 2014, Cụng ty chuyển đụi hỡnh thức
hoạt động từ Cụng ty TNHH Một Thành viờn sang mụ hỡnh Cụng ty Cổ phần theo Giấy Chứng
nhận Đăng ký Doanh nghiệp số 4100259564 sửa đổi lần 2 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Tỉnh
Bỡnh Định cấp ngày 01 thỏng 3 năm 2014
Cụng ty được cấp Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh thay đổi lần thứ 5 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Tỉnh Bỡnh Định cấp ngày 01 thỏng 01 năm 2015, sau khi sỏp nhập Cụng ty Cổ phần
Dược phẩm Bidiphar 1 vào Cụng ty Cụng ty đó được cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh
nghiệp điều chỉnh lần thứ 6 ngày 25 thỏng 10 năm 2016 cho việc tăng vốn điều lệ do Sở kế
hoạch và Đầu tư tỉnh Bỡnh Định cấp
2 _ Ngành nghề kinh doanh và hoạt động chớnh
Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi, Cụng ty đó đăng ký cỏc hoạt động sản xuất kinh doanh trong cỏc lĩnh vực sau:
-_ Sản xuất dược phẩm, được liệu
-_ Bỏn buụn dược phẩm, dược liệu; dụng cụ, vật tư ngành y tế - Ban lộ duge phẩm, dược liệu, mỹ phẩm
- Dich vy bao quan thuốc; Dịch vụ kiểm nghiệm thuốc; Dịch vụ tư vẫn quản lý bảo đảm chất lượng trong sản xuất thuốc; Cung cấp dịch vụ trong lĩnh vực sản xuất dược phẩm
- _ Sản xuất thực phẩm chức năng, thực phẩm bổ sung, thực phẩm tăng cường và vi chất dinh dưỡng; Sản xuõt muối I-ốt
-_ Mua bỏn sữa và cỏc sản phẩm từ sữa, thực phẩm chức năng, thực phẩm bổ sung, thực phẩm tăng cường và vi chất dinh dưỡng
- Mua ban may múc thiột bị y tế; Mua ban, lắp đặt cỏc thiết bị văn phũng
- Mua ban hda chit, vac xin, sinh pham miễn dịch, húa chất chế phẩm diệt cụn trựng, diệt khuẩn trong lĩnh vực y tế
-_ Sản xuất cỏc loại nước khoỏng, nước giải khỏt
- _ Sản xuất giấy nguyờn liệu, bao bỡ carton
- Inấn
- Sản xuất lọ, ống thủy tỉnh dựng cho cụng nghiệp dược phẩm, tiờu dựng
- _ Vận tải hàng húa bằng đường bộ
~ Dịch vụ cho thuờ nhà xưởng, nhà kho, văn phũng làm việc
* Sửa chữa, bảo trỡ, bảo dưỡng trang thiết bị, mỏy múc, dụng cụ trong lĩnh vực y tế và sản
xuất dược phẩm
- San xuất, mua bỏn, lắp đặt thiết bị cơ điện lạnh, hệ thống cung cấp khụng khớ lạnh tiệt trựng, hệ thống cung cõp ụ xy, ni tơ phục vụ ngành y tế
Trang 7
CễNG TY CỎ PHÀN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TẾ BèNH ĐỊNH
498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phố Quy Nhơn, Tỉnh Bỡnh Định
Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017
Mẫu số B 09a- DN
Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài Chớnh
-_ Sản xuất, mua bỏn vật tư nụng, lõm nghiệp: Trồng và chế biến sản phẩm từ cõy cụng nghiệp ngắn và dài ngày; Sản xuất, chế biến gỗ; Mua bỏn hàng nụng, lõm sản, thủ cụng,
mỹ nghệ
- _ Khai thỏc và chờ biờn khoỏng sản
Hoạt động chớnh của cụng ty là sản xuất, mua bỏn hàng dược phẩm, dược liệu, mỏy múc thiết
bị, dụng cụ, vật tư ngành y tế
3 Cấu trỳc doanh nghiệp
Cỏc cụng ty con, cụng ty liờn kết và cỏc chỉ nhỏnh của Cụng ty như sau: s* Cụng ty con: ne Tỷlệ | Tỷ lệ quyền 'Tờn cụng ty con Net anh phần sở biểu quyết | Hoạt động chớnh ap hữu (%) | nắm giữ (%)
