Báo cáo tài chính bán niên

Công ty cổ phần xây dựng phát triển sở hạ tầng Báo cáo tài Quý năm 2010 Hải phòng ,tháng năm 2010 Công ty cP xây dựng phát triển sở hạ tầng Báo cáo tài Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 387 0577 Quý năm 2010 Fax: (031) 387 0576 Bảng cân đối kế toán niên độ (Dạng đầy đủ) Quý nm 2010 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2010 Tài sản A - Tài sản ngắn hạn I Tiền khoản tơng đơng tiền M số 110 Thuyết minh Tiền 111 V.01 II Các khoản đầu t tài ngắn hạn 120 V.02 Các khoản tơng đơng tiền 112 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 Trả trớc cho ngời bán 132 Phải thu khách hàng Các khoản phải thu khác 131 V.03 141 V.04 140 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Hàng tồn kho Chi phí trả trớc ngắn hạn 10.556.520.010 151 01/01/2010 VND 1.964.349.112 2.210.557.297 1.000.000.000 2.000.000.000 6.411.034.319 7.923.480.644 2.719.634.570 3.828.062.558 1.958.998.456 4.035.427.023 222.138.123 3.059.659 964.349.112 3.662.390.996 135 IV Hµng tån kho 30/06/2010 VND 29.008.753 1.958.998.456 60.174.060 210.557.297 4.048.701.000 46.717.086 4.035.427.023 3.059.659 ThuÕ GTGT đợc khấu trừ B - Tài sản dài hạn 152 200 161.964.063 11.816.126.838 12.368.296.207 II Tài sản cố định 220 11.376.270.466 12.061.404.828 - Nguyên giá 222 I Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định hữu hình 210 221 - Giá trị hao mòn luỹ kế 223 IV Các khoản đầu t tài dài hạn 250 III Bất động sản đầu t V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trớc dài hạn Tổng cộng Tài sản 240 260 261 270 V.08 V12 V.14 11.376.270.466 12.061.404.828 18.858.047.223 18.858.047.223 0 (7.481.776.757) 439.856.372 439.856.372 22.372.646.848 22.372.646.848 (6.796.642.395) 306.891.379 306.891.379 26.540.820.830 26.540.820.830 Công ty cP xây dựng phát triển sở hạ tầng Báo cáo tài Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 387 0577 Quý năm 2010 Fax: (031) 387 0576 Bảng cân đối kế toán niên độ (Dạng đầy đủ) Quý nm 2010 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2010 A - Nợ phải trả Nguồn vốn M số 300 I Nợ ngắn hạn 310 Ng−êi mua tr¶ tiỊn tr−íc 313 Ph¶i tr¶ ngời lao động 315 Phải trả cho ngời bán Thuyết minh 5.693.791.224 312 4.Thuế khoản phải nộp Nhà nớc V.16 Chi phí phải trả 316 V.17 11 Q khen th−ëng, lỵi 323 319 II Nỵ dài hạn 330 I Vốn chủ sở hữu 410 Thặng d vốn cổ phần 412 Doanh thu cha thùc hiƯn B - vèn chđ së h÷u Vèn đầu t chủ sở hữu 338 400 411 Quỹ đầu t phát triển 417 10 Lợi nhuận cha phân phối 420 Quỹ dự phòng tài II Nguồn kinh phí quỹ khác Tổng cộng nguồn vốn V.18 30.384.463 34.933.220 137.436.684 2.039.414.834 5.184.873 131.147.369 733.536.790 Tr−¬ng Träng TÝn 2.578.582.869 2.578.582.869 14.964.005.267 10.820.000.000 10.820.000.000 13.998.548.237 2.705.242.440 14.964.005.267 2.705.242.440 54.755.669 Đỗ Bích Phợng 474.976.228 2.680.307.387 13.998.548.237 430 Kế to¸n tr−ëng 395.669.166 447.992.811 2.680.307.387 V.22 914.609.809 5.007.482.068 281.527.658 Ng−êi lËp 8.998.232.694 3.676.565.868 418 440 01/01/2010 VND 11.576.815.563 662.689.735 314 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 30/06/2010 VND 8.374.098.611 54.755.669 281.527.658 137.022.470 1.102.479.500 22.372.646.848 26.540.820.830 Hải Phòng, ngày 07 tháng năm 2010 Giám Giám đốcđốc Trần Duy Hải Công ty cP xây dựng phát triển sở hạ tầng Báo cáo