QUYET TOQN TAI CHINH QUY 4 2013

QUYET TOQN TAI CHINH QUY 4 2013 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh...

Trang 1

TONG CONG TY DJA OC SAI GON TNHH MTV CONG TY CP ĐỊA ỐC 11

BẰNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN

"Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013

2 Các khoản tương đương tiền 112 12.000.000.000|

II Các khoản đầu tư tài chính ngắn |120 IV.02 1.635.419.443]

hạn

1, Đầu tư ngắn hạn 121 8.034.767.945)

2 Dự phòng giảm giá chứng khoán _ |129 -399.288.502

|đầu tư ngắn hạn

IHHI Các khoản phải thu 130 55.183.718.054| 24.248.015.322]

1 Phải thu của khách hàng 131 33.720.799.423) 6.171.413.263]

2 Trả trước cho người bán 132 17.670.956.813 17.601.562.799

3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 l4 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp |134

đồng xây dựng

5 Các khoản phải thu khác 135 |V0 3.791.961.818) 475.039.260)

l6 Dự phòng các khoản phải thu khó _ |139 đòi TY Hàng tôn kho 140 3.628.501.141 5.047.224.225| 1 Hàng tổn kho 14 |V04 3.628.501.141 3.047.224.225 |2 Dự phòng giảm giá hàng tổn kho 149 IV ‘Tai sản ngắn hạn khác 150 16.694.610.055) 398.000.000) 1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 151

|2 Thuế GTGT được khấu trừ 152

3 Thuế và các khoản phải thuNhà [154 |V.05 nước

|5 Tài sản ngấn hạn khác 158 16.694.610.055 398.000.000]

IB TAI SAN DAI HAN 200 3.230.239.113 141.698.587.217|

(200=210+2204230+240+250+260)

II Các khoản phải thu dài hạn 210 1 Phải thu dài hạn của khách hàng _ |211

|2 Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc |212

3 Phải thu nội bộ dài hạn 213 Jv.06

[4 Phải thu dài hạn khác 218 Jv07

15 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi _|219

HH Tài sản cố định 220 496.660.369) 1.698.587.217|

Trang 2

‘TONG CONG TY ĐỊA ỐC SAI GON TNHH MTV CONG TY CP BIA OC 11

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN

‘Tai ngày 31 tháng 12 năm 2013

Tài sản Mã số | T.minh Số cuối kỳ Số đầu năm

1 2 3 4 5

- Nguyên giá 222 6.905.636.397 6.905.636.397

- Giá trị hao mòn lũy kế 223 -6.408.976.028| -5.207.049.180|

2 Tài sản cố định thuê tài chính 224 IV.09

|- Nguyên giá 225

- Giá trị hao mòn lũy kế 226

3 Tài sản cố định vô hình 227 V.10

- Nguyên giá 228

- Giá trị hao mòn lũy kế 229

'4 Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang [230 — |V.1I

II Bất động sản đâu tư 240 V.12 1.352.866.744|

- Nguyên giá 241 1.632.770.208

- Giá trị hao mòn lũy kế 242 -219.903.464

IV Các khoản đâu tư tài chính dài |250 140.000.000.000}

han

1 Đầu tư vào công ty con 251

2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên |252 140.000.000.000

ldoanh

3 Đầu tư dài hạn khác 1258 V.13

|4 Dự phòng giảm giá đầu tư đài hạn |259 V Tai sản dài hạn khác 260 1.380.712.000) 1 Chỉ phí trả trước dài hạn 261 — |V.14 1.380.712.000) 2 Tai sản thuế thu nhập hoãn lại 262 |V21 3 Tài sản dài hạn khác 268 [TONG CONG TAISAN 270 171.127.256.525 172.593.027.787 INGUON VON 200 |A NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 +330) |300 84.061.828.282 82.829.813.902 |I Nợ ngắn hạn 310 81.975.782.514| 81.038.516.724| 1 Vay và nợ ngắn hạn 3i — JVI5 1.022.988.733| 172.693.151

2 Phải trả cho người bán 312 4.244.200.955) 4.548.338.018)

3 Người mua trả tiên trước 313 14.963.321.000)| 11.477.706.869

l4 Thuế và các khoản phải nộp nhà |3l4 |V.16 1.473.983.503 444.726.095)

nước

5 Phải trả người lao động 315 437.435.889 864.847.273]

Trang 3

TONG CÔNG Ty ĐỊA OC SAI GON TNHH MTV CÔNG TY CP ĐỊA ỐC 11

'Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013

1 2 3 4 5

10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320

11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 322 |v20 8.712.581.550) 10.717.774.327]

II Nợ dài hạn 330 2.086.045.768 1.791.297.178)

1 Phải trả dài hạn người bán 331

2 Phải trả dài hạn nội bộ 3322 _ |vl9 3 Phải trả dài hạn khác 333 1.596.560.000] |4 Vay và nợ dài hạn 334 Jv20 1.223.126.940] 5 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả _ [35 — JV2L (6 Dự phòng trợ cấp mất việc làm 336 (7 Dự phòng phải trả dài hạn 337 489.485.168 568.170.238|

8 Doanh thu chưa thực hiện 338

IB NGUON VON CHU SG HUU (400 |400 87.065.428.243 89.763.213.885 = 410 + 430) I Vốn chủ sở hữu 410 — |V.22 87.065.428.243) 89.763.213.885) |1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 43.679.770.000) 36.399.950.000| |2 Thăng dư vốn cổ phần 412 3 Vốn khác của chủ sở hữu 413 14 Cổ phiếu qui |414

15 Chênh lệch đánh giá lại tài sản — [#15 |6 Chênh lệch tỷ giá hối đoái [416

'7 Quỹ đầu tư phát triển, dự trữ bắt 417 8.936.430.421 8.871.542.336)

buộc

8 Quỹ dự phòng tài chính 418 5.249.358.062] 5.190.469.977

9 Quỹ khác thuộc nguồn vốn chủ sở _ |419 hữu

10 Lợi nhuận chưa phận phối |420 29.109.869.760] 39.295.251.572

11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 II Nguồn kinh phí và quỹ khác 1430

1, Quỹ khen thưởng, phúc lợi lại

[2 Nguồn kinh phí 432 _ |V23

3, Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ |433

‘TONG CONG NGUON VON ‘440 171.127.256.525 172.593.027.787]