Cụng ty TNHH Bidiphar Tinh Binh 100 100 SX thuốc, húa
Cụng nghệ Cao Định dược và dược liệu
Cụng ty TNHH Bidiphar Tinh Binh 100 100 SX thuốc, húa
Non Betalactam Định dược và dược liệu
Cụng ty TNHH Bidiphar Tỉnh Bỡnh 100 100 SX thuốc, húa
Betalactam Định được và dược liệu
s#* Cụng ty liờn kết:
Tỷ lệ phần | Tỷ lệ quyền
Tờn cụng ty liờn kết | Nơi thành lập | sở hữu biểu quyết | Hoạt động chớnh (%) nắm giữ (%)
Cụng ty Cụ phõn Cao su Tỉnh Bỡnh Khai thỏc, chờ
Bidiphar Định 8308 2 nh biến mủ cao su
s%_ Cỏc chỉ nhỏnh của Cụng ty:
TT Tờn chỉ nhỏnh Địa chỉ
Trung tõm Cung ứng Thuốc và Mỹ phẩm
Quy Nhơn - Chỉ nhỏnh Cụng ty CP Dược —
TTB Y tờ Bỡnh Định (Bidiphar)
Số 365, Trần Hưng Đạo, Phường Trần
Hưng Đạo, Thành phố Quy Nhơn, Tinh Binh Dinh
Chi nhỏnh Bidiphar Huyện Tuy Phước -
Cụng ty CP Dược - TTB Y tờ Bỡnh Dinh (Bidiphar) Đường Trần Phỳ, Thị trấn Diờu Trỡ, Huyện Tuy Phước, Tỉnh Bỡnh Định Chỉ nhỏnh Bidiphar Thị xó An Nhơn - Cụng ty CP Dược - TTB Y tờ Bỡnh Định (Bidiphar) Số 56 Nguyễn Sinh Sắc, Phường Bỡnh Định, Thị xó An Nhơn, Tỉnh Bỡnh Định Chỉ nhỏnh Bidiphar Huyện Tõy Sơn - Cụng ty CP Dược - TTB Y tế Bỡnh Định (Bidiphar)
Số 176 Quang Trung, Thị trõn Phỳ Phong, Huyện Tõy Sơn, Tỉnh Bỡnh Định Chi nhỏnh Bidiphar Huyện Phự Cỏt - Cụng ty CP Dược - TTB Y tế Bỡnh Định (Bidiphar) Số 155, Quang Trung, Thị trấn Ngụ Mõy, Huyện Phự Cỏt, Tỉnh Bỡnh Định
Chỉ nhỏnh Bidiphar Huyện Hoài Nhơn - Cụng ty CP Dược - TTB Y tờ Bỡnh Định (Bidiphar)
Sụ 212, Quang Trung, Thị trõn Bụng Sơn, Huyện Hoài Sơn, Tỉnh Bỡnh
Định
Trang 8
CễNG TY Cể PHẢN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TẾ BèNH ĐỊNH
498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phụ Quy Nhơn, Tỉnh Bỡnh Định
Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 I Mẫu số 'B 09a ~ DN Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài Chớnh TT Tờn chỉ nhỏnh Địa chỉ
ae it ¿| Số 1038, Đường Nguyễn Khoỏi, Tổ
7 [nh (00000015 0p hi ạt |1 Phường Thanh Tr, Quin Hàn ' : Mai, Thành phố Hà Nội
Chi nhỏnh Cụng ty CP Dược - TTB Y tế | LKH 21 — Khu đụ thị Vinaconex 9,
Š_ Í Bỡnh Định (Bidiphar) tại Nghệ An ` ộ a | phụ Vinh, Tỉnh Nghệ An ĐI 40 Le Mingexa: Nemcehd, Thank
3 a ¿|Số 06 Đường Lý Thường Kiệt
° [Em HH GA) G0 T4 Y | đường, Băng Long, Thành pỏ k i Đụng Hà, Tỉnh Quảng Trị
Boag & Ki ¿ | Sụ 202, Đường Nguyễn Trói, Phường
10 ch Gabe oon a Y tổ | Nghĩa Lộ, Thành phố Quảng Ngói,
i _ Tỉnh Quảng Ngói
" ọ lễ ¿| Sụ 76 Huỳnh Ngọc Huệ, Phường An
Chi nhỏnh Cụng ty CP Dược - TTB Y tờ ẩ 4 xin là 2í Đà 11 Binh Dinh (Bidiphar) tai Da Nang a Thanh Khộ, Thanh pho Da
3 4| Số 419 Khu Tỏi định cư, Phường
12 ee ch mi SH TTB Y tè Thành Nhất, TP Buụn Ma Thuột
: phar tet Tinh Dak Lak
de Bà 4| 18 Khu B, Số 2 Lờ Hụng Phong,
13 fee eines ea í fP | Phường Phước Hải, Thành phố Nha
! Eee Trang, Tinh Khỏnh Hũa
Chi nhỏnh Cụng ty CP Dược - TTB Y tờ | gx a i ase eae, &Ê ax cp; | SO 433/26 Su Van Hanh, Phuong 12, ơ
14 ee (Bidiphar) tại Thành phụ Hồ Chớ Quận 10, Thành phố Hồ Chớ Minh
Lụ A3-3, A3-4, A3-5, Đường số 9,
Ÿ vó a ¿| Khu nhà ở Nam Long (Đụ thị mới
15 Buia ' nine Sĩ aie Cễ Y đấ | Nam song Cin Tho), Phường Hưng poms Thạnh, Quận Cỏi Răng, Thành phố