tài Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 387 0577 Quý năm 2010 Fax: (031) 387 0576 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ (Dạng đầy đủ) Quý năm 2010 M sè ThuyÕt minh Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 VI.25 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 CHỉ tiêu Các khoản giảm trừ doanh thu Giá vốn hàng bán Doanh thu hoạt động tài 02 11 VI.28 21 VI.29 Chi phÝ tµi chÝnh 22 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 Chi phí bán hàng 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 11 Thu nhËp kh¸c 24 4.075.353.013 7.077.908.751 9.215.235.895 641.803.013 4.075.353.013 7.077.908.751 9.215.235.895 393.813.446 3.694.804.996 6.417.618.522 8.129.122.782 247.989.567 380.548.017 660.290.229 22.523.342 VI.30 251.460.772 219.990.041 532.371.044 465.972.801 183.081.318 127.919.185 676.650.079 4.821.302 27.471.442 51 60 VI.31 1.086.113.113 56.509.767 40 52 Đỗ Bích Phợng 641.803.013 27.471.442 16 Chi phÝ thuÕ TNDN ho·n l¹i Ng−êi lập Năm 2009 VND 4.821.302 50 18 L i cổ phiếu Năm 2010 VND 31 14 Tổng lợi nhuận kế toán trớc thuế 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp Năm 2009 VND (3.471.205) 32 15 Chi phí thuế TNDN hành Năm 2010 VND Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý 30 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác Quý II 1.350.097 183.081.318 155.390.627 676.650.079 1.012.573 151.042.087 116.542.970 558.236.315 337.524 32.039.231 38.847.657 118.413.764 140 70 Kế toán trởng Trơng Trọng Tín 516 Hải Phòng, ngày 07 tháng năm 2010 Giám đốc Trần Duy Hải Công ty cP xây dựng phát triển sở hạ tầng Báo cáo tài Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 387 0577 Quý năm 2010 Fax: (031) 387 0576 Báo cáo lu chuyển tiền tệ niên độ (Dạng đầy đủ) (Theo phơng pháp trực tiếp) Quý nm 2010 TT I II III Chỉ tiêu Lu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác Tiền chi trả cho ngời cung cấp hàng hoá, dịch vụ Tiền chi trả cho ngời lao động Tiền chi trả lãi vay Tiền chi nộp thuế TNDN Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lu chuyển tiền từ hoạt động đầu t Tiền chi để mua sắm, xd TSCĐ TSDH khác Tiền thu từ lý, nhợng bán TSCĐ TSDH khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Tiền chi đầu t, góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi vốn đầu t vào đơn vị khác Thu lãi tiền gửi, tiền cho vay, cổ tức lợi nhuận đợc chia Lu chuyển tiền từ hoạt động đầu t Lu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền chi trả vèn gãp cho c¸c chủ sở hữu, mua lại cỉ phiếu Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận đợc Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lu chuyển tiền từ hoạt động tài Lu chuyển tiền kỳ Tiền tơng đơng tiền đầu kỳ ảnh hởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tơng đơng tiền cuối kỳ Ngời lập biểu Kế toán trởng Đỗ Bích Phợng Trơng Trọng Tín M Thuyết số minh 01 02 03 04 05 06 07 20 21 22 23 24 25 26 27 30 32 33 34 35 36 40 50 60 61 70 30/06/2010 VND 01/01/2010 VND 6.944.955.754 (4.564.411.781) (391.519.391) 16.911.607.300 (15.748.781.409) (786.522.630) (84.633.413) 193.779.297 (1.290.154.093) 808.016.373 (262.310.691) 456.270.992 (2.204.099.233) (1.633.835.671) 27.471.442 27.471.442 2.000.000.000 127.085.737 2.127.085.737 (100.000.000) (1.081.696.000) (1.081.696.000) (246.208.185) 2.210.557.297 (540.848.000) (640.848.000) (147.597.934) 2.358.155.231 1.964.349.112 2.210.557.297 Hải Phòng, ngày 07 tháng năm 2010 Giám đốc Trần Duy Hải công ty cổ phần xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - quận Lê Chân - TP.Hải Phòng Tel: (031) 387 0577 Fax: (031) 387 0576 Báo cáo tài Quý năm 2010 Thuyết minh Báo cáo tàI (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) I- Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty Cổ phần Xây dựng Phát triển sở hạ tầng (dới viết tắt Công ty) doanh nghiệp đợc thành lập theo Quyết định số 876/QĐ-UB ngày 28/5/1999 ủy ban nhân dân thành phố Hải Phòng việc chuyển Xí nghiệp Xây dựng Tổng hợp trực thuộc Công ty Xây dựng Phát triển Cơ sở hạ tầng thành Công ty Cổ phần Xây dựng Phát triển sở hạ tầng Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty Cổ phần số 055555 đăng ký lần đầu ngày 02/6/1999, đăng ký thay đổi lần thứ ngày 25/3/2003, thay đổi lần thứ hai ngày 03/3/2008 thay đổi lần thứ ba ngày 11/12/2008 Trụ sở Công ty đặt Khu điều hành cụm công nghiệp Vĩnh Niệm, phờng Vĩnh Niệm, quận Lê Chân, thành phố Hải Phòng Vốn điều lệ Công ty: 10.820.000.000 đồng (Mời tỷ, tám trăm hai mơi triệu đồng chẵn) Trong đó: - Vốn góp Nhà nớc: 976.320.000 đồng (Chín trăm bảy mơi sáu triệu ba trăm hai mơi ngàn đồng chẵn), chiếm tû lƯ 9,023% vèn ®iỊu lƯ - Vèn gãp cđa cổ đông khác: 9.843.680.000 đồng (Chín tỷ tám trăm bốn mơi ba triệu, sáu trăm tám mơi ngàn đồng chẵn), chiếm tỷ lệ 90, 977% vốn điều lệ Hình thức sở hữu vốn: Hỗn hợp 2- Lĩnh vực kinh doanh Trong giai đoạn tài từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/6/2010, lĩnh vực kinh doanh Công ty xây dựng công trình công nghiệp, công cộng, giao thông, thủy lợi, sở hạ tầng; kinh doanh t vấn xây dựng, t vấn đầu t giám sát công trình xây dựng 3- Ngành nghề kinh doanh theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Xây dựng công trình công nghiệp, công cộng, dân dụng, giao thông, thủy lợi, sở hạ tầng, lắp máy, điện nớc; Xây dựng cải tạo lới điện cao thế, hạ đến cấp điện áp 35KV; Kinh doanh t vấn xây dựng, t vấn đầu t giám sát công trình xây dựng Kinh doanh sở hạ tầng Kinh doanh vật liệu, máy thiết bị xây dựng, bất động sản, vật t, nguyên liệu để làm xà phòng, hàng khu công nghiệp, khu chế xuất; tiêu dùng, hóa mỹ phẩm, công nghệ phẩm, nông sản; khai thác vật liệu xây dựng; Sản xuất, gia công khí II- kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán năm Công ty theo năm dơng lịch ngày 01 tháng 01 kết thúc ngày 31 tháng 12 hàng năm công ty cổ phần xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - quận Lê Chân - TP.Hải Phòng Tel: (031) 387 0577 Fax: (031) 387 0576 Báo cáo tài Quý2 năm 2010 Thuyết minh Báo cáo tàI (tiếp theo) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng để ghi sổ kế toán lập Báo cáo tài đồng Việt Nam (VND) iii- chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng: Công ty thực công tác kế toán theo Chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trởng Bộ Tài 2- Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán Chế độ kế toán: Công ty áp dụng Chuẩn mực kế toán Việt Nam văn hớng dẫn Chuẩn mực kế toán Việt Nam Báo cáo tài đợc lập trình bày phù hợp với quy định Chuẩn mực kế toán Việt Nam Chế độ kế toán doanh nghiệp đợc ban hành Quyết định số 15/2006/QĐ - BTC ngày 20/3/2006 Bộ trởng Bộ Tài 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán áp dụng: Kế toán máy vi tÝnh IV- C¸c chÝnh s¸ch kÕ to¸n ¸p dơng 1- Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tơng đơng tiền: Các khoản tiền đợc ghi nhận Báo cáo tài gồm: Tiền mặt, tiền gửi toán Ngân hàng, đảm bảo đợc kiểm kê, có xác nhận số d Ngân hàng thời điểm kết thúc kỳ kế toán Nguyên tắc xác định khoản tơng đơng tiền: Các khoản tơng đơng tiền đợc phản ánh Báo cáo tài khoản đầu t ngắn hạn Công ty nắm giữ có thời hạn đáo hạn nhỏ 03 tháng kể từ ngày Công ty đầu t, có khả chuyển đổi dễ dàng thành lợng tiền xác định rủi ro chuyển đổi Nguyên tắc phơng pháp chuyển đổi đồng tiền khác VND: Các nghiệp vụ phát sinh Đồng Việt Nam (ngoại tệ) đợc chuyển đổi thành Đồng Việt Nam theo tỷ giá thực tế thời điểm phát sinh Số d tiền khoản công nợ có gốc ngoại tệ thời điểm kết thúc kỳ kế toán năm đợc chuyển đổi thành VND theo tỷ giá mua bán thực tế bình quân liên ngân hàng thơng mại Ngân hàng Nhà nớc công bố thời điểm kết thúc kỳ kế toán năm 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Đợc phản ánh ghi chép theo nguyên tắc giá gốc; Phơng pháp tính giá trị hàng tồn kho: Bình quân gia quyền; Phơng pháp hạch toán hàng tồn kho: Kê khai thờng xuyên công ty cổ phần xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - quận Lê Chân - TP.Hải Phòng Tel: (031) 387 0577 Fax: (031) 387 0576 Báo cáo tài Quý2 năm 2010 Thuyết minh Báo cáo tàI (tiếp theo) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 3- Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ: Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ: TSCĐ đợc phản ánh theo nguyên giá giá trị hao mòn luỹ kế theo nguyên tắc giá gốc Phơng pháp khấu hao tài sản cố định: TSCĐ đợc khấu hao theo phơng pháp đờng thẳng, tỷ lệ khấu hao phù hợp với Chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định ban hành kèm theo Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 Bộ trởng Bộ Tài 4- Nguyên tắc ghi nhận khấu hao bất động sản đầu t Bất động sản đầu t đợc phản ánh theo nguyên giá giá trị hao mòn luỹ kế theo nguyên tắc giá gốc Phơng pháp khấu hao bất động sản đầu t: đợc khấu hao theo phơng pháp đờng thẳng, tỷ lệ khấu hao phù hợp với Chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định ban hành kèm theo Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 Bộ trởng Bộ Tài 5- Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu t tài chính: Các khoản đầu t tài dài hạn khác đợc phản ánh Báo cáo tài Công ty theo phơng pháp giá gốc 6- Nguyên tắc ghi nhận vốn hóa khoản chi phí vay: Nguyên tắc ghi nhËn chi phÝ ®i vay: Chi phÝ ®i vay đợc ghi nhận vào chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ phát sinh, trừ đợc vốn hóa theo quy định Chuẩn mực kế toán số 16 - Chi phí vay 7- Nguyên tắc ghi nhận vốn hóa khoản chi phí khác: Chi phí trả trớc: Chi phí trả trớc đợc vốn hóa để phân bổ vào chi phí sản xuất, kinh doanh bao gồm: chi phí trả trớc phục vụ cho hoạt động kinh doanh nhiều năm tài chính; công cụ, dụng cụ xuất dùng lần với giá trị lớn thân công cụ, dụng cụ tham gia vào hoạt động kinh doanh năm tài phải phân bổ dần vào đối tợng chịu chi phí nhiều năm 8- Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả: Chi phí phải trả: Ghi nhận khoản chi phí cho hoạt động sản xuất kinh doanh kỳ nhng thực tế cha phát sinh việc chi trả; khoản chi phí phải trả nhà thầu phụ hợp đồng ghi nhận doanh thu nhng Công ty cha thực việc toán nhà thầu phụ Cơ sở ghi nhận khoản trích trớc dựa vào khối lợng công việc tơng ứng đợc ghi nhận doanh thu kỳ đơn giá giao khoán hợp đồng giao khoán nội liên quan 11- Nguyên tắc phơng pháp ghi nhận doanh thu: Doanh thu bán hàng: Tuân thủ điều kiện ghi nhận doanh thu quy định Chuẩn mực kế toán số 14 - Doanh thu thu nhập khác, doanh thu đợc ghi nhận công việc hoàn thành, đợc khách hàng xác nhận kỳ đợc phản ánh hóa đơn lập Phần công việc hoàn thành hợp đồng làm sở xác định doanh thu đợc xác định theo phơng pháp đánh giá công ty cổ phần xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - quận Lê Chân - TP.Hải Phòng Tel: (031) 387 0577 Fax: (031) 387 0576 B¸o c¸o tài Quý2 năm 2010 Thuyết minh Báo cáo tàI (tiếp theo) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 11- Nguyên tắc phơng pháp ghi nhận doanh thu (tiếp theo) Doanh thu hoạt động cho thuê nhà xởng đợc xác định hóa đơn GTGT phân bổ cho tháng theo hợp đồng cho thuê ký Doanh thu hoạt động xây lắp đợc ghi nhận giá trị xây lắp đợc xác định cách đáng tin cậy Căn vào biên nghiệm thu khối lợng công trình hoàn thành phiếu giá đợc xác định chủ đầu t Công ty, kế toán lập hoá đơn đợc khách hàng chấp nhận toán Doanh thu đợc ghi nhËn theo gi¸ b¸n ch−a cã thuÕ GTGT 13- Nguyên tắc phơng pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhËp doanh nghiƯp hiƯn hµnh: Chi phÝ th thu nhập doanh nghiệp hành đợc xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp năm hành V- Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế toán Tiền: Tiền mặt quỹ Tiền gửi ngân hàng 30/6/2010 VND 292.778.015 01/01/2010 VND 16.968.966 964.349.112 210.557.297 671.571.097 Cộng Các khoản phải thu ngắn hạn khác: 193.588.331 30/6/2010 VND 29.008.753 01/01/2010 VND 29.008.753 Cộng 29.008.753 46.717.086 Chi phÝ s¶n xuÊt kinh doanh dë dang 30/6/2010 VND 1.958.998.456 ông Trần Duy Hải Lãi tiền gửi ngân hàng Hàng tồn kho: Cộng 1.958.998.456 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình: Khoản mục Nguyên giá Số d đầu kỳ Tăng kỳ Giảm kỳ Số d cuối kỳ Giá trị Hao mòn Lũy kÕ Nhµ cưa, vËt kiÕn tróc 15.253.486.440 0 15.253.486.440 Máy móc, thiết bị 2.378.371.660 0 2.378.371.660 Phơng tiện vận tải, truyền dẫn 1.097.168.992 0 1.097.168.992 Thiết bị, dơng qu¶n lý 129.020.131 0 129.020.131 17.708.333 01/01/2010 VND 4.035.427.023 4.035.427.023 Đơn vị tính: VND Cộng 18.858.047.223 0 18.858.047.223 công ty cổ phần xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - quận Lê Chân - TP.Hải Phòng Tel: (031) 387 0577 Fax: (031) 387 0576 B¸o c¸o tài Quý2 năm 2010 Thuyết minh Báo cáo tàI (tiếp theo) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Số d đầu kỳ Khấu hao năm Số d cuối kỳ Giá trị Còn lại Tại ngày đầu kỳ Tại ngày cuối kỳ 4.914.405.251 506.556.438 5.420.961.689 1.003.761.587 125.608.910 1.129.370.497 753.139.778 50.758.410 803.898.188 125.335.778 2.210.605 127.546.383 6.796.642.395 685.134.362 7.481.776.757 10.339.081.189 9.832.524.751 1.374.610.073 1.249.001.163 344.029.214 293.270.805 3.684.352 1.473.748 12.061.404.828 11.376.270.466 - Giá trị lại cuối kỳ TSCĐ hữu hình dùng để chấp, cầm cố đảm bảo khoản vay: VND; - Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ khấu hao hết nhng sử dụng: 788.549.284 VND; - Nguyên giá TSCĐ cuối kú chê lý: VND 14 Chi phÝ tr¶ trớc dài hạn Công cụ, dụng cụ chờ phân bổ Chi phí sửa chữa lớn tài sản cố định Chi phí tiền hoạt động cho nhà máy gạch 16 Thuế khoản phải nộp Nhà nớc 17 Chi phí phải trả: Trích trớc chi phí công trình 01/01/2010 VND 12.782.601 140.776.940 439.856.372 306.891.379 295.350.136 Cộng Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập doanh nghiệp 30/6/2010 VND 9.116.590 135.389.646 30/6/2010 VND 137.436.684 137.436.684 Céng 22 Nguån vèn chñ së h÷u: Céng 01/01/2010 VND 2.039.414.834 2.039.414.834 Céng 30/6/2010 VND 733.536.790 733.536.790 01/01/2010 VND 474.976.228 474.976.228 a Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu: Chỉ tiêu Số d đầu Quý I/2010 Lãi Quý I Giảm khác Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Quỹ đầu t phát triển 0 10.820.000.000 2.705.242.440 54.755.669 Đơn vị tính: VND Quỹ dự phòng tài 281.527.658 0 Số d cuối Quý I/2010, đầu Quý II/2010 10.820.000.000 2.705.242.440 54.755.669 281.527.658 Sè d− cuèi Quý II/2010 10.820.000.000 2.705.242.440 54.755.669 281.527.658 L·i năm Quý II 01/01/2010 VND 212.446.726 183.222.440 395.669.166 30/6/2010 VND 447.992.811 447.992.811 18 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác: Phải trả khác 153.331.838 0 0 Lợi nhuận cha phân phối Cộng 1.102.479.500 14.964.005.267 115.530.397 115.530.397 (1.082.000.000) 136.009.897 1.012.573 137.022.470 (1.082.000.000) 13.997.535.664 1.012.573 13.998.548.237 công ty cổ phần xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - quận Lê Chân - TP.Hải Phòng Tel: (031) 387 0577 Fax: (031) 387 0576 Báo cáo tài Quý2 năm 2010 Thuyết minh Báo cáo tàI (tiếp theo) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) b Chi tiết vốn đầu t chủ sở hữu: 30/6/2010 VND 976.320.000 Vốn góp Nhà nớc Vốn góp đối tợng khác 9.843.680.000 Cộng 10.820.000.000 c Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận: 06 tháng năm 2010 VND Vốn đầu t chủ sở hữu + Vốn góp đầu kỳ + Vốn góp tăng kú + Vèn gãp cuèi kú 10.820.000.000 10.082.000.000 10.082.000.000 0 10.820.000.000 Cổ tức, lợi nhuận đ chia 9.843.680.000 06 tháng năm 2009 VND + Vốn góp gi¶m kú 01/01/2010 VND 976.320.000 10.820.000.000 1.081.696.000 1.213.380.200 d Cổ tức: Kết thúc giai đoạn tài từ 01/01/2010 đến 30/06/2010, Công ty cha xác định mức chia cổ tức đ Cổ phiếu: - Số lợng cổ phiếu đăng ký phát hành - Số lợng cổ phiếu bán c«ng chóng + Cỉ phiÕu phỉ th«ng + Cỉ phiếu u đãi 30/6/2010 (cổ phần) 1.082.000 01/01/2010 (cổ phần) 1.082.000 1.082.000 1.082.000 1.082.000 - Sè l−ỵng cỉ phiÕu đợc mua lại + Cổ phiếu u đãi + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu u đãi Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng tài 22 Ngn vèn chđ së h÷u (tiÕp theo): 0 1.082.000 0 1.082.000 30/6/2010 VND 54.755.669 Céng 1.082.000 - Mệnh giá cổ phiếu lu hành: 10.000 đồng/cổ phần e Các quỹ doanh nghiệp: 0 + Cổ phiếu phổ thông - Số lợng cổ phiếu ®ang l−u hµnh 1.082.000 281.527.658 336.283.327 1.082.000 01/01/2010 VND 54.755.669 281.527.658 336.283.327 10 công ty cổ phần xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - quận Lê Chân - TP.Hải Phòng Tel: (031) 387 0577 Fax: (031) 387 0576 B¸o c¸o tài Quý2 năm 2010 Thuyết minh Báo cáo tàI (tiếp theo) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) e Các quỹ doanh nghiệp (tiếp theo): Mục đích trích lập sử dụng quỹ khen thởng phúc lợi doanh nghiệp: - Quỹ đầu t phát triển đợc trích lập từ lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp đợc sử dụng vào - Quỹ dự phòng tài đợc trích lập từ lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp đợc sử dụng để - Quỹ khen thởng phúc lợi đợc trÝch tõ lỵi nhn sau th thu nhËp doanh nghiƯp Công ty để dùng việc đầu t mở rộng quy mô sản xuất, kinh doanh đầu t chiều sâu doanh nghiệp bù đắp rủi ro phát sinh trình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cho công tác khen thởng, khuyến khích lợi ích vật chất, phục vụ nhu cầu phúc lợi công cộng, cải thiện nâng cao đời sống vật chất, tinh thần ngời lao động VI- Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 25 Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ: QII năm 2010 VND Doanh thu hợp đồng xây dựng Doanh thu cung cấp dịch vụ Cộng 28 Giá vốn hàng bán: Giá vốn hoạt động xây dựng Giá vốn dịch vụ cung cấp Cộng 29 Doanh thu hoạt động tài chính: QII năm 2009 VND 24.590.000 3.461.776.363 641.803.013 4.075.353.013 617.213.013 QII năm 2010 VND 613.576.650 QII năm 2009 VND 20.941.558 3.326.543.458 393.813.446 3.694.804.996 372.871.888 QII năm 2010 VND Lãi tiền gửi ngân hàng QII năm 2009 VND Cộng 368.261.538 22.523.342 Lòy kÕ 06 th¸ng 2010 VND 5.847.119.088 1.230.789.663 7.077.908.751 Lòy kÕ 06 th¸ng 2010 VND 5.676.682.946 740.935.576 6.417.618.522 Lòy kÕ 06 th¸ng 2010 VND 22.523.342 Lòy kÕ 06 th¸ng 2009 VND 1.227.153.300 7.988.082.597 9.215.235.897 Lòy kÕ 06 th¸ng 2009 VND 7.368.187.491 737.351.226 8.105.538.717 Lòy kÕ 06 th¸ng 2009 VND 56.509.767 56.509.767 31 Chi phÝ thuÕ thu nhập doanh nghiệp hành: QII năm 2010 VND Chi phÝ th thu nhËp doanh nghiƯp tÝnh trªn thu nhập chịu 337.524 QII năm 2009 VND 32.039.231 Lũy kế 06 th¸ng 2010 VND 38.847.657 Lòy kÕ 06 th¸ng 2009 VND 118.413.764 11 công ty cổ phần xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - quận Lê Chân - TP.Hải Phòng Tel: (031) 387 0577 Fax: (031) 387 0576 B¸o c¸o tài Quý2 năm 2010 Thuyết minh Báo cáo tàI (tiếp theo) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) thuế năm hành Điều chỉnh thuế thu nhập doanh nghiệp năm trớc vào chi phí thuế thu nhập hành năm Tổng chi phÝ th thu nhËp doanh nghiƯp hiƯn hµnh 337.524 32.039.231 38.847.657 118.413.764 VIII- thông tin khác 2- Những kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm Không có kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán làm ảnh hởng trọng yếu đến Báo cáo tài cho giai đoạn tài từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/6/2010 5- Thông tin so sánh: Số liệu so sánh đầu kỳ năm tài trớc đợc lấy từ Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Công ty Cổ phần Xây dựng Phát triển sở hạ tầng đợc kiểm toán Chi nhánh 6- Công ty TNHH Kiểm toán Dịch vụ tin học thành phố Hồ Chí Minh Tính hoạt động liên tục Không có dấu hiệu cho thấy hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty diễn không liên tục Ngời lập biểu Kế toán trởng Đỗ Bích Phợng Trơng Trọng Tín Hải Phòng, ngày 07 tháng năm 2010 Giám đốc Trần Duy Hải 12 ... Tel: (031) 387 0577 Fax: (031) 387 0576 Báo cáo tài Quý năm 2010 Thuyết minh Báo cáo tàI (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) I- Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp... 387 0577 Fax: (031) 387 0576 Báo cáo tài Quý2 năm 2010 Thuyết minh Báo cáo tàI (tiếp theo) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng... 387 0577 Fax: (031) 387 0576 Báo cáo tài Quý2 năm 2010 Thuyết minh Báo cáo tàI (tiếp theo) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 11- Nguyên tắc phơng pháp