CÁC CHÍ TIEU NGOAI BANG |A00

CÂN ĐỐI KẾ TỐN

1 Tài sẵn th ngồi Alo joa

2 Vật tư hàng hóa nhận giữ hộ, gia — |A20 lcông

Trang 4

TONG CONG TY DIA OC SÀI GÒN TNHH MTV CÔNG TY CP ĐỊA ỐC 11

'Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013

1 2 3 4 5

3, Hang héa nhn ban hộ, nhận ký — [A30 |gửi, ký cược

|4 Nợ khó đòi đã xử lý Ado

[5 Ngoại tệ các loại ASO

6 Dự toán chỉ sự nghiệp, dự án [AGO

Ngay S4 tháng42 năm 2013

Người lập Kế toán trưởng g

Trang 5

CONG TY CO PHAN BIA OC 11 Báo cáo tài chính

Địa chỉ : 205 Lạc Long Quân, phường 3, Quận 11 Quý 4 năm tài chính 2013 Tel: 09634001 Fax: 39636186 BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE - PPTT - QUÝ 4/2013

Mã | muyạ,| Lũy kế từ đầu năm | Lũy kế từ đầu năm

Chỉ tiêu chỉ ninh đến cuối quý đến cuối quý

tiêu này(Năm nay) |_ này(Năm trước) Luu chuyén tiên từ hoạt động kinh doanh

Tien thu tty bán hàng, cung cáp dịch vụ và doanh thu khác lõi 67264.024.221 | — 30.835.961.618 2 Tiên chỉ trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ loz (72.152.970.014)| _(10.891.322.520)

3 Tiên chỉ trả cho người lao dong J03 (12.562.856.007) — (6.196.400.688) 14 Tiên chỉ trả lãi vay loa (138.648.393) (68.160.730)J

|5 Tiên chỉ nộp thuê thu nhập doanh nghiệp |05 (285.675.486)| — (9.394.247.244)

6 Tiên thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 47.283.337.282 | — 29.230.132.204 7 Tiên chỉ khác cho hoạt động kinh doanh lũ7 (37.575.139.599)|_ (34.105.128.748) [Lưu chuyền tiên thuân từ hoạt động kinh doanh 20 (8.197.927.996)] — (877.168.108) II Lưu chuyên tiên từ hoạt động đầu tư:

1.Tiên chỉ để mua sẩm, xây dựng TSCĐ và các tôi sản dài hạn khád2† - 2-Tiên thụ từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài san dai han kh422 230.000 750.000 [3.Tién chi cho vay, mua cdc cOng cu ng cilia đơn vị khác 23 (116.000.000.000)| = |4.Tiên thu hỏi cho vay, ban lại các công cụ nợ của đơn vị Khác 24 = 5.Tiên chỉ đầu tư góp vôn vào đơn vị khác 25 = [6.Tién thu hoi dau tu góp vồn vào đơn vị khác 26 740-100,000.000 = 7.Tién thụ lãi cho vay, có tức và lợi nhuận được chịa 27 499.645.911 271882926 [Lưu chuyên tiên thuan từ hoạt động đầu tư: 30 28.599.775.911 272.032.926 II Lưu chuyên tiên từ hoạt động tài chính

Tien thu tir phat hành có phiêu, nhận vốn góp của chủ sở hữu 37 B |2.Tiên chỉ trả vẫn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cỗ phiêu của đo432 - 3.Tiên vay ngắn han, dai han nhận được 33 312.486.408 | —_ 3070.000.000 |4.Tiên chỉ trả nợ gốc vay 34 (626.429.177)|_— (1.948.040.951) 5.Tiên chỉ trả nợ thuê tải chỉnh 35 = [6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 (3634.397.450) = [Lưu chuyên tiên thuần từ hoạt động tài chính lao (3.848.340.219)] — 1.121.958.049

Lưu chuyên tiên thuần trong kỳ (50 = 20+30+40) [50 13.553.507.696 516.825.867

Trang 6

CONG TY: CONG TY CO PHAN BIA OC 11

Địa chỉ: 205 Lạc Long Quân - phường 3 - Quận 11 Tel: 38587107 Fax: 39636186

Báo cáo tài chính

Quý 4 năm tài chính 2013 Mẫu số BÁO CÁO KÉT QUẢ KINH DOANH 3 Số lũy kế từ Số lũy kế

Chỉ tiêu Mã chỉtêu| Thuyết = ey | diều năm đẫn cuối | từ đầu năm din cubt

quý này (Năm nay) | quý này (Năm trước)

1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ or 135.522.139.341 | 10.194.084.653 | 82502583749| 16256531382 2 Các khoản giảm trừ doanh thụ l02 - = - B

|3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 10 38.522.139.341 | 10.194.084.653 82.502.583.749 16.256.531.382

14 Giá vốn hàng bán 111 34756673.355| 9649018308| 79722590125| 14296850425 l5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ(20=10-11) [20 766.465.986 546.069.348 2.779.993.624 1.959.680.957 l8 Doanh thu hoạt động tài chính 21 2.494.168.725 228.474.139 6.678.631.043 610.752.621 [7 Chỉ phí tài chính [22 481.730.155 63.143.995 688.238.410 282.941.889 ~ Trong đó: Chỉ phí lãi vay 23 78.573.520 260.267.574 14.927.968 l8 Chỉ phí bán hàng [24 - - - - l9 Chi phi quản lý doanh nghiệp 25 2.191.416.491 (66.926.718)| —_ 6.982.992.127 1.378.957.573 (10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh(30=20+(21-22) - (24+25)} [30 587.488.065 777.326.210 1.787.394.130 908.834.116 11 Thu nhập khác 31 80.000 150.000 7.048.182 306.059.090 12 Chi phí khác 32 182.539.305, 92.972.055 182.639.306 96.053.348 (13 Lợi nhuận khác(40=31-32) [40 (182.459.305)| (92.822.055)| (175.491.123)| 210.008.742 (14 Phan lãi lỗ trong công ty liên kết, liên doanh 45, - : - - |15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế(50=30+40) 50 405.028.760 684.504.165 1.611.903.007 1.118.639.858 16 Chỉ phí thuê TNDN hiện hành 54 131.870.774 - 403.942.292 - 17 Chi phí thuê TNDN hoãn tại 3 - = = = 48 Loi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp(60=50-61-52) 60 273.457.986 684.804.155 1.207.960.716 1.118.639.868