Cõn Thơ
16 | Chi nhỏnh Cụng ty CP Dược - TTB Y tế GD V0 Oe en
6 | Binh Dinh (Bidiphar) tai Đồng Nai ' ery 8 AE} Riwong Bint Long, Thenh pho Biờn Hũa, Tỉnh Đồng Nai
er: & ô| SO 23/124 Nguyễn Tĩnh - Phường
Chi nhỏnh Cụng ty CP Dược - TTB Y tờ | _^ = ba - Từ
17 | Bỡnh Định (Bidiphar) tại Thanh Húa HE 10 HE 1p Thanh Hoe = Tink Thanh Húa
HH RE ¿ | Lụ 19N05 Đường Lờ Duẫn - Phường
Chi nhỏnh Cụng ty CP Dược - TTB Y tờ | s; Aik Tha Ẫ
18 | Binh Dinh (Bidiphar) tại Hải Phũng Bao Son, Quộ ii Mon THANH pho Hải Phũng
TẾ as 4| Khu đụ thị Minh Phương — Duong
19: | eee cũ paige — TTB Y TẾ | Nguyễn Trải - Phường Minh Phương -
: THẺ DI : Việt Trỡ — Phỳ Thọ
KY KE TOAN, DON VI TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG Kẫ TOÁN
Kỳ kế toỏn Km -
Kỳ kờ toỏn của Cụng ty bắt dau từ ngày 01 thỏng 01 và kết thỳc vào ngày 3I thỏng 12 Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toỏn ễ
Trang 9
CONG TY CO PHAN DUQC - TRANG THIẾT BỊ Y TẺ BèNH ĐỊNH Mẫu số B 09a DN 498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phố Quy Nhơn, Tỉnh Bỡnh Định Bạn hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 — "#3y 22/12/2014 của Bộ Tài Chớnh Til 1, CHUAN MUC VA CHE DO KE TOAN AP DUNG Chế độ kế toỏn ỏp dụng
Cụng ty ỏp dụng chế độ kế toỏn doanh nghiệp theo Thụng tư 200/2014/TT-BTC ngày
22/12/2014 của Bộ tài chớnh và Thụng tư số 53/2016/TT-BTC ngày 2l thỏng 3 năm 2016 sửa đổi, bổ sung một số điều của Thụng tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 thỏng 12 năm 2014 Tuyờn bố về việc tuõn thủ Chuẩn mực kế toỏn và chế độ kế toỏn
Ban Giỏm đốc đảm bảo Bỏo cỏo tài chớnh được lập và trỡnh bày phự hợp với cỏc Chuẩn mực và chế độ kế toỏn Việt Nam
Hỡnh thức kế toỏn ỏp dụng
Nhật ký chung trờn mỏy vi tớnh
CÁC CHÍNH SÁCH Kẫ TOÁN AP DUNG
Nguyờn tắc ghỉ nhận cỏc khoản tiền và tương đương tiền
Tiờn và cỏc khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt tại quỹ, tiền gửi ngõn hàng khụng kỳ hạn và tiền đang chuyển
Phương phỏp chuyển đổi cỏc đồng tiền khỏc ra đồng tiền sử dụng trong kế toỏn: phương phỏp
tỉ giỏ thực tờ sử dụng tỷ giỏ liờn ngõn hàng do ngõn hàng Nhà nước Việt Nam cụng bố tại thời điểm phỏt sinh nghiệp vụ kinh tế
Tỷ giỏ quy đổi tai ngay 30/06/2017: 22,700.00 VND/USD; 25,848.00 VND/EUR
Nguyộn tắc ghỉ nhận hàng | tồn kho
Nguyờn tắc ghi nhận hàng tồn kho: được xỏc định trờn cơ sở giỏ gốc Phương phỏp tớnh giỏ trị hàng tồn kho: phương phỏp bỡnh quõn gia quyền Phương phỏp hạch toỏn hàng tồn kho : phương phỏp kờ khai thường xuyờn
Phương phỏp lập dự phũng giảm giỏ hàng tồn kho: cuối kỳ kế toỏn, trường hợp giỏ gốc hàng
tồn kho phản ỏnh trờn số kế toỏn cao hơn giỏ trị thuần cú thể thực hiện được thỡ Cụng ty trớch
lập dự phũng giảm giỏ hàng tồn kho Giỏ trị thuần của hàng tồn kho được xỏc định theo Chuẩn
mực kế toỏn số 02 ”hàng tồn kho” Phương phỏp lập dự phũng hàng tồn kho là lập theo số chờnh lệch giữa dự phũng phải lập năm nay với số dự phũng đó lập năm trước chưa sử dụng
hết đến năm nay phải lập thờm hoặc hoàn nhập
