Đang tải... (xem toàn văn)
cach lap bao cao tinh hinh su dung hoa don theo thang quy tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài t...
Cách lập báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn theo tháng, quý (theo mẫu BC26-A) Hướng dẫn lập báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn theo tháng hoặc quý theo mẫu BC26-A phần mềm HTKK và theo Thông tư số 39/2014/TT-BTC Chú ý: Khi lập báo cáo tình sử dụng hóa đơn bạn cần biết: Theo điều 27 Thông tư 39/2014/TT-BTC ngày 31/3/2014 Bộ tài quy định: - Hàng quý DN (kể DN thành lập) phải nộp Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn Nếu kỳ khơng sử dụng hóa đơn phải lập ghi số lượng hóa đơn sử dụng khơng (=0) - Những DN sử dụng hóa đơn tự in, đặt in có hành vi vi phạm khơng sử dụng hóa đơn tự in, đặt in, DN thuộc loại rủi ro cao thuế thuộc diện mua hoá đơn quan thuế lập Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn theo tháng (Theo điều Thông tư 119/2014/TT-BTC) Sau VnDoc.com xin hướng dẫn cách lập báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn theo tháng hoặc quý phần mềm HTKK nhất: Bước 1: Đặng nhập vào phần mềm HTKK Bước 2: Vào mục “Hoá đơn” => “Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn (BC26/AC)” =>Chọn “Kỳ báo cáo” theo THÁNG hoặc QUÝ => click “Đồng ý” hình hiển thi sau: Bước 3: Nhập số liệu cột: Cột 1: Cột thứ tự: Các bạn muốn thêm dòng bấm “F5”, xóa bấm “F6” Cột Mã loại hóa đơn: Chọn loại hóa đơn mà bạn muốn báo cáo VD: Bạn chọn làm BC tình hình sử dụng hóa đơn GTGT bạn Chọn “01GTKT” Cột 2: Tên loại hóa đơn: Không cần phải nhập phần mềm tự động nhảy Cột 3: Ký hiệu mẫu hóa đơn: Các bạn nhập theo mẫu hóa đơn DN bạn VD: 01GTKT3/001 Cột 4: Ký hiệu hóa đơn: Là ký hiệu hóa đơn DN bạn VD: TT/12P Cột 5: Tổng số: khơng cần phải nhập (Phần mềm tự tính) Cột 6,7: Từ số - Đến số: Số tồn đầu kỳ: Nếu lần bạn tự nhập số tồn đầu kỳ kỳ đầu, từ kỳ thứ trở ứng dụng tự chuyển số tồn cuối kỳ kỳ trước lên, cho phép sửa VD: Cột 6: 0000001 Cột 7: 0000050 Cột 8, 9: Từ số - Đến số: Số mua/ phát hành kỳ: Nhập dạng số Nếu kỳ bạn không đặt in hóa thơng báo phát hành khơng cần nhập VD: Trong kỳ bạn thông báo phát hành 50 hóa đơn từ 51 – 100 Thì nhập: Cột 8: 0000051 Cột 9: 0000100 Cột 10, 11, 12: Phần mềm tự động nhảy Cột 13: Số lượng sử dụng: Nhập số lượng hóa đơn sử dụng (Khơng bao gồm hóa đơn: Xóa bỏ, mất, hủy) phải nhỏ hoặc Cột số VD: Trong kỳ bạn sử dụng 50 hóa đơn khơng xóa bỏ, mất, hủy hóa đơn nào ghi: 50 Cột 14, 16, 18: Số lượng: Phần mềm tự động nhảy Cột 15, 17, 19: Số: Các bạn nhập “Mã số hóa đơn” xóa bỏ, mất, hủy và khơng trùng VD: Trong kỳ xóa bỏ hóa đơn, Mã số hóa đơn là 0000005 các bạn nhập vào Cột 15: 0000005 - Nếu hóa đơn bị xóa bỏ, mất, hủy khơng liên tiếp bạn phải viết dấu (;) vào số VD: Trong kỳ có bạn làm hóa đơn, Mã số hóa đơn này là: 0000006; 0000011; 0000128 bạn nhập vào Cột 17: 0000006;0000011;0000128 - Nếu hóa đơn bị xóa bỏ, mất, hủy liên tiếp kê khai dạng khoảng sử dụng dấu (-) VD: Trong kỳ có bạn hủy hóa đơn, Mã số hóa đơn này là: 0000006; 0000007; 0000008 bạn nhập vào Cột 19: 0000006-0000008 Chú ý: Các bạn cần phân biệt được: XÓA BỎ: tất HĐ viết sai gạch chéo liên, HĐ viết sai xé khỏi cuống phải có biên thu hồi hoặc biên hủy MẤT: Các bạn phải chứng minh việc hóa đơn và có báo cáo việc HĐ HỦY: HĐ in sai phải hủy hoặc HĐ mà DN khơng có nhu cầu sử dụng (yêu cầu phải có: Biên hủy hóa đơn, thơng báo kết hủy hóa đơn, thành lập hội đồng hủy) Cột 20, 21, 22: Tồn cuối kỳ: Sẽ tự động nhảy - Người lập biểu: Nhập kiểu text (không nhập được) - Người đại diện theo pháp luật: Nhập tên giám đốc - Ngày lập báo cáo: Mặc định ngày tại, cho phép sửa không lớn ngày Bước 4: Các bạn ấn nút “Ghi”, có lỗi sai phần mềm tự động báo cho bạn biết Bước 5: Cuối bạn ấn nút “Kết xuất” nộp cho quan thuế Thời hạn nộp báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn theo tháng, q: a Theo tháng: Chậm là ngày 20 tháng sau b Theo quý: Quý I nộp chậm ngày 30/4; Quý II nộp chậm ngày 30/7 Quý III nộp chậm ngày 30/10 Quý IV nộp chậm ngày 30/01 năm sau Lưu ý: Có Chi cục thuế yêu cầu các bạn vừa phải nộp BC tình hình sử dụng hóa đơn theo tháng vừa bắt phải nộp theo quý Các bạn phải hỏi chi tiết ... nộp cho quan thuế Thời hạn nộp báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn theo tháng, quý: a Theo tháng: Chậm là ngày 20 tháng sau b Theo quý: Quý I nộp chậm ngày 30/4; Quý II nộp chậm ngày 30/7 Quý... Lưu ý: Có Chi cục thuế yêu cầu các bạn vừa phải nộp BC tình hình sử dụng hóa đơn theo tháng vừa bắt phải nộp theo quý Các bạn phải hỏi chi tiết ... Tồn cuối kỳ: Sẽ tự động nhảy - Người lập biểu: Nhập kiểu text (không nhập được) - Người đại diện theo pháp luật: Nhập tên giám đốc - Ngày lập báo cáo: Mặc định ngày tại, cho phép sửa không lớn