18.1 Lợi nhuận sau thuế của cỗ đông thiếu số 61 - : : x

18.2 Lợi nhuận sau thuế của cỗ đông công ty me jez - - = = [19 Lãi cơ bản trên cỗ phiếu) 70 74 Sila 326 307

TPHCM, ngày» năm 2013

Người lập biểu Kế toán trưởng xử ìm Đốc

Trang 7

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỊA ỐC 11

Địa chỉ: 205 Lạc Long Quân, phường 3, quận 11, TP Hồ Chí Minh

BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4 NĂM 2013

“Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013

BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TẢI CHÍNH

QUÝ 4NĂM 2013

I DAC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY 1 Hình thức sở hữuyốn : Công ty cổ phần

2 Lĩnh vực kinh doanh : Xây dựng, dịch vụ và kinh doanh bắt động sản

3 Ngành nghề kinh doanh : Xây dựng nhà ở; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng (không sản xuất tại trụ sở); Thiết kế kiến trúc công trình dân

dụng; Dịch vụ cho thuê nhà ở, xưởng, kho bãi, Dịch vụ giữ xe; Kinh doanh bắt động sin,

4 Nhânviên

Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 Công ty có Ä32 nhân viên đang làm việc (cuối năm trước là 253

nhân viên)

5 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong kỳ có ảnh hưởng đến Báo cáo tài chính

Doanh thu trong kỳ tăng so với cùng kỳ năm trước chủ yếu là do mở rộng hoạt động kinh doanh VLXD

II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KÉ TOÁN 1 Năm tàichính

'Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm

2 Đơnyi tiền tệ sử dụng trong kế toán

tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND)

I CHUAN MỰC VÀ CHÉ ĐỘ KÉ TOÁN ÁP DỤNG

1 Chuẩn mực và Chế độ kế tốn áp dụng

Cơng ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam được ban hành theo Quyết định số

15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 3 năm 2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính và các Thông tư hướng

dẫn thực hiện Chuẩn mực và Chế độ kế toán của Bộ Tài chính

2 Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán

Ban Tổng Giám đốc đảm bảo đã tuân thủ yêu cầu của các Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán

doanh nghiệp Việt Nam được ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 3

Trang 8

CÔNG TY CỔ PHAN ĐỊA ỐC 11

Địa chỉ: 205 Lạc Long Quân, phường 3, quận 1 1, TP Hồ Chí Minh

BẢO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4 NĂM 2013

“Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Ban thuyét minh Báo cáo tài chính (iếp theo)

Báo cáo tài chính được lập trên cơ sở kế toán dồn tích (trừ các thông tin liên quan đến các luồng

tiền)

2 Tiền và tương đương tiền

“Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển và các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 03 tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành một lượng tiền xác định cũng như không có nhiễu rủi ro trong việc chuyến đối thành tiền

3 Hàng tồn kho

Hang tén kho được xác định trên cơ sở giá gốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chỉ phí mua, chỉ phí chế biến và các chỉ phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và

trạng thái hiện tại

'Hàng tồn kho được hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên Giá gốc hàng tồn kho được

tính theo hai phương pháp sau:

~ Đối với nguyên vật liệu mua vào xuất thẳng cho công trình áp dụng theo giá thực tế đích danh ~ Đối với hàng tồn kho khác áp dụng giá nhập trước xuất trước

Dự phòng giảm giá hàng tồn kho được ghỉ nhận khi giá gốc lớn hơn giá trị thuần có thể thực hiện

được Giá trị thuần có thể thực hiện được là giá bán ước tính của hàng tồn kho trừ chỉ phí ước tính để hoàn thành sản phẩm và chỉ phí ước tính cân thiết cho việc tiêu thụ chúng

4 Các khoản phải thu thương mại và phải thu khác

Các khoản phải thu thương mại và các khoản phải thu khác được ghỉ nhận theo hóa đơn, chứng từ Dự phòng phải thu khó đòi được lập cho từng khoản nợ phải thu khó đồi căn cứ vào tuổi nợ quá

hạn của các khoản nợ hoặc dự kiến mức tổn thất có thể xảy ra, cụ thể như sau: « Đối với nợ phải thu quá hạn thanh toán:

~ 30% gia trj déi với khoản nợ phải thu quá hạn từ trên 06 tháng đến dưới 01 năm = 50% gid trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 01 năm đến dưới 02 năm

~_ 70% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 02 năm đến dưới 03 năm

= 100% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 03 năm trở lên

« _ Đối với nợ phải thu chưa quá hạn thanh toán nhưng khó có khả năng thu hồi: căn cứ vào dự

kiến mức tổn thất dé lập dự phòng 5 _ Tài sản cố định hữu hình

Tài sản cố định hữu hình được thể hiện theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên gỉ in định hữu hình bao gồm toàn bộ các chỉ phí mà Công ty phải bỏ ra để có được tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản đó vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chỉ phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu chỉ được ghỉ tăng nguyên giá tai sản có định nếu các chỉ phí này chắc chắn làm tăng lợi ích

kinh tế trong tương lai do sử dụng tài sản đó Các chi phi không thỏa mãn điều kiện trên được ghỉ nhận ngay vào chỉ phí

Khi tài sản cố định hữu hình được bán hay thanh lý, nguyên giá và khẩu hao lũy kế được xóa sổ và

bắt kỳ khoản lãi lỗ nào phát sinh do việc thanh lý đều được tính vào thu nhập hay chỉ phí trong

nam,

Trang 9

CONG TY C6 PHAN ĐỊA ỐC 11

Địa chỉ: 205 Lạc Long Quân, phường 3, quận 11, TP Hồ Chí Minh BAO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4 NĂM 2013

Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)