Nguyờn tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ
Nguyờn tắc ghi nhận TSCĐ hữu hỡnh, TSCĐ vụ hỡnh: Nguyờn giỏ tài sản cố định bao gồm toàn
bộ cỏc chỉ phớ mà Cụng ty phải bỏ ra để cú được tài sản cú định tớnh đến thời điểm đưa tài sản đú vào trạng thỏi sẵn sàng sử dụng Cỏc chỉ phớ phỏt sinh sau ghi nhận ban dau chi được ghi tăng nguyờn giỏ tài sản cố định nếu cỏc chỉ phớ này chắc chắn làm tăng lợi ớch kinh tế trong tương lai do sử dụng tài sản đú Cỏc chỉ phớ khụng thỏa món điều kiện trờn được ghi nhận là chi phớ trong kỳ
Phương phỏp khấu hao TSCĐ hữu hỡnh, TSCĐ vụ hỡnh: theo phương phỏp đường thing Tất cả TSCĐ tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh của Cụng ty đều được trớch khấu hao 'TSCĐ đó khấu hao hết giỏ trị nhưng vẫn đang sử dụng thỡ khụng trớch khấu hao nữa
Trang 10
CễNG TY Cễ PHẢN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TẾ BèNH ĐỊNH Mẫu số B 09a~DN, 498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phố Quy Nhơn, Tỉnh Bỡnh Định Bạn hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 "8À 22/12/2014 của Bộ Tài Chớnh
Cỏc khoản đầu tư vào cụng ty con, cụng ty liờn kết, vốn gúp vào cơ sở kinh doanh đồng kiểm soỏt được phản ỏnh trong bỏo cỏo tài chớnh của doanh nghiệp theo giỏ gốc -Trong bỏo cỏo tài chớnh hợp nhất, cỏc khoản đầu tư vào cụng ty liờn kết và cơ sở kinh doanh đồng kiểm soỏt được trỡnh bày theo phương phỏp vốn chủ sở hữu
Cỏc khoản đầu tư chứng khoỏn ngắn hạn, đầu tư ngắn hạn,dài hạn khỏc: được ghỉ nhận theo giỏ
gốc Khi giỏ trị thuần cú thể thực hiện được của chứng khoỏn đầu tư ngắn hạn giảm xuống thấp
hơn giỏ gốc thỡ Cụng ty lập dự phũng giảm giỏ chứng khoỏn đầu tư ngắn hạn
Phương phỏp lập dự phũng giảm giỏ đầu tư ngắn hạn, dài hạn: lập dự phũng riờng cho từng khoản đầu tư cú biến động, tổn thất và được tụng hợp vào bảng kờ chỉ tiết dự phũng tổn thất đầu tư
Nguyờn tắc ghi nhận và vốn húa cỏc khoản chỉ phớ đi vay
Nguyờn tắc vốn húa cỏc khoản chỉ phớ đi vay: Chi phi di vay được ghi nhận vào chỉ phớ sản xuất, kinh doanh trong kỳ Riờng chỉ phớ đi vay liờn quan trực tiếp đến việc mua sắm, xõy dựng cơ bản của TSCĐ được cộng vào nguyờn giỏ TSCĐ trong thời gian mua sắm hoặc XDCB dở dang theo quy định của Chuẩn mực kế toỏn số 16 “Chỉ phớ đi vay”
Tỷ lệ vốn húa chỉ phớ đi vay được sử dụng, để xỏc định chỉ phớ đi vay được vốn húa trong kỳ: được tớnh theo tỷ lệ lói suất cỏc khoản vay riờng biệt phục vụ cho mục đớch hỡnh thành tài sản cụ thể
Nguyờn tắc ghi nhận và vốn húa cỏc khoản chỉ phớ khỏc ` `
Chi phớ trả trước : Chỉ phớ trả trước được phan bộ dan vào chỉ phớ sản xuất kinh doanh bao gồm cỏc khỏan : chỉ phớ cụng cụ dụng cụ, chỉ phớ sửa chữa nhà xưởng, chỉ phớ bảo hiểm tài sản Phương phỏp phõn bỗ chỉ phớ trả trước : theo phương phỏp đường thẳng
Nguyờn tắc ghi nhận chỉ phớ phải trả Nguyờn tắc ghỉ nhận vốn chủ sở hữu
Nguyờn tắc ghi nhận vốn đầu tư của chủ sở hữu, thang dư vốn cỗ phần, vốn khỏc của CSH
- Vốn đầu tư của chủ sở hữu : Là số vốn thực gúp của chủ sở hữu
- _ Vốn khỏc của chủ sở hữu: là số vốn Cụng ty bổ sung hàng năm từ lợi nhuận sau thuế -_ Nguyờn tắc ghi nhận thặng dư vốn cỗ phần: là số chờnh lệch giữa giỏ thực tế phỏt hành
và mệnh giỏ cụ phiếu khi phỏt hành cụ phiếu lần đầu, phỏt hành bổ sung hoặc tỏi phỏt hành cổ phiếu quỹ
- Nguyộn tic ghi nhận thặng dư vốn cổ phải là số chờnh lệch giữa giỏ thực tế phỏt hành và Nguyờn tắc ghi nhận chờnh lệch đỏnh giỏ Ă sản: Chờnh lệch đỏnh giỏ lại tài sản là
khoản chờnh lệch giữa giỏ gốc và giỏ thỏa thuận của tài sản mà Cụng ty mang đi gúp vốn liờn doanh với Cụng ty khỏc
Nguyờn tắc ghi nhận chờnh lệch tỷ giỏ hối đoỏi
- _ Cỏc nghiệp vụ phỏt sinh bằng ngoại tệ được chuyển đổi theo tỷ giỏ tại ngày phỏt sinh
nghiệp vụ Số dư cỏc khoản mục tiền tệ cú gốc ngoại tệ cuối kỳ được qui đổi theo tỷ giỏ
tại ngày cuối kỳ
- _ Chờnh lệch tỷ giỏ phỏt sinh trong kỳ và chờnh lệch tỷ giỏ do đỏnh giỏ lại cỏc khoản mục
tiền tệ cú gốc ngoại tệ cuối kỳ được ghi nhận vào thu nhập hoặc chỉ phớ trong kỳ
-_ Nguyờn tắc ghỉ nh: Ă nhuận chưa phõn phối : Lợi nhuận sau thuế chưa phõn phối phản ỏnh trờn bảng cõn kờ toỏn là số lợi nhuận từ cỏc hoạt động của doanh nghiệp sau khi
Trang 11
CễNG TY CỔ PHÀN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TẾ BèNH ĐỊNH Miu sộ B 09a DN 498 Nguyộn Thai Hoc, Thanh phd Quy Nhon, Tinh Binh Dinh Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 — "#3Y 22/12/2014 của Bộ Tài Chớnh 10 11 12 13 14
Nguyờn tắc và phương phỏp ghi nhận doanh thu
Doanh thu bỏn hàng được ghi nhận khi nghiệp vụ kinh tế phỏt sinh tuõn thủ 5 điều kiện ghi
nhận doanh thu theo Chuẩn mực số 14 '' Doanh thu và thu nhập khỏc “ Doanh thu bỏn hàng được xỏc định theo giỏ trị hợp lý của cỏc khoản tiền đó thu hoặc sẽ thu được theo nguyờn tắc kế
toỏn dồn tớch Cỏc khoản nhận trước của khỏch hàng khụng ghi nhận là doanh thu trong ky
Doanh thu cung cấp dịch vụ được ghi nhận khi tuõn thủ đầy đủ 4 điều kiện su nhận doanh thu
cung cõp dịch vụ quy định tại chuõn mực sụ 14 “ Doanh thu và thu nhập khỏc “
Doanh thu tài chớnh được ghỉ nhận khi tuõn thủ đầy đủ 02 điều kiện ghi nhận doanh thu tai chinh theo chuẩn mực số 14 “ Doanh thu và thu nhập khỏc ““ Doanh thu tài chớnh bao gồm cỏc
khoản : tiền lói, cổ tức, lợi nhuận được chia và cỏc hoạt động tài chớnh khỏc Nguyờn tắc và phương phỏp ghi nhận chỉ phớ tài chớnh
Chỉ phớ tài chớnh bao gụm : chỉ phớ đi vay vụn, chỉ phớ gúp vốn liờn doanh, lỗ tỷ giỏ hối đoỏi Cỏc khoản trờn được ghỉ nhận theo tổng số phỏt sinh trong kỳ, khụng bự trừ với doanh thu hoạt động tài chớnh
Nguyờn tắc và phương phỏp ghi nhận chỉ phớ thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành, chỉ
phớ thuế thu nhập doanh nghiệp hoón lại
Chỉ phớ thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành được xỏc định trờn cơ sở thu nhập chịu thuế và
thuế suất thuế TNDN trong năm hiện hành
Chỉ phớ thuế thu nhập doanh nghiệp hoón lại được xỏc định trờn cơ sở số chờnh lệch tạm thời được khấu trừ, số chờnh lờch tạm thời chịu thuế và thuế suất thuế TNDN, khụng bự trừ chỉ phớ
thuế TNDN hiện hành với chỉ phớ thuế TNDN hoón lại Cỏc nghiệp vụ dự phũng rủi ro hối đoỏi
Cỏc nguyờn tắc và phương phỏp kế toỏn khỏc
THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOẢN MỤC TRèNH BÀY TRONG BẢNG CÂN DOI KE TOAN TIEN VA CAC KHOAN TUONG DUONG TIEN 30/06/2017 01/01/2017 VND _VND Tiền mặt 936.396.037 986.809.868
Tiền gửi ngõn hàng, 22.516.856.509 62.052.912.637
Tiền đang chuyển 274.617.787
Cỏc khoản tương đương tiền 72.500.000.000
Cộng 23.727.870.333 135.539.722.505
DAU TU TAI CHiNH NGAN HAN
30/06/2017 01/01/2017
VND YND
Chứng khoỏn đầu tư ngắn hạn 1.393.300 1.393.300
Tiền gởi ngõn hàng cú kỳ hạn 274.211.000.000 274.111.000.000
Cong 274.212.393.300 274.112.393.300
10
Trang 12
CONG TY CO PHAN DUQC - TRANG THIET BI Y TE BINH DINH
498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phụ Quy Nhơn, Tỉnh Bỡnh Định
Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017
3 PHAI THU NGAN HAN KHAC Tạm ứng mua hàng hoỏ, dịch vụ Ký quỹ, ký cược ngắn hạn Lói dự thu Cỏc khoản phải thu khỏc Cộng DU PHONG PHAI THU NGAN HAN KHO DOI Số dư tại 01/01/2017 Hoàn nhập dự phũng trong kỳ Số dư tại 30/06/2017 HÀNG TềN KHO
Hàng mua đang đi đường Nguyờn liệu, vật liệu
Chỉ phớ sản xuất, kinh doanh dở dang Thành phẩm Hàng hoỏ Cộng CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC NGÁN HẠN Cụng cụ, dụng cụ xuất dựng Chỉ phớ trả trước ngắn hạn khỏc Cộng
THUẫ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI THU NHÀ NƯỚC Thuế giỏ trị gia tăng hàng nhập khẩu
Thuế xuất, nhập khẩu
Trang 13
CONG TY CO PHAN DUQC - TRANG THIET BI Y TE BINH DINH Mẫu số B 09a-DN
498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phố Quy Nhơn, Tỉnh Binh Dinh Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 "3y 22/1/2014 của Bộ Tài Chớnh 8 TÀI SẢN Cể ĐỊNH HỮU HèNH Nhà xưởng Mỏy múc và Phương tiện Thết bị Tổng và vật kến trỳc thất bị vận tải văn phũng cố YND YND VND YND YND NGUYEN GIA Tại ngày 01/01/2017 134.795.742.630 211751032575 28298619291 8,065.152.016 388.916.546.512 Mua trong kỳ 16.865,923.053 3.155.090.801 TW2IốI 20791241523
Trang 14
CễNG TY CỔ PHẦN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TẾ BèNH ĐỊNH 498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phố Quy Nhơn, Tỉnh Bỡnh Định
Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 — "#\Y22/12⁄
10 CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BAN DO DANG
11
12
Phần mềm SAP ERP (Licenses)
Dự ỏn trồng cõy dược liệu
Lắp đặt mỏy đụng khụ L,yo-20
May Isolator 1
Mua đất xõy chỉ nhỏnh Hải Phũng
Nhà mỏy SX DP bidiphar cụng nghệ cao
HT isolator kột nội cõn
Nha mỏy thuốc ung thư bidiphar Chỉ phớ thuờ đất xõy dựng nhà mỏy sx HT Lạnh kho Thành phẩm (P.kinh doanh) HT Lạnh kho nguyờn liệu (P.kế hoạch) Kho lưu trữ Phũng lưu mẫu Sữa chữa tu bổ HT HV AC PX Đụng khụ Sữa chữa HT HV AC Phũng QC Sữa chữa cải tạo phõn xưởng đụng khụ HT Đường ống nước cất (TTNC) Lắp đặt HT cung cấp nước tỉnh khiết Chỉ phớ xõy dựng cải tạo TTNC(R&D)
Khỏc
Cộng
ĐẦU TƯ GểP VểN VÀO CễNG TY CON
Trang 15
CễNG TY Cễ PHÀN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TẾ BèNH ĐỊNH Mẫu số B09a—DN