"Nhà cửa, vật kiến trúc 05-15

Phương tiện vận tải, truyền dẫn 06~07

“Thiết bị, dụng cụ quản lý 04-05

6 Tàisản thuê hoạt động

Công ty là bên cho thuê |

Doanh thu cho thuê hoạt động được ghỉ nhận theo phương pháp đường thẳng trong suốt thời gian cho thuê Chì phí trực tiếp ban đầu dé tao ra doanh thu từ nghiệp vụ cho thuê hoạt động được ghi

nhận ngay vào chỉ phí khi phát sinh hoặc phân bổ dần vào chỉ phí trong suốt thời hạn cho thuê phù

hợp với việc ghỉ nhận doanh thu cho thuê hoạt động

T Chi phi di vay

Chi phi di vay được ghi nhận vào chỉ phí khi phát sinh Trường hợp chỉ phí đi vay liên quan trực

tiếp đến việc đầu tư xây dựng hoặc sản xuất tài sản dở dang cân có một thời gian đủ dài (trên 12

tháng) để có thể đưa vào sử dụng theo mục đích định trước hoặc bán thì chỉ phí đi vay này được vốn hóa

Đắi với các khoản vẫn vay chung trong đó có sử dụng cho mục đích đầu tư xây dựng hoặc sản xuất tài sản đở dang thì chỉ phí đi vay vốn hóa được xác định theo tỷ lệ vốn hóa đối với chỉ phí lũy kế

quân gia quyển phát sinh cho việc đầu tư xây dựng cơ bản hoặc sản xuất tài sản đó Tỷ lệ vốn

hóa được tính theo tỷ lệ lãi suất bình quân gia quyền của các khoản vay chưa trả trong năm, ngoại trừ các khoản vay riêng biệt phục vụ cho mục đích hình thành một tài sản cụ thể

9 Chi phi phai tra

Chỉ phí phải trả được ghỉ nhận dựa trên các ước tính hợp lý vẻ số tiền phải trả cho các hàng hóa, dịch vụ đã sử dụng

9 Trích lập quỹ dự phòng trợ cấp mắt việc làm và bảo hiểm thất nghiệp

'Quỹ dự phòng trợ cấp mắt việc làm được dùng để chi trả trợ cắp thôi việc cho người lao động có

thời gian làm việc từ 12 tháng trở lên tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2008 tại Công ty Mức trích

quỹ dự phòng trợ cấp mắt việc làm là '/; tháng lương làm cơ sở đóng bảo biểm xã hội và được bạch

toán vào chỉ phí,

“Theo Luật bảo hiểm xã hội, kể từ ngày 01 tháng 01 năm 2009 người sử dụng lao động phải đóng

wy 'Bảo hiểm thất nghiệp do cơ quan Bảo hiểm xã hội Việt Nam quản lý với tỷ lệ 01% của mức thấp hơn giữa lương cơ bản của người lao động hoặc 20 lần mức lương tối thiểu chung được Chính phủ qui định trong từng thời kỳ Với việc áp dụng chế độ bảo hiểm thất nghiệp người sử dụng lao động không phải trích lập dự phòng trợ cấp mắt việc làm cho thời gian làm việc của người lao động,

từ ngày 01 tháng 01 năm 2009 Tuy nhiên trợ cắp thôi việc trả cho người lao động đủ điều kiện cho

thời gian làm việc trước ngày 01 tháng 01 năm 2009 là mức lương bình quân trong vòng sáu tháng

liền kề trước thời điểm thôi việc

10 Nguồn vốn kinh doanh

Trang 10

CONG TY C6 PHAN ĐỊA ỐC 11

Dia chi: 205 Lạc Long Quân, phường 3, quận 11, TP Hồ Chí Minh

BAO CAO TÀI CHÍNH QUÝ 4 NĂM 2013

Cho năm tải chính kết thúc ngày 31 thắng 12 năm 2013

Tỷ lệ trích lập từ lợi

Mục đích nhuận sau thuế:

tư theo chiều sâu của Cơng ty 05%

trong quá trình kỉnh doanh hoặc các

trường hợp bắt khả kháng, ngoài dự kiến

như thiên tai, hỏa boạn, 05%

œ — Quỹ khen thưởng, phúc lợi Khen thưởng, khuyến khích lợi ích vật

chất, cải thiện và nâng cao đời sống vật

chất và tỉnh thần cho người lao động, 15%

13 Thuế thu nhập doanh nghiệp

Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp bao gồm thuế thu nhập hiện hành và thuế thu nhập hoãn lại Thuế thu nhập hiện hank

“Thuế thu nhập hiện hành là khoản thuế được tính dựa trên thu nhập tính thuế Thu nhập tính thuế chênh lệch so với lợi nhuận kế toán là do điều chỉnh các khoản chênh lệch tạm thời giữa thuế và kế

toán, các chỉ phí không được trừ cũng như điều chỉnh các khoản thu nhập không phải chịu thuế và

các khoản lỗ được chuyển Thuế thu nhập hoãn lại

Thué thu nhập hoãn lại là khoản thuế thu nhập doanh nghiệp sẽ phải nộp hoặc sẽ được hoàn lại do chênh lệch tạm thời giữa giá trị ghỉ số của tài sản và nợ phải trả cho mục đích Báo cáo tài chính và

các giá trị dùng cho mục đích thuế Thuế thu nhập hoãn lại phải trả được ghi nhận cho tat cả các

khoản chênh lệch tạm thời chịu thuế Tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được ghi nhận khi chắc

chắn trong tương lai sẽ có lợi nhuận tính thuế để sử dụng những chênh lệch tạm thời được khấu trừ

này

Giá trị ghỉ số của tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại được xem xét lại vào ngày kết thúc

năm tài chính và sẽ được ghỉ giảm đến mức đảm bảo chắc chắn có đủ lợi nhuận tính thuế cho phép lợi ích của một phẩn hoặc toàn bộ tài sản thuế thu nhập hoãn lại được sử dụng Các tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại chưa được ghỉ nhận trước đây được xem xét lại vào ngày kết thúc năm tài chính và được ghi nhận khi chắc chắn có đủ lợi nhuận tính thuế để có thể sử dụng các tài sản thuế thu nhập hoãn lại chưa ghỉ nhận này

'Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và thuế thu nhập hoãn lại phải trả được xác định theo thuế suất dự

tính sẽ áp dụng cho năm tài sản được thu hồi hay nợ phải trả được thanh toán dựa trên các mức

thuế suắt có hiệu lực tại ngày kết thúc năm tài chính Thuế thu nhập hoãn lại được ghỉ nhận trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trừ khi liên quan đến các khoản mục được ghỉ thẳng vào vốn chủ sở hữu khi đó thuế thu nhập doanh nghiệp sẽ được ghỉ thẳng vào vốn chủ sở hữu