498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phụ Quy Nhơn, Tỡnh Bỡnh Định Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 này 22/12/2014 của Bộ Tài Chớnh 13 ĐẦU TƯ GểP VểN VÀO ĐƠN VỊ KHÁC TỷlỆ YR gg one ,„ 30/06/2017 01/01/2017 phõn Giỏ gốc Giỏ gốc sở hữu Cổ phiếu VND VND
Cụng ty Cổ phần Khoỏng sản Biotan 13,50% 405.000 12.995.016.936 12.995.016.936 Cụng ty Cổ phần Dược VTYT NghệAn 129% 205.710 1.513.534.71 1.513.534.971 Cụng ty TNHH Thiờn Phỳc 1000% _ 200.000 2.000.000.000 2.000.000.000 Cộng 16.508.551.907 _ 16.508.551.007 14 CHIPHÍ TRẢ TRƯỚC DÀI HẠN 30/06/2017 01/01/2017 VND VND Cụng cụ, dụng cụ xuất dựng 1.416.007.545 1.379.840.456 Chỉ phớ trả trước dài hạn khỏc 2.623.635.276 2.306.960.338 Cộng 4.039.642.821 3.686.800.794 15 PHAI TRA NGUOI BAN NGAN HAN 30/06/2017 01/01/2017 VND VND Cộng ty Cộ phan Fresenius Kabi Bidiphar 57.892.355.076 70.519.556 1 17 Phải trả nhà cung cấp khỏc 160.855.803.805 — 179.130.538.072 Cộng 218.748.158.881 249.650.094.189 x 2 iad 16 THUE VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC ji 30/06/2017 01/01/2017 $ VND VND }
Thuộ gid tri gia tang 98.424.481 238.150.531
'Thuế thu nhập doanh nghiệp 14.415.653.053 18.389.506.358
Thuế thu nhập cỏ nhõn 2.520.172.119 4.939.609 123
Cộng 17.034.249.653 23.567.266.012
17 PHAI TRA NGAN HAN KHAC
30/06/2017 01/01/2017
VND VND
Cổ tức phải trả cho cổ đụng 109.333.351 104.866.919.550
Kinh phớ cụng đoàn 1.668.009.294 1.754.228.443
Bảo hiểm xó hội - 1.896.525.452
Nhận ký quỹ, ký cược 89.000.000 89.000.000
Cỏc khoản phải trả, phải nộp khỏc 6.019.687.165 6.258.379.500
Cộng 7.886.029.810 114.865.053.043
Trang 16
CễNG TY Cễ PHÀN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TẾ BèNH ĐỊNH
498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phố Quy Nhơn, Tỡnh Bỡnh Định
Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 18 VAY VÀ NỢ THUấ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN Mẫu số B 09a— DN, Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài Chớnh Tại ngày = Tại ngày 01/01/2017 Trongky 30/06/2017
Gi ti Tang Giim Git tj
; YND YND YND YND Vay ngắn hạn từ ngõn hàng 22432921049 145083293833 115.502.055.740 52014.159.142 + Ngõn hàng BIDV CN BD - 33.795.608.706 35.744.870.304 30.738.402 + Ngõn hàng VCB CN Quy Nhơn 22.432.921.049 74.287.685.127 39.757.185.436 3ú 963.420.740) + Ngõn hàng Vietinbank CN BĐ - 13.000.000.000 - 15.000.000.000 Vay ngăn hạn CBCNV 52.288.581.068 — #6.07536J294 — 27.356.222.553 — 71.007.719.809 Cộng 174.721.502.117 191158655127 142858278293 123021878951
19 QUY KHEN THUONG, PHÚC LỢI
Quy Quy phic hi Quÿthưởng Tong
khen thưởng Ban đều hành VND VND VND VND Số dư tại 01/01/2017 41392636457 20.717.409.568 4.331.759.974 72.441.805.699 Tăng khỏc 76.840.000 76.840.000 Sử dụng quỹ (677.890.000) (888.136.459) (1.566.026.459) Số dư tại 30/06/2017 46.791.586.157 19.829.273.109 — 4.331.759.974 _ 70.952.619.240
20 QUỸ PHÁT TRIEN KHOA HOC VA CONG NGHE
Quỹ phỏt triển Quỹ PTKHCN đó Tổng KHCN hỡnhthành TSCĐ VND VND VND Số dư tại 01/01/2017 17.418.650.286 31.655.948.883 49.074.599.169 Khấu hao TSCĐ (4.290.256 158) (4.290.256 158) Số dư tại 30/06/2017 17.418.650.286 — 27.365.692.725 _ 44.784.343.011 21 VểN CHỦ SỞ HỮU