14 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu và thu nhập

Doanh thụ cung cắp dịch vụ:

Trang 11

CONG TY C6 PHAN DIA 6c 11

Địa chỉ: 205 Lạc Long Quân, phường 3, quận 11, TP Hồ Chí Minh BAO CAO TÀI CHÍNH QUÝ 4 NĂM 2013

'Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013

15

16

'Nguyên tắc ghỉ nhận doanh thu cho thuê tài sản hoạt động được trình bày ở thuyết minh số i6

Doanh thu bán lô đắt đã xây dựng cơ sở hạ tằng

Doanh thu bán lô đất đã xây dựng cơ sở hạ tằng được ghi nhận khi đã hoàn thành cơ bản công tác xây dựng cơ sd ha ting và lô đất đã được bản giao cho khách hàng

Tiền lãi

Tiền lãi được ghỉ nhận trên cơ sở thời gian và lãi suất thực tế từng kỳ 'Hợp đồng xây dựng

Khi kết quả thực hiện hợp đồng được ước tính một cách đáng tin cậy thì:

« _ Đối với các hợp đồng xây dựng qui định nhà thầu được thanh toán theo tiến độ kế hoạch, doanh thu và chỉ phí liên quan đến hợp đẳng được ghi nhận tương ứng với phần cơng việc đã hồn thành do Công ty tự xác định

œ _ Đối với các hợp đồng xây dựng qui định nhà thầu được thanh toán theo giá trị khối lượng thực hiện, doanh thu và chỉ phí liên quan đến hợp đồng được ghỉ nhận tương ứng với phần công

việc đã hoàn thành được khách hàng xác nhận và được phản ánh trên hóa đơn đã lập

Các khoản tăng, giảm khối lượng xây lắp, các khoản thu bồi thường và các khoản thu khác chỉ

được ghi nhận doanh thu khi đã được thống nhất với khách hàng

Khi kết quả thực hiện hợp đồng xây dựng không thể ước tính được một cách đáng tỉn cậy, th + _ Doanh thu chỉ được gh nhận tương đương với chỉ phí của hợp đồng đã phát sinh mà việc hoàn

trả là tương đối chắc chắn

« _ Chỉ phí của hợp đồng chỉ được ghỉ nhận vào chỉ phí khi da phat sinh

Chênh lệch giữa tổng doanh thu lũy kế của hợp đồng xây dựng đã ghỉ nhận và khoản tiền lũy kế

ghi trên hóa đơn thanh toán theo tiến độ kế hoạch của hợp đồng được ghỉ nhận là khoản phải thu hoặc phải trả theo tiến độ kế hoạch của các hợp đồng xây dựng

Tài sản tài chính

Phân loại tài sẵn tài chính:

Công ty phân loại các tài sản tài chính thành các nhóm: tài sản tài chính được ghỉ nhận theo giá trị hợp lý thông qua Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn, các khoản cho vay và phải thu, tài sản tài chính sẵn sing đề bán Việc phân loại các tài sản tài chính này phụ thuộc vào bản chất và mye dich của tài sản tải chính và được quyết định tại thời

điểm ghi nhận ban đầu

Tài sản tài chính được ghỉ nhận theo giá trị hợp lý thông qua Bảo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

Tài sản tài chính được phân loại là ghỉ nhận theo giá trị hợp lý thông qua Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh nếu được nắm giữ để kinh doanh hoặc được xếp vào nhóm phản ánh theo giá trị hợp lý thông qua Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh tại thời điểm ghi nhận ban đầu

Tai sin tài chính được phân loại vào nhóm chứng khoán nắm giữ để kinh doanh nếu:

+ _ Được mua hoặc tạo ra chủ yếu cho mục đích bán lại trong thời gian ngắn;

® _ Công ty có ý định nắm giữ nhằm mục đích thu lợi ngắn hạn;

+ Công cụ tài chính phái sinh (ngoại trừ các công cụ tài chính phái sinh được xác định là một hợp đồng bảo lãnh tài chính hoặc một công cụ phòng ngửa rủi ro hiệu quả)

Trang 12

CONG TY C6 PHAN BIA 6c 11

"Địa chỉ: 205 Lạc Long Quân, phường 3, quận 11, TP Hồ Chí Minh BAO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4 NĂM 2013

Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đảo hạn

Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn là các tài sản ih phi phái sinh với các khoản thanh toán cố định hoặc có thể xác định và có kỳ đáo hạn cố định mà Công ty có ý định và có khả

năng giữ đến ngày đáo hạn

Các khoản cho vay và phải thu

Các khoản cho vay và phải thu là các tài sản tài chính phi phái sinh với các khoản thanh toán cố

định hoặc có thể xác định và không được niêm yết trên thị trường Tài sản tài chính sẵn sàng để bán

"Tài sản tải chính sẵn sàng để bán là các tài sản tài chính phi phái sinh được xác định là sẵn sảng để

bán hoặc không được phân loại là các tài sản tài chính ghi nhận theo giá trị hợp lý thông qua Báo

cáo kết quả hoạt động kinh doanh, các khoản đầu tư giữ đến ngày đáo hạn hoặc các khoản cho vay

và phải thu

Giá trị ghỉ số ban đầu của tài sản tài chính

Các tài sản tài chính được ghỉ nhận tại ngày mua và dừng ghi nhận tại ngày bán Tại thời di nhận lần đầu, tài sản tài chính được xác định theo gid mua/chi phi phát hành cộng các chỉ phi phát

sinh khác liên quan trực tiếp đến việc mua, phát hành tài sản tài chính đó

17 Nợ phải trả tài chính và công cụ vốn chủ sở hữu

công cụ tài chính được phân loại là nợ phải trả tài chính hoặc công cụ vốn chủ sở hữu tại thời

ghi nhận ban đầu phù hợp với bản chất và định nghĩa của nợ phải trả tài chính và công cụ vốn

chủ sở hữu,

Nợ phải trả tài chính

Công ty phân loại nợ phải trả tài chính thành các nhóm: nợ phải trả tài chính được ghi nhận theo gid tri hợp lý thông qua Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, các khoản nợ phải tr tài chính được xác định theo giá trị phân bổ Việc phân loại các khoản nợ tải chính phụ thuộc vào ban chat

và mục đích của khoản nợ tài chính và được quyết định tại thời điểm ghi nhận ban đầu

"Nợ phải trả tài chỉnh được ghỉ nhận theo giá trị hợp lÿ thông qua Bảo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

'Nợ phải trả tài chính được phân loại là ghi nhận theo giá trị hợp lý thông qua Báo cáo kết quả hoạt

động kinh doanh nếu được nắm giữ để kinh doanh hoặc được xếp vào nhóm phản ánh theo giá trị

hợp lý thông qua Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh tại thời điểm ghỉ nhận ban đầu Tai sản tài chính được phân loại vào nhóm chứng khoán nắm giữ để kinh doanh nếu: « _ Được mua hoặc tạo ra chủ yếu cho mục đích bán lại trong thời gian ngắn;

« _ Cơng cụ tài chính phái sinh (ngoại trừ các công cụ tài chính phái sinh được xác định là một hợp

đồng bảo lãnh tài chính hoặc một công cụ phòng ngừa rủi ro hiệu quả)

Các khoản nợ phải trả tài chính được xác định theo giá trị phân bổ

'Nợ phải trả tài chính được xác định theo giá trị phân bỗ được xác định bằng giá trị ghỉ nhận ban

đầu của nợ phải trả tài chính trừ đi các khoản hoàn trả gốc, cộng hoặc trừ các khoản phân bô lũy kế tính theo phương pháp lãi suất thực tế của phần chênh lệch giữa giá trị ghỉ nhận ban đầu và giá trị

.đáo hạn, trừ đi các khoản giảm trừ (trực tiếp hoặc thông qua việc sử dụng một tài khoản dự phòng)

do giảm giá trị hoặc do không thể thu hồi

Trang 13

Địa chỉ: 205 Lạc Long Quân, phường 3, quận 11, TP Hồ Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4 NĂM 2013

18,

19

20

Phương pháp lãi suất thực tế là phương pháp tính toán giá trị phân bổ của một hoặc một nhóm nợ

phải trả tài chính và phân bổ thu nhập lãi hoặc chỉ phí lãi trong kỳ có liên quan Lãi suất thực tế là lãi suất chiết khấu các luồng tiền ước tính sẽ chỉ trả hoặc nhận được trong tương lai trong suốt vòng

đời dự kiến của công cụ tài chính hoặc ngắn hơn, nếu cần thiết, trở về giá trị ghi số hiện tại thuần

của nợ phải trả tài chính

Giá trị ghỉ số ban đâu của nợ phải trả tài chính

Tại thời điểm ghỉ nhận lần đầu, các khoản nợ phải trả tài chính được xác định theo giá phát hành

công các chỉ phí phát sinh liên quan trực tiếp đến việc phát hành nợ tài chính đó

Công cụ vẫn chủ sở hữu

Công cụ vốn chủ sở hữu là hợp đồng chứng tỏ được những lợi ích còn lại về tài sản của Công ty

sau khi trừ đi tồn bộ nghĩa vụ Cơng cụ tài chính phức hợp

Công cụ tài chính phức hợp do Công ty phát hành được phân loại thành các thành phẳn nợ phải trả

và thành phần vốn chủ sở hữu theo nội dung thỏa thuận trong hợp đồng và định nghĩa về nợ phải trả tài chính và công cụ vốn chủ sở hữu

"Phần vốn chủ sở hữu được xác định là giá trị còn lại của công cụ tài chính sau khi trừ đi giá trị hợp

lý của phần nợ phải trả Giá trị của công cụ phái sinh (như là hợp đồng quyền chọn bán) đi kèm công cụ tài chính phức hợp không thuộc phần vốn chủ sở hữu (như là quyền chọn chuyển đổi vốn chủ sở hữu) được trình bày trong phần nợ phải trả Tổng giá trị ghi số cho các phần nợ phải trả và vốn chủ sở hữu khi ghỉ nhận ban đầu bằng với giá trị hợp lý của công cụ tài chính

Bù trừ các công cụ tài chính

Các tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính chỉ được bù trừ với nhau và trình bày giá trị thuần trên

Bảng cân đối kế toán khi và chỉ 'ơng ty:

« _ Có quyền hợp pháp để bù trừ giá trị đã được ghi nhận; và

« _ Có dự định thanh toán trên cơ sở thuần hoặc ghi nhận tài sản và thanh toán nợ phải trả cùng,

một thời điểm

'Báo cáo theo bộ phận

Bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh là một phần có thể xác định riêng biệt tham gia vào quá trình sản

xuất hoặc cung cắp sản phẩm, dịch vụ và có rủi ro và lợi ích kinh tế khác với các bộ phận kinh

doanh khác

'Bộ phận theo khu vực địa lý là một phần có thể xác định riêng biệt tham gia vào quá trình sản xuất hoặc ang cấp sản phẩm, dịch vụ trong phạm vi một môi trường kinh tế cụ thé va có rủi ro và lợi

ích kinh tế khác với các bộ phận kinh doanh trong các môi trường kinh tế khác Bên liên quan

Các bên được coi là liên quan nếu một bên có khả năng kiểm soát hoặc có ảnh hưởng đáng kế đối

với bên kia trong việc ra quyết định các chính sách tài chính và hoạt động Các bên cũng được xem

là bên liên quan nếu cùng chịu sự kiểm soát chung hay chịu ảnh hưởng đáng kể chung

Trang 14

CÔNG TY CỔ PHAN BIA 6c 11

Địa chỉ: 205 Lạc Long Quân, phường 3, quan 11, TP Hé Chi Minh

BAO CAO TẢI CHÍNH QUÝ 4 NĂM 2013

“Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)

V THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOI

KÉ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ

1, Tiền và các khoản tương đương tiền

Số cuối kỳ

Tiến mặt 45.646.970

Tiên ửi ngân hàng 2.709.061.749

Các khoản tương đương tiền 12.000.000.000 Cộng 14.154.708.719

2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn

“Các khoản tiền gửi từ trên 03 tháng đến dưới 01 năm 3 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư

Dự phòng chênh lệch tỷ giá USD tiền cọc cho thuê nhà tại 205 Lạc Long Quân 4, Phải thu khách hàng Số đầu năm 1.189.254.597 11.946.426 1.201.201.023

Số cuối kỳ Số đầu năm

"Phải thu về kinh doanh nhà 40.000.000 58.000.000

Phải thu về công trình xây lắp 11442.955.039 4.516.179.509

Phải thu về bán hàng hóa 22.231.844.384 1 154

Cộng 33.720.799.423 6.171.413.263

5 Trả trước cho người bán

Công ty cổ phần đầu tư XD và KD nhà Sài Gòn 17.300.839.918 17.300.839.918

Tâm Neứu Ứng Dụng KHKT PCCC 147.070.000

Các nhà cung cấp khác 223.046.895 300.722.881

Cộng 17.670.956.813 17.601.562.799

6 Các khoản phải thu khác

Tiền bán cổ phiếu còn phải thu của công nhân viên 17.500.000 Lợi nhuận từ hoạt động liên doanh phải thu 186.697.473 “Chỉ phí bảo hành công trình 147.123.303 “Thuế thu nhập doanh nghiệp tạm nộp 103.149.947 6.384.180 Lãi dự thu từ TGNH có kỳ hạn 2.510.026.023 Các khoản phải thu khác 1.118.785.848 1 304 Cộng 3.791.961.818 475.039.260 7, Hàng tần kho

Trang 15

CONG TY CỔ PHẦN ĐỊA ỐC 11

“Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 thắng 12 năm 2013

"Nguyên liệu, vật liệu Công cụ, dụng cụ “Chỉ phi sin xudt, kinh doanh dở dang (*) Cộng 8 Tài sản ngắn hạn khác Số cuối năm Tạm ứng 1.329.378.000 Các khoản cầm cố, ký quỹ, ký cược ngắn hạn 15.365.232.055 Cộng 16.694.610.055

9 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình

Trang 16

CONG TY C6 PHAN BIA OC 11

‘ja chỉ: 205 Lạc Long Quân, phường 3, quận 11, TP Hồ Chí Minh

‘Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013

11 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh

Khoản đầu tư vào Công ty TNHH bắt động sản Đại Hưng Phú,

"Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0309366923 ngày 07 tháng 9 năm 2009 do Sở Kế hoạch và Đầu tư TP Hỗ Chí Minh cấp, Công ty đấu tư vào Công ty TNHH bất động sản Đại Hưng Phú 140.000.000.000 VND, tương đương 40% vốn điều lệ

Tính đến 30/6/2013 Công ty CP Địa ốc II đã hoàn tất việc chuyển nhượng toàn bộ

140.000.000.000 VND, tương đương 40% vẫn điều lệ phần vốn góp vào Công ty TNHH bắt động, sản Đại Hưng Phú 12 Tài sản dài hạn khác Tiền đặt cọc bảo hành hợp đồng xây dựng 13 Vay và nợ ngắn hạn

'Vay ngăn hạn của các cá nhân theo lãi suất thị trường để bỗ sung nguồn vốn kinh doanh Vay ngắn hạn tổ chức tín đụng để bổ sung vốn íưu động

Chi tiết số phát sinh về các khoăn vay như sau:

SỐ tin vay phét Sb ida vay a4 ta a

Số đầu năm _ sinh trong kỳ trong kỳ “Cấn trừ công nợ Số cuối kỳ Vay ngin han ngân hàng = 11,800,000.009 11800000000 : : 'Vay ngắn hạn các tô chức và cá nhân khác - _ 17269115 1.234.543.538 3842472986 82398833 Cộng 172693151 _— 1303450638 — 12184247956 = 1.022.988.733 14 Phải trả người bán Số đầu năm

Ong Nguyễn Văn Dũng 131.200.225

Ơng Ưng Nho Cường, 79.056.769 80.993.110

Cơng ty TNHH Dich vụ thương mại Trí Thanh 593.907.389 3266.234.990

Công ty TNHH CỐt liệu và bêtông Việt Nam 431.929.905

Cty TNHH XD Béng Think 1.158.575.000

Cty TNHH TMDV & VLXD Thịnh Vượng, 225.800.000 Cty CP VLXD & TINT Tp HCM 1.914.007.000)

Xí nghiệp VLXD BMC 155.990.000

Các nhà cung cấp khác 116.864.797 637.919.188

Cộng 4.244.200.955 4.548.338.018

15 Người mua trả tiền trước

Số cuối năm Số đầu năm “Trả trước tiền mua đất (*) 696.000.000

Ứng trước vốn dự án khu dân cư phường Phủ Mỹ 11.407.000.000 10.487.000.000

'Trả trước tiền thi công, xây lắp 3.556.321.000 292.706.869

Trang 17

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)

Số cuối năm Số đầu năm

“Trả trước tiền tư vấn, thiết kế Cộng 14.963.321.000 11.477.206.869 16 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước Séphaingp — Số đã nộp

Số đầu năm trọng kỳ trong ky Số cuối kỳ

Thuế GTGT hàng bán nội địa 233231653 2511365964 1621.599874 1.122997743 Thuế thu nhập doanh nghiệp 6384.180 500708059 285.675.486 - 221.416.753 Thuế thu nhập cá nhân 205.110.262 408.512.410 484.054.665 129.569.007 Tiền thuê đất 436.671.400 436.671400 Các loại thuế khác 20.300.158 20.300.158 Cộng 444.726.095 _3.877.558.991 _— 2.848.301.583 1.473.983.503 Thuế giá trj gia tang

Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ với thuế suất 10% Thuế thu nhập doanh nghiệp

Công ty phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp cho các khoản thu nhập tính thuế với thuế suất 25% trong 6 tháng đâu năm và thuế suất 20% trong 6 tháng cuối năm

'Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp trong ky được dự tính như sau:

Luỹ kế từ đầu năm đến cuối kỳ này

Quý 4/2013 Quý 4/2012

'Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 405.028.760 684.504.155 Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế

toán để xác định fợi nhuận chịu thuế thu nhập

doanh nghĩ

~ _ Các khoản điều chỉnh tăng 182.539.305

Thu nhập chịu thuế 587.568.065 684.504.155

“Thu nhập được miễn thuế = Lễ các năm trước được chuyển 684.504.155

'Thu nhập tính thuế 587.568.065 -

“Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp

“Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp 131.570.774

Tiền thuê đắt

Công ty phải nộp tiễn thuê đất tại 7A Thoại Ngọc Hầu, phường Hòa Thạnh, quận Tân Phú, tại 418

Trang 18

CONG TY CỔ PHAN BIA 6c 11

Địa chỉ: 205 Lạc Long Quần, phường 3, quần í, TP Hổ Chí Minh

CCho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013

17 Phải trã người lao động

Tiền lương còn phải trả người lao động

Don giá tiền lương năm 2013 được duyệt như sau:

"Đối với ngành kinh doanh địch vụ là 419,23 VND trên 1.000 VND doanh thu

Đối với ngành xây dựng, quỹ lương được trích là 100% của thu nhập chịu thuế tính trước theo

quyết tốn nội bộ cơng trình kể cả với công trình do Công ty trúng thầu hoặc công trình do Công ty

làm Chủ đầu tư

'Đối với ngành kinh doanh VLXD là 19,91 VND trên 1.000 VND doanh thu

Đồi với lợi nhuận từ hoạt động tải chính fa 226 VND trên 1.000 VND lợi nhuận

18 Chỉ phí phải trả

"Trích trước chỉ phí chuyển nhượng Dự án An Phú, quận 2, TP Hồ Chí Mình (*) 45.535.932.821 46.623.563.217 Trích trước chỉ phí bảo hành Trường Chỉ Lăng, 183.656.853 183.656.853 Trích trước chỉ phí các công trình 2.615.997.544 1.096.083.339 Chỉ phí khác 87.640.000 30.000.000 Cộng 48.423.227.218 47.933.303.469

(*) Day là khoản kinh phí hạ tang chung đóng góp cho chủ đầu tư dự án để thực hiện hạ tầng trục

chính khu 87ha Trong đó, chỉ phí đền bù, giải tỏa là 42.1 15.391.503 VND

19 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác

Số cuối kỳ Số đầu năm Phải trả về cổ phần hóa 100.800.000 100.800.000 Nhận đặt cọc cho thuê mặt bằng 64.000.000 1.432.683.752 Các khoản phải trả khác 2.533.243.666 3.345,643.770 Cong 2.698.043.666 4879.127.522 20 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Ting do trích

lập từ lợi Chi quỹ

Trang 19

CONG TY C6 PHAN DIA ỐC 11

Dia chi: 205 Lạc Long Quân, phường 3, quận I1, TP Hồ Chí Minh

'Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013

Bản thuyết mình Báo cáo tài chinh (tiép theo)

21, Phải tra dài hạn khác 'Nhận đặt cọc cho thuê mặt bằng Cộng 22 Vay và nợ dài hạn Số cuối kỳ 1.596.560.000 1.596.560.000, Số đầu năm

'Vay dài hạn cúa các cá nhân theo [ãi suất thị trường để bổ sung nguồn vốn kinh doanh: 23 Dự phòng phải trả dài hạu

Kinh phí bảo trì của chung cư 336 Nguyễn Văn Luông

VI THÔNG TIN BỎ SƯNG CHO CÁC KHOẢN MYC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET

Qua HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ

“Tổng doanh thu

~_ Doanh thu chuyển nhượng bắt động sản

~ _ Doanh thụ hoạt động xây dựng ~ _ Đoanh thự hoạt động cho thuê nhà ~ _ Daanh thụ hoạt động kinh doanh VLXD

Doanh thy hoat động khác Các khoản gi trừ doanh thu Cộng

2 Giá vốn hàng bán

'Tổng giá vốn

~_ Gia vốn chuyển nhượng bất động sán ~ _ Gía vốn hoạt động xây dựng

- Gia vốn hoạt động cho thuê nhà

- Gia vốn hoạt động kinh doanh VLXD Gia vẫn hoạt động khác

Cộng

3 Doanh thu hoạt động tài chính

Trang 20

CONG TY C6 PHAN DIA Gc 11

Địa chi: 205 Lạc Long Quán, phường 3, quận í ï, TP Hồ Chỉ Minh

“Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)

Lãi tiền gửi ngân hàng,

Lãi cho Đội vay thỉ công công trình Chênh lệch tỷ giá Cộng 4 Chi phi quản lý doanh nghiệp Cộng ®& Thu nhập khác Quý 4/2013 Quý 4/2012 2.421.212.335 228 51.276.975 15.619.415 2.494.168.725 228.414.139 Luỹ kế từ đầu năm đến cuỗi kỳ này Quý 4/2013 Quy 4/2012 -66.926.718 2.191.416.491 Luỹ kế từ đầu năm đến cuối kỳ này _— Qw/4203 Quý 42012 Thu nhập khác 80.000 150.000 Cộng 80.000 150.000 6 Chỉphí khác 'Luỹ kế từ đầu năm đến cuối kỳ này Quý 4/2013 1 305 182.539.305 7 Lãi cơ bản trên cỗ phiếu Quý 4/2012 92.972.055 92.972.055 Luỹ kế tử đầu năm đến cuối kỷ náy Quý 4/2013 Quý 4/2012 Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh 273.451.986 684.504.155 nghiệp

“Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế

toán để xác định lợi nhuận phân bỗ cho cỗ đông sở hữu cỗ phiếu phô thông:

Lợi nhuận phân bổ cho cỗ đông sở hữu cổ phiếu 273.457.986 684.504.155

phổ thông,

Cổ phiếu phổ thông đang lưu hành bình quân

trong kỳ (*) 3.700.660, 3.639.995

Lai cơ bản trên cỗ phiếu 14 188

Vil NHUNG THONG TIN KHAC

1 Giaodjch với các bên có liên quan

Giao dịch với Tổng công ty Địa ốc Sài Gòn TNHH MTV ~ Công ty mẹ

Trang 21

CONG TY C6 PHAN BIA ỐC 11

Địa chỉ: 205 Lạc Long Quân, phường 3, quận 11, TP Hd Chi Minh

Cho nam tai chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bàn thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo),

Trần Thị Minh Thư Huỳnh Thị Yến Nhỉ Tran Thj Kim Huệ Người lập biểu Kế toán trưởng, 'Tỗng Giâm đốc

Định dạng
Số trang	21
Dung lượng	2,77 MB