Vốn gúp Thing dư Quỹ đầu tr Lợi nhuận Tổng
của chủ sở hữu vốn cổ phần phỏt trờn chưa phõn phối
Trang 17CễNG TY Cể PHÀN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TẾ BèNH ĐỊNH Mẫu số B 09a~—DN
498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phố Quy Nhơn, Tỉnh Bỡnh Dinh Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 "ày 22/12/2014 của Bộ Tài Chớnh 22 NGUềN KINH PHÍ VÀ QUỸ KHÁC Nguồn kinh phớ sự Nguồn kinh phớ sự Tổng nghiệp nghiệp đó hỡnh thành TSCD VND VND VND Số dư tại 01/01/2017 22.676.735.834 7.668.521.816 30.345.257.650 Tăng khỏc 370.537.224 370.537.224 Sử dụng quỹ (349.683.798) (349.683.798) Khau hao TSCD (681.236.287) (681.236.287) Số dư tại 30/06/2017 22.697.589.260 6.987.285.529 29.684.874.789
VI THễNG TIN BỎ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRèNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẫT QUẢ KINH DOANH
23 DOANH THU THUAN BAN HANG VA CUNG CAP DICH VU Tir 01/01/2017 Từ01/01/2016 đến 30/06/2017 dộn 30/06/2016 VND VND Tổng doanh thu bỏn hàng và cung cấp dịch vụ 677.618.136.305 663.452.954.383 Trong đú
Doanh thu bỏn dược phẩm 646.167.900.896 626.647.698.858 Doanh thu bỏn VTYT, thành phẩm cơ điện SX 20.047.590.854 32.321.406.113 Doanh thu bỏn nguyờn liệu, bao bỡ, CCDC 10.324.896.919 4.083.240.298 Doanh thu bỏn HH và cung cắp DV khỏc 1.071.747.636 400.609.114 Cỏc khoản giảm trừ doanh thu 27.980.693.169 12.186.673.599
Chiết khấu thương mại 23.878.610.947 9.347.724.334
Giảm giỏ hàng bỏn - 134.772.442
Hàng bỏn bị trả lại 4.102.082.222 2.704.176.823
Doanh thu thuần 649.637.443.136 651.266.280.784
24 GIA VON HANG BAN
'Từ 01/01/2017 Tw 01/01/2016
đến 30/06/2017 dộn 30/06/2016
YND YND
Giỏ vốn bỏn dược phẩm 378.773.534.662 351.738.983.825
Trang 18
CễNG TY CỎ PHẢN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TE BèNH ĐỊNH
498 Nguyễn Thỏi Học, Thành phố Quy Nhơn, Tỉnh Bỡnh Định
Bỏo cỏo tài chớnh cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 "8Ày2212⁄2
25
26
27
28
DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Lói tiền gửi, tiền cho vay
Cổ tức, lợi nhuận được chia Lói chờnh lệch tỷ giỏ đó thực hiện
Lói chờnh lệch tỷ giỏ hối đoỏi do đỏnh giỏ lại cỏc khoản mục tiền tệ cú gốc ngoại tệ Doanh thu hoạt động tài chớnh khỏc Cộng CHI PHÍ TÀI CHÍNH Chỉ phớ lói vay
Chiết khấu thanh toỏn
Lỗ chờnh lệch tỷ giỏ hối đoỏi phỏt sinh khi thanh toỏn
Lỗ chờnh lệch tỷ giỏ hối đoỏi do đỏnh giỏ lại cỏc khoản mục tiền tệ cú gốc ngoại tệ Dự phũng giảm giỏ cỏc khoản đầu tư dài hạn Cộng LỢI NHUẬN KHÁC Thu nhập khỏc + Thu nhập khỏc Cộng Chỉ phớ khỏc + Chỉ phớ khỏc Cộng Lợi nhuận khỏc
CHI PHÍ THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP
Lợi nhuận trước thuế Trong đú:
+ Lợi nhuận từ hoạt động SXKD + 7hu nhập khỏc
Trừ: Thu nhập khụng chịu thuế
Cộng: Cỏc khoản chỉ phớ khụng được khấu trừ Thu nhập chịu thuế
Thuế suất thụng thường,
Trang 19
CONG TY CO PHAN DƯỢC - TRANG THIẾT BỊ Y TẾ BèNH ĐỊNH Miu so B 09a— DN
498 Nguyộn Thỏi Học, Thành phố Quy Nhơn, Tỉnh Bỡnh Định Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC