thong tu 11 2016 tt btc ve chung khoan phai sinh va thi truong chung khoan phai sinh

BỘ TÀI CHÍNH - CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: 11/2016/TT-BTC Hà Nội, ngày 19 tháng 01 năm 2016 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN MỘT SỐ ĐIỀU CỦA NGHỊ ĐỊNH SỐ 42/2015/NĐ-CP NGÀY 05 THÁNG NĂM 2015 CỦA CHÍNH PHỦ VỀ CHỨNG KHỐN PHÁI SINH VÀ THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHỐN PHÁI SINH Căn Luật Chứng khốn ngày 29 tháng năm 2006; Căn Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2012 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán; Căn Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2015 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2012 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán; Căn Nghị định số 42/2015/NĐ-CP ngày 05 tháng năm 2015 Chính phủ chứng khoán phái sinh thị trường chứng khoán phái sinh; Căn Nghị định số 215/2013/NĐ-CP ngày 23 tháng 12 năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Theo đề nghị Chủ tịch Ủy ban Chứng khốn Nhà nước; Bộ trưởng Bộ Tài ban hành Thông tư hướng dẫn số điều Nghị định số 42/2015/NĐ-CP ngày 05 tháng năm 2015 Chính phủ chứng khốn phái sinh thị trường chứng khoán phái sinh MỤC LỤC Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng Điều Giải thích từ ngữ Chương II SẢN PHẨM CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH Điều Hợp đồng tương lai số .5 Điều Hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ Điều Niêm yết, tổ chức giao dịch chứng khoán phái sinh .6 Chương III HOẠT ĐỘNG GIAO DỊCH, THANH TOÁN CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH Điều Hoạt động giao dịch chứng khoán phái sinh Điều Tài khoản giao dịch nhà đầu tư Điều Tài khoản ký quỹ nhà đầu tư Điều Hoạt động toán nhà đầu tư Chương IV TỔ CHỨC KINH DOANH, CUNG CẤP DỊCH VỤ CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH 10 Mục TỔ CHỨC KINH DOANH CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH 10 Điều 10 Đăng ký kinh doanh chứng khoán phái sinh .10 Điều 11 Đình chỉ, chấm dứt hoạt động kinh doanh chứng khoán phái sinh 12 Điều 12 Đăng ký hoạt động cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh 14 Điều 13 Đình chỉ, chấm dứt hoạt động cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh 16 Điều 14 Quyền, nghĩa vụ thành viên giao dịch 19 Điều 15 Nhận, thực lệnh xác nhận kết giao dịch 20 Điều 16 Thành viên tạo lập thị trường 20 Điều 17 Quản lý hoạt động tạo lập thị trường 21 Điều 18 Thành viên bù trừ 21 Điều 19 Hoạt động bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh 22 Điều 20 Tài khoản ký quỹ thành viên bù trừ 23 Điều 21 Ký quỹ thành viên bù trừ 25 Điều 22 Tài sản ký quỹ 26 Điều 23 Quỹ bù trừ 28 Điều 24 Xử lý trường hợp khả toán 29 Chương V NGHĨA VỤ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THÔNG TIN .31 Điều 25 Nghĩa vụ báo cáo, công bố thông tin tổ chức kinh doanh dịch vụ chứng khoán phái sinh 31 Điều 26 Nghĩa vụ công bố thông tin Sở giao dịch chứng khoán 32 Điều 27 Nghĩa vụ báo cáo, công bố thông tin Trung tâm lưu ký chứng khoán 33 Điều 28 Thời hạn nộp báo cáo 34 Chương VI ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH 34 Điều 29 Hiệu lực thi hành .34 Điều 30 Tổ chức thực 34 Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng Thông tư hướng dẫn số điều Nghị định số 42/2015/NĐ-CP ngày 05 tháng năm 2015 Chính phủ chứng khốn phái sinh thị trường chứng khoán phái sinh, bao gồm: a) Các sản phẩm chứng khoán phái sinh bao gồm: hợp đồng tương lai số chứng khoán, hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ; b) Tổ chức hoạt động thị trường chứng khoán phái sinh bao gồm: giao dịch, bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh; c) Hoạt động tổ chức kinh doanh dịch vụ chứng khoán phái sinh, thành viên bù trừ, thành viên giao dịch, thành viên tạo lập thị trường Đối tượng áp dụng Thông tư bao gồm: a) Sở giao dịch chứng khoán; b) Trung tâm lưu ký chứng khoán; c) Tổ chức kinh doanh chứng khoán phái sinh; d) Tổ chức cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh; đ) Thành viên bù trừ, thành viên giao dịch, thành viên tạo lập thị trường; e) Nhà đầu tư tổ chức, cá nhân có liên quan Điều Giải thích từ ngữ Ngồi từ ngữ giải thích Nghị định số 42/2015/NĐ-CP ngày 05 tháng năm 2015 Chính phủ chứng khoán phái sinh thị trường chứng khoán phái sinh (sau gọi tắt Nghị định số 42/2015/NĐ-CP), Thông tư này, từ ngữ hiểu sau: Bù trừ trình xác định vị rịng để tính tốn nghĩa vụ tài bên tham gia giao dịch Giao dịch đối ứng việc mở vị mua (hoặc bán) nhằm làm giảm vị bán (hoặc mua) mở trước Giá tham chiếu mức giá Sở giao dịch chứng khoán xác định dùng làm sở để xác định giá cao (giá trần), giá thấp (giá sàn) ngày giao dịch Giá toán (settlement price) giá khớp lệnh giao dịch hợp đồng tương lai nhà đầu tư thông qua hệ thống giao dịch Sở giao dịch chứng khoán Giá toán cuối ngày (daily settlement price) mức giá xác định cuối ngày giao dịch để tính toán lãi lỗ hàng ngày vị Giá toán cuối (final settlement price) mức giá xác định ngày giao dịch cuối để xác định nghĩa vụ toán thực hợp đồng Giá trị tài sản ký quỹ bao gồm số dư tài khoản tiền gửi ký quỹ giá trị danh mục chứng khoán ký quỹ xác định theo giá thị trường tỷ lệ chiết khấu theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khốn Khách hàng mơi giới nhà đầu tư thực giao dịch chứng khốn phái sinh thơng qua hoạt động môi giới thành viên giao dịch Khách hàng bù trừ, toán thành viên giao dịch không bù trừ khách hàng môi giới thành viên ủy thác hoạt động bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh cho thành viên bù trừ định 10 Khối lượng mở (Open Interests) chứng khoán phái sinh thời điểm khối lượng chứng khoán phái sinh cịn lưu hành thời điểm đó, chưa lý chưa tất toán 11 Ký quỹ việc bên có nghĩa vụ gửi khoản tiền chứng khoán chấp nhận ký quỹ để đảm bảo nghĩa vụ toán giao dịch chứng khoán phái sinh bên có nghĩa vụ 12 Ký quỹ ban đầu việc ký quỹ trước thực giao dịch chứng khoán phái sinh 13 Giá trị ký quỹ trì yêu cầu giá trị ký quỹ tối thiểu mà bên có nghĩa vụ phải trì Trung tâm lưu ký chứng khốn tính tốn số chứng khoán phái sinh tài khoản giao dịch 14 Tỷ lệ ký quỹ tiền tỷ lệ giá trị tài sản ký quỹ tiền so với tổng giá trị tài sản phải ký quỹ 15 Hợp đồng tương lai số chứng khoán (sau gọi tắt hợp đồng tương lai số) hợp đồng tương lai dựa tài sản sở số chứng khoán 16 Hợp đồng tương lai trái phiếu phủ hợp đồng tương lai dựa tài sản sở trái phiếu Chính phủ trái phiếu giả định có số đặc trưng trái phiếu Chính phủ 17 Hợp đồng bù trừ, toán hợp đồng thành viên bù trừ Trung tâm lưu ký chứng khoán để thực hoạt động bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh đứng tên thành viên bù trừ với Trung tâm lưu ký chứng khoán 18 Ngân hàng toán giao dịch chứng khoán phái sinh (sau gọi ngân hàng toán) ngân hàng thương mại quản lý tài khoản tiền gửi ký quỹ Trung tâm lưu ký chứng khoán phục vụ hoạt động toán tiền giao dịch chứng khoán phái sinh mà Trung tâm lưu ký chứng khoán đối tác bù trừ trung tâm 19 Tài khoản giao dịch tài khoản mở thành viên giao dịch để thực giao dịch chứng khoán phái sinh khách hàng 20 Tài khoản ký quỹ tài khoản mở cho nhà đầu tư, thành viên bù trừ để quản lý tài sản ký quỹ tài sản sở để chuyển giao, hạch toán lãi lỗ vị hàng ngày thực hợp đồng 21 Tổ chức kinh doanh dịch vụ chứng khoán phái sinh tổ chức kinh doanh chứng khoán cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh chứng khoán phái sinh; ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh 22 Thực hợp đồng việc bên tham gia giao dịch hợp đồng tương lai thực việc mua bán tài sản sở toán khoản chênh lệch giá toán cuối ngày giá toán, giá toán cuối theo nội dung hợp đồng quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán 23 Vị đứng tên thành viên bù trừ bao gồm vị nhà đầu tư vị thành viên bù trừ, cụ thể sau: a) Vị giao dịch tự doanh tạo lập thị trường (nếu có) thành viên bù trừ; b) Vị khách hàng môi giới thành viên bù trừ; c) Vị khách hàng ủy thác bù trừ, tốn Chương II SẢN PHẨM CHỨNG KHỐN PHÁI SINH Điều Hợp đồng tương lai số Tài sản sở hợp đồng tương lai số số chứng khoán (sau gọi số sở) Sở giao dịch chứng khoán thiết kế sở nguyên tắc xây dựng quản lý số Sở giao dịch chứng khoán ban hành sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận Hợp đồng tương lai số đáo hạn thực hình thức toán tiền theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán ban hành sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận Điều Hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ Tài sản sở hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ là: a) Trái phiếu Chính phủ giao dịch thị trường; b) Trái phiếu giả định có số đặc trung trái phiếu Chính phủ Ủy ban Chứng khốn Nhà nước xây dựng đặc trưng trái phiếu Chính phủ, thiết kế trái phiếu giả định báo cáo Bộ Tài chấp thuận trước thực Hợp đồng tương lai trái phiếu phủ đáo hạn thực hình thức tốn tiền chuyển giao tài sản theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Phương thức toán phải quy định rõ trước niêm yết Sở giao dịch chứng khoán phối hợp với Trung tâm lưu ký chứng khốn xác định cơng bố trang thơng tin điện tử mình: a) Danh sách trái phiếu chuyển giao, nguyên tắc xác định hệ số chuyển đổi trái phiếu (đối với hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ tốn hình thức chuyển giao tài sản sở); b) Danh sách trái phiếu sử dụng để xác định giá toán cuối cùng, nguyên tắc xác định tỷ trọng trái phiếu danh sách (đối với hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ tốn tiền) Việc xác định cơng bố thông tin trái phiếu quy định khoản Điều thực theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm lưu ký chứng khoán Sở giao dịch chứng khoán phối hợp với Trung tâm lưu ký chứng khoán xác định thời điểm cuối để chốt danh sách trái phiếu chuyển giao sử dụng để xác định giá tốn cuối Sau thời điểm đó, Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm lưu ký chứng khốn khơng điều chỉnh danh sách trái phiếu nêu Điều Niêm yết, tổ chức giao dịch chứng khoán phái sinh Sở giao dịch chứng khoán phối hợp với Trung tâm lưu ký chứng khoán xác định nội dung chứng khoán phái sinh theo quy định điểm a, b khoản Điều Nghị định số 42/2015/NĐ-CP; thực việc niêm yết tổ chức giao dịch chứng khoán phái sinh sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận theo quy định pháp luật Sở giao dịch chứng khoán tạm ngừng giao dịch một, số loại chứng khoán phái sinh định tạm ngừng giao dịch chứng khốn phái sinh tồn thị trường xảy trường hợp sau: a) Không thể xác định giá trị tài sản sở thị trường sở ngừng giao dịch; b) Chứng khoán sở bị tạm ngừng giao dịch; c) Xảy kiện bất khả kháng thiên tai, hỏa hoạn cố kỹ thuật hệ thống giao dịch, hệ thống bù trừ, toán; d) Các trường hợp khác theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán Sở giao dịch chứng khoán công bố thông tin thời hạn hai mươi bốn (24) kể từ xảy kiện dẫn tới việc phải tạm ngừng giao dịch Hoạt động giao dịch phải khôi phục thời hạn hai mươi bốn (24) kể từ kiện dẫn tới việc tạm ngừng giao dịch khắc phục Trường hợp giao dịch thị trường phát sinh lỗi, việc sửa lỗi giao dịch thực theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm lưu ký chứng khoán Trường hợp việc sửa lỗi dẫn tới vượt giới hạn vị thế, thành viên giao dịch, khách hàng phải thực giao dịch đối ứng ngày giao dịch để giảm vị theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khốn Chương III HOẠT ĐỘNG GIAO DỊCH, THANH TỐN CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH Điều Hoạt động giao dịch chứng khoán phái sinh Để thực giao dịch chứng khoán phái sinh, nhà đầu tư phải mở tài khoản giao dịch chứng khoán phái sinh thành viên giao dịch tài khoản ký quỹ thành viên bù trừ định Trường hợp nhà đầu tư có tài khoản giao dịch chứng khốn thơng thường mở cơng ty chứng khốn đồng thời thành viên giao dịch chứng khoán phái sinh, nhà đầu tư sử dụng tài khoản giao dịch chứng khoán nêu để thực giao dịch chứng khoán phái sinh sau mở tài khoản ký quỹ thành viên bù trừ định Hoạt động giao dịch nhà đầu tư thực sau: a) Lệnh giao dịch nhà đầu tư khớp với hệ thống giao dịch Sở giao dịch chứng khoán Sau lệnh khớp, nhà đầu tư coi tham gia hợp đồng chứng khoán phái sinh, có đầy đủ quyền phải hồn tồn chịu trách nhiệm thực nghĩa vụ phát sinh từ hợp đồng đó; b) Trước đặt lệnh giao dịch, thời gian nắm giữ vị thực hợp đồng, nhà đầu tư phải bảo đảm mức ký quỹ trì theo yêu cầu thành viên bù trừ, phù hợp với quy định Thông tư này; c) Nhà đầu tư phải bảo đảm vị tài khoản giao dịch giới hạn vị theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Trường hợp vượt giới hạn vị thế, nhà đầu tư có trách nhiệm thực giao dịch đối ứng để giảm vị thế, bổ sung ký quỹ (nếu cần thiết) thời hạn theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Điều Tài khoản giao dịch nhà đầu tư Nhà đầu tư phải ký hợp đồng mở tài khoản giao dịch chứng khoán phái sinh với thành viên giao dịch Nhà đầu tư nước phải đăng ký mã số giao dịch chứng khoán theo quy định pháp luật chứng khoán hoạt động đầu tư nước ngồi thị trường chứng khốn trước mở tài khoản giao dịch chứng khoán phái sinh Nhà đầu tư mở nhiều tài khoản giao dịch chứng khoán phái sinh theo nguyên tắc thành viên giao dịch mở (01) tài khoản giao dịch, ứng với tài khoản giao dịch, nhà đầu tư mở tài khoản ký quỹ thành viên bù trừ định theo quy định Điều Thông tư Công ty quản lý quỹ mở cho nhà đầu tư ủy thác tài khoản giao dịch chứng khoán phái sinh đứng tên công ty thành viên giao dịch Cơng ty chứng khốn có giấy chứng nhận đủ điều kiện tự doanh chứng khốn phái sinh khơng phải thành viên giao dịch chứng khoán phái sinh mở tài khoản giao dịch thành viên giao dịch, tài khoản ký quỹ thành viên bù trừ định để đầu tư chứng khoán phái sinh theo quy định Thơng tư Cơng ty chứng khốn thành lập nước mở (01) tài khoản để thực hoạt động tự doanh chứng khoán phái sinh (01) tài khoản để thực hoạt động mơi giới chứng khốn phái sinh cho nhà đầu tư nước khác Điều Tài khoản ký quỹ nhà đầu tư Thành viên bù trừ mở cho nhà đầu tư (01) tài khoản tiền gửi ký quỹ riêng biệt ngân hàng (01) tài khoản chứng khoán ký quỹ để quản lý tài sản ký quỹ thực nghĩa vụ toán cho vị tài khoản giao dịch nhà đầu tư Thành viên không bù trừ, khách hàng môi giới thành viên không bù trừ mở tài khoản chứng khoán ký quỹ thành viên bù trừ chung Tài khoản tiền gửi ký quỹ tài khoản chứng khoán ký quỹ nhà đầu tư sử dụng cho hoạt động sau: a) Nhận hoàn trả tài sản ký quỹ cho nhà đầu tư; b) Nhận lãi toán lỗ hàng ngày từ vị nhà đầu tư; toán thực hợp đồng; nhận toán lãi tiền gửi ngân hàng với mức lãi suất theo thỏa thuận thành viên bù trừ ngân hàng; c) Nhận chuyển giao tài sản sở thực hợp đồng (trong trường hợp tốn hình thức chuyển giao tài sản sở) vị nhà đầu tư Khi thực giao dịch chứng khoán phái sinh, nhà đầu tư phải thực ký quỹ với thành viên bù trừ sau: a) Nhà đầu tư có trách nhiệm nộp đầy đủ ký quỹ ban đầu cho toàn vị dự kiến mở cho thành viên bù trừ trước thực giao dịch, ngoại trừ giao dịch đối ứng; b) Nhà đầu tư phải trì ký quỹ cho vị phải bổ sung ký quỹ giá trị tài sản ký quỹ xuống giá trị ký quỹ trì yêu cầu số dư tiền gửi ký quỹ không đảm bảo tỷ lệ ký quỹ trì tiền theo yêu cầu thành viên bù trừ Tùy vào điều kiện thị trường, thành viên bù trừ có quyền yêu cầu nhà đầu tư bổ sung ký quỹ phiên giao dịch (intra-day margin); c) Nhà đầu tư rút bớt tài sản ký quỹ giá trị tài sản ký quỹ vượt giá trị ký quỹ trì yêu cầu thành viên bù trừ quy định; d) Khi ký quỹ ban đầu bổ sung ký quỹ, thành viên bù trừ yêu cầu nhà đầu tư ký quỹ hoàn toàn tiền cho phép nhà đầu tư sử dụng phần tài sản ký quỹ chứng khoán theo tỷ lệ ký quỹ tiền thành viên bù trừ quy định không thấp tỷ lệ ký quỹ tiền theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Chứng khoán thành viên bù trừ lựa chọn cho phép nhà đầu tư nộp làm tài sản ký quỹ phải bảo đảm; a) Là chứng khốn có danh sách chứng khốn chấp nhận ký quỹ Trung tâm lưu ký chứng khoán công bố theo quy định Điều 22 Thông tư này; b) Không phải tài sản bảo đảm giao dịch theo quy định pháp luật dân giao dịch tài sản bảo đảm, kể cổ phiếu mua giao dịch vay mua ký quỹ; tài sản bị phong tỏa tổ chức, quan quản lý nhà nước theo quy định pháp luật liên quan tài sản cho vay theo quy định pháp luật; c) Đáp ứng tiêu chí khác thành viên bù trừ Điều Hoạt động toán nhà đầu tư Hoạt động toán giao dịch chứng khoán phái sinh bao gồm toán lãi lỗ vị toán thực hợp đồng, cụ thể sau: a) Trường hợp toán lãi lỗ vị thế: Giá trị khoản toán lãi lỗ vị xác định hàng ngày sở vị mở tài khoản giao dịch nhà đầu tư chênh lệch giá toán cuối ngày so với giá giá toán cuối giao dịch liền trước; so với giá toán (đối với vị vừa mở ngày); chênh lệch giá giao dịch giá toán cuối giao dịch liền trước (đối với trường hợp đóng vị trước hạn) Trong đó, mức giá nêu công bố trang thông tin điện tử Sở giao dịch chứng khoán; b) Trường hợp toán thực hợp đồng: - Đối với hợp đồng tốn hình thức tiền: nhà đầu tư tiếp nhận khoản lãi toán khoản lỗ, xác định sở số lượng hợp đồng thực chênh lệch giá toán cuối so với giá toán cuối giao dịch liền trước; - Đối với hợp đồng tốn hình thức chuyển giao tài sản sở: nhà đầu tư bên bán phải chuyển giao tài sản sở nhà đầu tư bên mua phải thực toán tiền theo điều khoản hợp đồng Việc toán thực tài khoản tiền gửi ký quỹ, tài khoản chứng khoán ký quỹ nhà đầu tư Hoạt động toán Trung tâm lưu ký chứng khoán, thành viên bù trừ phối hợp thực theo quy định Điều 19 Thông tư Chương IV TỔ CHỨC KINH DOANH, CUNG CẤP DỊCH VỤ CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH Mục TỔ CHỨC KINH DOANH CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH Điều 10 Đăng ký kinh doanh chứng khoán phái sinh Tổ chức kinh doanh chứng khoán kinh doanh chứng khoán phái sinh sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh chứng khoán phái sinh Điều kiện để cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh chứng khoán phái sinh bao gồm: a) Là tổ chức kinh doanh chứng khoán đáp ứng điều kiện quy định khoản Điều Nghị định số 42/2015/NĐ-CP; b) Trích lập đầy đủ khoản dự phịng theo quy định khơng có lỗ hai (02) năm gần nhất; tỷ lệ vốn khả dụng đạt tối thiểu 220% liên tục mười hai (12) tháng gần Loại chứng khoán phái sinh cần tạo khoản quy định giao dịch nhà tạo lập thị trường thực theo hợp đồng tạo lập thị trường quy chế Sở giao dịch chứng khoán Thành viên tạo lập thị trường đồng thời thực giao dịch tạo lập thị trường tự doanh phải bảo đảm nguyên tắc theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán Thực quyền nghĩa vụ theo quy định khoản Điều 15 Nghị định số 42/2015/NĐ-CP Điều 17 Quản lý hoạt động tạo lập thị trường Sở giao dịch chứng khốn có quyền chấm dứt, từ chối ký, từ chối kéo dài hợp đồng với thành viên tạo lập thị trường vào yếu tố sau: a) Mức độ khoản loại chứng khốn phái sinh; b) Năng lực tài thành viên; c) Hiệu hoạt động, chất lượng tạo lập thị trường mức độ khách quan, trung thực, thiện chí hoạt động tạo lập thị trường Sở giao dịch chứng khốn có quyền đình chấm dứt hợp đồng tạo lập thị trường trường hợp: a) Thành viên vi phạm điều khoản trách nhiệm báo giá, quy mô tạo lập thị trường, thời gian báo giá điều khoản dẫn tới bị đình chấm dứt hợp đồng theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán; b) Các trường hợp khác theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán theo hợp đồng tạo lập thị trường Thành viên tạo lập thị trường có quyền chấm dứt hoạt động tạo lập thị trường theo quy định hợp đồng tạo lập thị trường ký với Sở giao dịch chứng khoán Định kỳ hàng quý, Sở giao dịch chứng khoán đánh giá hiệu chất lượng hoạt động thành viên tạo lập thị trường loại chứng khốn phái sinh mà thành viên cung cấp dịch vụ tạo lập thị trường Hiệu quả, chất lượng hoạt động tạo lập thị trường đánh giá vào hoạt động yết giá (chênh lệch giá yết, thời gian yết giá, khối lượng yết), khối lượng giao dịch tiêu chí khác theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán Mục HOẠT ĐỘNG CỦA THÀNH VIÊN BÙ TRỪ, TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN Điều 18 Thành viên bù trừ Thành viên bù trừ có quyền, nghĩa vụ sau: a) Ký hợp đồng bù trừ, toán với Trung tâm lưu ký chứng khoán, ký hợp đồng ủy thác bù trừ, tốn với thành viên khơng bù trừ Các hợp đồng phải có điều khoản nêu rõ thành viên bù trừ đại diện theo ủy quyền khách hàng môi giới khách hàng bù trừ, toán, đứng tên vị khách hàng chịu trách nhiệm thực đầy đủ nghĩa vụ khách hàng Trung tâm lưu ký chứng khoán; b) Quản lý tách biệt tài khoản tài sản ký quỹ tới khách hàng; xây dựng hệ thống sổ theo dõi tổng hợp đầy đủ thông tin vị thế, lãi lỗ vị hàng ngày, giá trị ký quỹ ban đầu, giá trị ký quỹ trì yêu cầu, giá trị danh mục tài sản ký quỹ theo tài khoản nhà đầu tư; c) Quy định giá trị ký quỹ ban đầu, giá trị ký quỹ trì, tỷ lệ ký quỹ tiền không thấp giá trị tương ứng theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Thông tin tài sản chấp nhận ký quỹ, phương thức thời gian nộp ký quỹ phải thành viên bù trừ công bố chi tiết trang thơng tin điện tử mình; d) Các quyền, nghĩa vụ khác theo quy định Điều 22 Nghị định số 42/2015/NĐ-CP quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Tùy vào mức độ vi phạm hoạt động toán bù trừ, Trung tâm lưu ký chứng khốn áp dụng hình thức xử lý vi phạm thành viên bù trừ, bao gồm: a) Cơng văn nhắc nhở; b) Khiển trách; c) Đình chỉ; d) Chấm dứt tư cách thành viên bù trừ Các hành vi vi phạm, trình tự, thủ tục xử lý vi phạm thành viên bù trừ thực theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Việc chấm dứt tư cách thành viên bù trừ thực sau thành viên bù trừ hoàn tất việc chuyển khoản vị thế, ký quỹ để tất toán tài khoản khách hàng, lý vị hồn tất nghĩa vụ tốn tài khoản tự doanh (nếu có) thực đầy đủ nghĩa vụ với Trung tâm lưu ký chứng khoán Điều 19 Hoạt động bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh Việc bù trừ chứng khoán phái sinh Trung tâm lưu ký chứng khoán thực theo tài khoản nhà đầu tư, thành viên bù trừ theo nguyên tắc vị đối ứng chứng khốn phái sinh có thời điểm đáo hạn tài khoản Trung tâm lưu ký chứng khoán đối trừ để xác định số vị rịng chứng khốn phái sinh tài khoản Đối với hoạt động tốn lãi lỗ vị hàng ngày, kết lãi lỗ cuối ngày tài khoản nhà đầu tư, Trung tâm lưu ký chứng khoán bù trừ tiền theo tài khoản nhà đầu tư theo thành viên bù trừ để xác định giá trị phải trả nhận tài khoản nhà đầu tư, thành viên bù trừ Việc toán lãi lỗ hàng ngày thực hình thức chuyển khoản qua tài khoản tiền gửi ký quỹ Trung tâm lưu ký chứng khoán ngân hàng toán Đối với hoạt động toán thực hợp đồng, Trung tâm lưu ký chứng khoán thực toán ngày toán cuối theo nguyên tắc sau: a) Trường hợp toán tiền: Trung tâm lưu ký chứng khốn tính tốn nghĩa vụ toán tách biệt theo nhà đầu tư theo thành viên bù trừ Thành viên bù trừ bên phải trả phải chuyển đủ tiền vào tài khoản tiền gửi ký quỹ thành viên mở ngân hàng toán để toán cho thành viên bù trừ bên nhận thông qua Trung tâm lưu ký chứng khốn Thành viên bù trừ bên nhận có nghĩa vụ thực toán cho nhà đầu tư sau tiếp nhận toán từ Trung tâm lưu ký chứng khốn; b) Trường hợp tốn hình thức chuyển giao tài sản sở: thành viên bù trừ bên bán phải chuyển giao đủ số lượng loại tài sản sở chuyển giao theo hợp đồng chứng khoán phái sinh vào tài khoản chứng khoán ký quỹ thành viên theo yêu cầu Trung tâm lưu ký chứng khoán Thành viên bù trừ bên mua nhận tài sản chuyển giao sau toán đủ tiền theo yêu cầu Trung tâm lưu ký chứng khốn, sau phân bổ cho nhà đầu tư bên mua Trung tâm lưu ký chứng khoán ban hành quy chế hướng dẫn trình tự, thủ tục bù trừ, tốn chuyển giao tài sản thực hợp đồng, phương thức toán, thời gian toán sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận Điều 20 Tài khoản ký quỹ thành viên bù trừ Trung tâm lưu ký chứng khốn có trách nhiệm mở tài khoản tiền gửi ký quỹ đứng tên Trung tâm lưu ký chứng khoán ngân hàng toán (sau gọi tắt tài khoản tiền gửi ký quỹ thành viên) tài khoản chứng khoán ký quỹ Trung tâm lưu ký chứng khoán (sau gọi tắt tài khoản chứng khoán ký quỹ thành viên) để quản lý tài sản ký quỹ thực nghĩa vụ toán cho vị đứng tên thành viên bù trừ Tài khoản tiền gửi ký quỹ thành viên ngân hàng toán mở cho thành viên bù trừ bao gồm: a) Tài khoản tiền gửi ký quỹ tự doanh để quản lý tiền ký quỹ cho giao dịch tự doanh, tạo lập thị trường thành viên bù trừ đó; b) Tài khoản tiền gửi ký quỹ khách hàng để quản lý tiền ký quỹ toàn khách hàng thành viên bù trừ đó; c) Tài khoản tiền tốn để toán lãi lỗ vị hàng ngày, toán thực hợp đồng đứng tên thành viên bù trừ hoạt động toán khác thành viên bù trừ Tài khoản tiền gửi ký quỹ thành viên tài khoản chứng khoán ký quỹ thành viên sử dụng cho hoạt động sau: a) Nhận hoàn trả tài sản ký quỹ cho thành viên bù trừ Tài sản ký quỹ tài khoản bao gồm tài sản khách hàng thành viên bù trừ sử dụng để ký quỹ cho vị khách hàng đó; b) Nhận lãi toán lỗ hàng ngày cho vị đứng tên thành viên bù trừ; toán tiếp nhận toán thực hợp đồng; nhận toán lãi tiền gửi ngân hàng; c) Nhận, chuyển giao chứng khoán sở thực hợp đồng (trong trường hợp tốn hình thức chuyển giao tài sản sở) vị đứng tên thành viên bù trừ Tài khoản ký quỹ thành viên phải thiết lập, bảo đảm quản lý tách biệt tài sản thành viên bù trừ với tài sản Trung tâm lưu ký chứng khoán; tách biệt tài sản thành viên bù trừ tách biệt tài sản thành viên bù trừ với khách hàng thành viên bù trừ Tại thời điểm, Trung tâm lưu ký chứng khốn có quyền yêu cầu thành viên bù trừ cung cấp thông tin chi tiết tài khoản giao dịch, tài khoản ký quỹ, giá trị danh mục tài sản ký quỹ nhà đầu tư Tiền, chứng khoán phát sinh từ thực quyền chứng khoán ký quỹ tài khoản ký quỹ thành viên phân bổ theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khốn Trung tâm lưu ký chứng khốn khơng thực gửi có kỳ hạn tiền gửi ký quỹ thành viên bù trừ Lãi tiền gửi hoàn trả cho thành viên bù trừ theo lãi suất khơng kỳ hạn ngân hàng tốn cơng bố Trung tâm lưu ký chứng khốn có trách nhiệm thiết lập hệ thống quản lý đầy đủ thông tin biến động vị thế, lãi lỗ vị hàng ngày, giá trị ký quỹ ban đầu, giá trị ký quỹ trì yêu cầu, giá trị danh mục tài sản ký quỹ theo tài khoản giao dịch nhà đầu tư, thành viên bù trừ Ủy ban Chứng khoán Nhà nước lựa chọn ngân hàng thương mại làm ngân hàng toán để cung cấp dịch vụ toán tiền cho giao dịch chứng khoán phái sinh Sở giao dịch chứng khoán theo tiêu chí, trình tự thủ tục quy định pháp luật chứng khoán đăng ký, lưu ký, bù trừ, toán giao dịch chứng khoán Ngân hàng tốn có quyền nghĩa vụ sau: a) Thiết lập hệ thống tài khoản quản lý tiền gửi ký quỹ theo quy định Thông tư này; b) Cung cấp kịp thời đầy đủ thông tin hoạt động số dư chi tiết tài khoản tiền gửi ký quỹ theo yêu cầu Trung tâm lưu ký chứng khoán, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; c) Các quyền nghĩa vụ khác theo quy định pháp luật chứng khoán đăng ký, lưu ký, bù trừ, toán giao dịch chứng khoán Điều 21 Ký quỹ thành viên bù trừ Việc ký quỹ thành viên bù trừ với Trung tâm lưu ký chứng khoán thực sau: a) Thành viên bù trừ phải nộp ký quỹ ban đầu cho Trung tâm lưu ký chứng khoán cho vị đứng tên dự kiến mở trước thực giao dịch, trừ giao dịch đối ứng tài khoản giao dịch; b) Thành viên bù trừ phải bổ sung ký quỹ tổng giá trị tài sản ký quỹ không đáp ứng giá trị ký quỹ trì yêu cầu Trung tâm Lưu ký chứng khốn tính tốn tồn vị đứng tên rút bớt tài sản ký quỹ giá trị tài sản ký quỹ vượt giá trị ký quỹ trì yêu cầu theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán; c) Tỷ lệ ký quỹ tiền thực theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khốn, đảm bảo khơng thấp 80%, trừ trường hợp ký quỹ chứng khoán để chuyển giao thực hợp đồng nhà đầu tư nắm giữ vị bán hợp đồng tương lai trái phiếu tốn hình thức chuyển giao tài sản sở thực ký quỹ tài sản chuyển giao Giá trị ký quỹ trì yêu cầu danh mục đầu tư tài khoản giao dịch nhà đầu tư, tổng giá trị ký quỹ trì yêu cầu toàn vị đứng tên thành viên bù trừ Trung tâm lưu ký chứng khốn tính tốn phiên giao dịch dựa giá trị ký quỹ ban đầu, giá trị lãi lỗ vị kết hợp với việc đánh giá khả biến động giá tối đa, mức độ tương quan vị thế, yêu cầu ký quỹ thực hợp đồng theo phương thức chuyển giao tài sản sở yếu tố khác mà Trung tâm lưu ký chứng khoán xét thấy cần thiết; d) Trung tâm lưu ký chứng khoán xác định giám sát theo thời gian thực tỷ lệ giá trị ký quỹ trì yêu cầu với tổng giá trị tài sản ký quỹ theo tài khoản nhà đầu tư, thành viên bù trừ Trường hợp tỷ lệ rơi vào ngưỡng theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khốn, Trung tâm lưu ký chứng khốn có quyền cảnh báo thành viên bù trừ áp dụng biện pháp xử lý sau: - Đề nghị Sở giao dịch chứng khốn đình giao dịch tài khoản giao dịch liên quan, trừ giao dịch đối ứng; - Yêu cầu thành viên bù trừ (đối với tài khoản tự doanh) thông qua thành viên bù trừ yêu cầu nhà đầu tư (đối với tài khoản nhà đầu tư) thực giao dịch đối ứng để giảm vị thế, bổ sung tài sản ký quỹ Việc xác định loại ký quỹ, phương pháp tính ký quỹ tham số phương pháp này, loại tài sản chấp nhận ký quỹ, cách thức thời gian, thủ tục nộp rút ký quỹ, tỷ lệ ký quỹ ban đầu, tỷ lệ ký quỹ tiền, việc thực quyền liên quan tới chứng khoán ký quỹ nội dung liên quan khác thực theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán ban hành sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận Điều 22 Tài sản ký quỹ Nhà đầu tư thành viên bù trừ sử dụng tiền chứng khoán đáp ứng điều kiện khoản Điều để thực ký quỹ Chứng khoán Trung tâm lưu ký chứng khoán, thành viên bù trừ chấp nhận tài sản ký quỹ cho vị chứng khoán phái sinh phải đáp ứng đầy đủ điều kiện sau: a) Thuộc danh sách tài sản chấp nhận ký quỹ Trung tâm lưu ký chứng khốn; b) Khơng thuộc loại bị cảnh báo, bị kiểm soát, tạm ngừng giao dịch Sở giao dịch chứng khoán; chứng khoán tổ chức phát hành tình trạng lý, giải thể, phá sản, hợp nhất, sáp nhập; c) Không bị cầm cố, phong tỏa, tạm giữ Trung tâm lưu ký chứng khoán; d) Thuộc loại tự chuyển nhượng lưu ký tài khoản chứng khoán giao dịch Trung tâm lưu ký chứng khoán; tài sản thuộc quyền sở hữu bên ký quỹ nhà đầu tư, thành viên bù trừ; đ) Đáp ứng điều kiện khác theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Trung tâm lưu ký chứng khoán, thành viên bù trừ có trách nhiệm cơng bố danh sách chứng khoán chấp nhận ký quỹ tỷ lệ chiết khấu chứng khốn trang thơng tin điện tử Trường hợp thay đổi chứng khốn chấp nhận ký quỹ, nhà đầu tư, thành viên bù trừ có trách nhiệm thay tiền chứng khoán chấp nhận ký quỹ khác theo yêu cầu Trung tâm lưu ký chứng khoán, thành viên bù trừ Quản lý tài sản ký quỹ: a) Trung tâm lưu ký chứng khoán, thành viên bù trừ quản lý tài sản ký quỹ thành viên bù trừ, nhà đầu tư theo quy định Điều 25, 26 Nghị định số 42/2015/NĐ-CP; b) Thành viên bù trừ sử dụng tài sản ký quỹ tài khoản ký quỹ nhà đầu tư để ký quỹ, bảo đảm nghĩa vụ toán, thực toán cho vị tài khoản giao dịch tương ứng nhà đầu tư đó; khơng sử dụng để bảo đảm, hỗ trợ toán, thực toán cho tài khoản giao dịch khác, kể tài khoản thuộc sở hữu nhà đầu tư; không sử dụng làm tài sản bảo đảm để toán cho mục đích khác cho bên thứ ba, ngoại trừ quy định điểm d, đ khoản này; không sử dụng làm tài sản bảo đảm cho khoản vay sử dụng để đầu tư Lãi tiền gửi hoàn trả cho nhà đầu tư theo lãi suất khơng kỳ hạn ngân hàng tốn công bố; c) Tài sản ký quỹ nhà đầu tư phải quản lý tách biệt, không coi tài sản thành viên bù trừ, kể ký quỹ tài khoản ký quỹ thành viên Trường hợp thành viên bù trừ bị phá sản, tài sản ký quỹ nhà đầu tư phải hoàn trả hết cho nhà đầu tư sau hồn tất nghĩa vụ tốn nhà đầu tư đó; d) Trong trường hợp nhà đầu tư khả toán, thành viên bù trừ sử dụng, bán chuyển giao tài sản ký quỹ mà không cần chấp thuận nhà đầu tư Trong vòng ngày trước sau xử lý tài sản ký quỹ, thành viên bù trừ phải thông báo văn cho nhà đầu tư việc xử lý tài sản ký quỹ Thông báo phải nêu rõ lý do, loại tài sản xử lý, phương thức thời gian dự kiến xử lý (hoặc xử lý), giá trị dự kiến thực (hoặc thực hiện) đ) Trung tâm lưu ký chứng khốn có quyền sử dụng tài sản ký quỹ nhà đầu tư thành viên bù trừ nộp cho Trung tâm lưu ký chứng khoán để hỗ trợ toán cho vị nhà đầu tư thành viên bù trừ theo quy định khoản Điều 19 Nghị định số 42/2015/NĐ-CP; e) Trong thời gian ký quỹ, nhà đầu tư, thành viên bù trừ nhận quyền lợi ích phát sinh liên quan tới chứng khốn ký quỹ theo quy định pháp luật doanh nghiệp pháp luật chứng khoán Việc xử lý bảo đảm quyền lợi nhà đầu tư chứng khoán ký quỹ thực theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Trong thời gian ký quỹ tài khoản ký quỹ, nhà đầu tư, thành viên bù trừ không chuyển nhượng, cho, tặng, chấp, cầm cố, ký quỹ, ký cược, đăng ký tài sản bảo đảm sử dụng tài sản ký quỹ vào mục đích khác Điều 23 Quỹ bù trừ Quỹ bù trừ hình thành từ khoản đóng góp thành viên bù trừ tiền chứng khoán Trung tâm lưu ký chứng khoán chấp thuận với mục đích bồi thường thiệt hại hồn tất giao dịch chứng khoán phái sinh đứng tên thành viên bù trừ trường hợp thành viên bù trừ, nhà đầu tư thành viên bù trừ khả tốn Tỷ lệ đóng góp vào quỹ bù trừ tiền thực theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận Sau Trung tâm lưu ký chứng khoán chấp thuận nguyên tắc việc đăng ký làm thành viên bù trừ, thành viên bù trừ có nghĩa vụ đóng góp vào Quỹ bù trừ theo mức tối thiểu ban đầu Định kỳ hàng tháng, Trung tâm lưu ký chứng khoán thực đánh giá lại quy mô Quỹ bù trừ xác định nghĩa vụ đóng góp Quỹ bù trừ thành viên bù trừ vào quy mô giao dịch, mức biến động giá thị trường, nghĩa vụ tài chính, mức độ rủi ro tiêu chí khác: a) Trường hợp số dư đóng góp Quỹ bù trừ lớn nghĩa vụ phải đóng góp, thành viên bù trừ nhận phần chênh lệch; b) Trường hợp số dư đóng góp Quỹ bù trừ nhỏ nghĩa vụ phải đóng góp, thành viên bù trừ phải đóng góp bổ sung phần chênh lệch Thành viên bù trừ có trách nhiệm đóng góp bổ sung bất thường vào Quỹ bù trừ theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán trường hợp sau đây: a) Thành viên bù trừ bị đặt vào tình trạng cảnh báo theo quy định pháp luật chứng khoán an tồn tài chính, quy định pháp luật ngân hàng an tồn vốn; b) Tài sản đóng góp thành viên bù trừ bị phong tỏa, tịch thu quan nhà nước có thẩm quyền theo định Tòa án; c) Các trường hợp khác Trung tâm lưu ký chứng khoán báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận Quản lý Quỹ bù trừ: a) Tài sản mà thành viên bù trừ đóng góp vào Quỹ bù trừ thuộc sở hữu thành viên bù trừ Trung tâm lưu ký chứng khoán quản lý tách biệt với tài sản Trung tâm lưu ký chứng khoán Thành viên bù trừ phải ký cam kết cho phép Trung tâm lưu ký chứng khốn tồn quyền sử dụng, kể bán tài sản đóng góp vào Quỹ bù trừ để thực nghĩa vụ vị đứng tên thành viên bù trừ; b) Đối với khoản đóng góp tiền, Trung tâm lưu ký chứng khoán mở tài khoản tiền gửi ngân hàng toán để quản lý tiền thành viên bù trừ đóng góp vào Quỹ bù trừ; Đối với khoản đóng góp chứng khốn: Trung tâm lưu ký chứng khoán mở tài khoản lưu ký đứng tên Trung tâm lưu ký chứng khốn để quản lý khoản đóng góp chứng khốn thành viên bù trừ Cổ tức, trái tức, lãi suất phát sinh quyền lợi phát sinh khác chứng khốn đóng góp phải hoàn trả cho thành viên bù trừ, sau trừ chi phí thuế liên quan; c) Lãi phát sinh từ tiền đóng góp Quỹ bù trừ phân bổ cho thành viên bù trừ phù hợp với số tiền thời gian đóng góp thành viên bù trừ sau trừ chi phí liên quan Hồn trả Quỹ bù trừ Thành viên bù trừ hoàn trả lại tài sản đóng góp vào Quỹ bù trừ bị chấm dứt tư cách thành viên bù trừ khơng cịn thành viên bù trừ Việc hoàn trả Quỹ bù trừ thực sau Trung tâm lưu ký chứng khoán khấu trừ khoản phải trả (nghĩa vụ nợ) khoản phải toán để thực vị đứng tên thành viên theo quy định Việc lập, quản lý sử dụng quỹ bù trừ thực theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán ban hành sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận Điều 24 Xử lý trường hợp khả toán Thành viên bù trừ, khách hàng thành viên bù trừ bị khả toán thuộc trường hợp sau: a) Không kịp thời thực thực không đầy đủ nghĩa vụ toán lỗ vị thế, toán thực hợp đồng theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán; b) Bị phá sản tuyên bố phá sản theo quy định pháp luật phá sản doanh nghiệp; c) Các trường hợp khác theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Trung tâm lưu ký chứng khoán sử dụng nguồn hỗ trợ quy định khoản Điều 27 Nghị định số 42/2015/NĐ-CP để đảm bảo toán thành viên bù trừ, khách hàng thành viên bù trừ khả toán Việc sử dụng nguồn hỗ trợ thực theo trình tự: a) Sử dụng tiền ký quỹ thành viên bù trừ khả toán, tiền ký quỹ khách hàng thành viên bù trừ khả toán; b) Trường hợp tiền ký quỹ khơng đủ bù đắp nghĩa vụ tốn, Trung tâm lưu ký chứng khoán được: - Sử dụng khoản đóng góp tiền vào Quỹ bù trừ thành viên bù trừ khả toán; - Thực bán tài sản ký quỹ, khoản đóng góp Quỹ bù trừ chứng khoán thành viên bù trừ khả toán Sở giao dịch chứng khốn thơng qua thành viên giao dịch định theo mức giá Trung tâm lưu ký chứng khoán định; d) Sử dụng khoản đóng góp thành viên bù trừ khác theo tỷ lệ Trung tâm lưu ký chứng khoán xác định Trong trường hợp này, Trung tâm lưu ký chứng khốn thơng báo cho thành viên bù trừ liên quan chi tiết việc sử dụng Quỹ bù trừ ngày sử dụng Thành viên bù trừ khả toán có nghĩa vụ hồn trả tồn số tài sản sử dụng Quỹ toán tiền lãi cho thành viên khác theo lãi suất Trung tâm lưu ký chứng khốn xác định khơng vượt q 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước quy định; đ) Sử dụng Quỹ dự phòng rủi ro toán nguồn vốn hợp pháp Trung tâm lưu ký chứng khoán theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khốn Ngồi việc sử dụng nguồn hỗ trợ quy định khoản Điều này, Trung tâm lưu ký chứng khoán thực biện pháp sau: a) Yêu cầu thành viên giải trình lý do, cung cấp tồn thơng tin liên quan đến việc khả toán, cung cấp danh sách khách hàng, thông tin nhận biết khách hàng thông tin tài khoản ký quỹ khách hàng; b) Phối hợp với Sở giao dịch chứng khoán hạn chế không cho phép mở vị đứng tên thành viên này, ngoại trừ giao dịch đối ứng; c) Yêu cầu thành viên lý vị theo quy định khoản Điều 19 Nghị định số 42/2015/NĐ-CP; d) Mở tài khoản giao dịch Sở giao dịch chứng khoán để thực giao dịch đóng vị thành viên bù trừ khả toán theo quy định điểm a khoản Điều 19 Nghị định số 42/2015/NĐ-CP thực hoạt động biện pháp phòng ngừa rủi ro khác theo quy định khoản Điều 19 Điều 28 Nghị định số 42/2015/NĐ-CP Trường hợp nhà đầu tư khả toán, thành viên bù trừ có trách nhiệm thơng báo cho Trung tâm lưu ký chứng khoán vị thế, danh mục tài sản ký quỹ nhà đầu tư thực giải pháp xử lý phù hợp, bao gồm: a) Yêu cầu nhà đầu tư thực thành viên bù trừ thực việc đóng vị thế, lý vị bắt buộc vị mở nhà đầu tư; b) Đình việc nhận lệnh giao dịch để mở vị từ nhà đầu tư liên quan; đồng thời hủy lệnh giao dịch chưa thực nhà đầu tư đó; c) Sử dụng, bán, chuyển giao tài sản ký quỹ nhà đầu tư để mua làm tài sản bảo đảm cho khoản vay để thực nghĩa vụ toán vị mở nhà đầu tư Trường hợp không đủ, thành viên bù trừ phải sử dụng tài sản để thực hợp đồng chứng khốn phái sinh nhà đầu tư; d) Nhà đầu tư có trách nhiệm hoàn trả thành viên bù trừ toàn phần tài sản tạm ứng chịu chi phí phát sinh liên quan Chương V NGHĨA VỤ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THÔNG TIN Điều 25 Nghĩa vụ báo cáo, công bố thông tin tổ chức kinh doanh dịch vụ chứng khoán phái sinh Tổ chức kinh doanh dịch vụ chứng khoán phái sinh gửi Ủy ban chứng khoán Nhà nước báo cáo sau: a) Báo cáo tình hình hoạt động mơi giới, tự doanh chứng khốn phái sinh (nếu có); hoạt động bù trừ, tốn giao dịch chứng khốn phái sinh (nếu có) theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; b) Các báo cáo khác theo quy định pháp luật chứng khốn tổ chức hoạt động cơng ty chứng khốn, cơng ty quản lý quỹ Tổ chức kinh doanh chứng khốn phái sinh phải cơng bố thơng tin đồng thời báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước kiện sau: a) Thay đổi thành viên bù trừ (nếu có); b) Các trường hợp khác theo quy định pháp luật chứng khoán tổ chức hoạt động cơng ty chứng khốn, cơng ty quản lý quỹ, cơng bố thơng tin thị trường chứng khốn theo yêu cầu Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Điều 26 Nghĩa vụ công bố thông tin Sở giao dịch chứng khoán Sở giao dịch chứng khốn có trách nhiệm cơng bố thơng tin sau: a) Giá tham chiếu, giá trần, giá sàn, giá mở cửa, giá đóng cửa phiên ngày giao dịch, giá thỏa thuận (nếu có); b) Các mức giá chào mua, chào bán tốt khối lượng đặt mua, đặt bán tương ứng loại chứng khoán phái sinh; c) Các thông tin công bố khác theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Sở giao dịch chứng khốn có trách nhiệm trì việc công bố thường xuyên bảng báo giá trang thơng tin điện tử với thơng tin đây: a) Các mã chứng khoán phái sinh niêm yết; b) Giá tham chiếu, giá trần, giá sàn, giá thực khối lượng thực giao dịch gần nhất, giá giao dịch cao phiên, giá giao dịch thấp phiên, giá đóng cửa; ba (03) mức giá chào mua, giá chào bán tốt nhất; c) Tổng khối lượng thực hiện; d) Các thông tin khác theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Sở giao dịch chứng khốn có trách nhiệm công bố thông tin việc hủy niêm yết, niêm yết chứng khoán phái sinh sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận Sở giao dịch chứng khốn có trách nhiệm cơng bố thơng tin thành viên giao dịch, thành viên tạo lập thị trường: a) Thông tin chấp thuận thành viên giao dịch mới, thành viên tạo lập thị trường mới; đình chỉ, chấm dứt tư cách thành viên, tư cách thành viên tạo lập thị trường; b) Thông tin vi phạm, xử phạt thành viên, thành viên tạo lập thị trường (nếu có); c) Các thơng tin khác theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán Sở giao dịch chứng khốn có trách nhiệm cơng bố thơng tin hoạt động thị trường chứng khốn phái sinh bao gồm: a) Thông tin việc tạm ngừng giao dịch thị trường chứng khoán phái sinh xảy cố bất khả kháng có dấu hiệu bất thường giao dịch; thông tin việc cho phép giao dịch trở lại hợp đồng chứng khốn phái sinh; b) Thơng tin thay đổi biên độ dao động giá, giới hạn lệnh, giới hạn lệnh tích lũy (nếu có); c) Thơng tin việc sửa đổi, bổ sung nội dung hợp đồng chứng khoán phái sinh sau Ủy ban Chứng khốn Nhà nước chấp thuận; d) Các thơng tin khác theo yêu cầu Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Trung tâm lưu ký chứng khoán cung cấp thơng tin cần thiết để Sở giao dịch chứng khốn thực công bố thông tin hàng ngày, bao gồm thơng tin sau: a) Giá tốn cuối ngày, giá tốn cuối (nếu có); b) Khối lượng mở loại chứng khoán phái sinh ngày giao dịch trước đó; c) Các nội dung khác theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Điều 27 Nghĩa vụ báo cáo, công bố thông tin Trung tâm lưu ký chứng khoán Trung tâm lưu ký chứng khoán định kỳ gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước báo cáo đây: a) Báo cáo hoạt động bù trừ toán giao dịch chứng khoán phái sinh, báo cáo sử dụng chế bảo đảm toán, báo cáo giám sát xử lý vi phạm thành viên bù trừ theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; b) Các báo cáo khác theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Trung tâm lưu ký chứng khoán phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thời hạn tối đa hai mươi bốn (24) kể từ xảy kiện bất thường sau: a) Thành viên bù trừ khả tốn giao dịch chứng khốn phái sinh; b) Đình chỉ, chấm dứt tư cách thành viên bù trừ c) Các trường hợp khác theo quy định pháp luật theo yêu cầu Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Trung tâm lưu ký chứng khốn có trách nhiệm công bố thông tin sau: a) Việc cấp giấy chứng nhận đăng ký, thu hồi, đình tư cách thành viên bù trừ; danh sách thành viên bù trừ; thông tin vi phạm thành viên bù trừ (nếu có); b) Các thơng tin ký quỹ, giới hạn vị thông tin khác theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Điều 28 Thời hạn nộp báo cáo Đối với báo cáo định kỳ a) Trong thời hạn năm (05) ngày kể từ ngày kết thúc tháng báo cáo tháng; b) Trong thời hạn hai mươi (20) ngày kể từ ngày kết thúc quý báo cáo quý; c) Trong thời hạn bốn mươi lăm (45) ngày kể từ ngày kết thúc sáu tháng đầu năm báo cáo bán niên; d) Trong thời hạn chín mươi (90) ngày kể từ ngày kết thúc năm báo cáo năm Đối với báo cáo kiện phát sinh a) Trong thời hạn hai mươi bốn (24) báo cáo quy định khoản Điều 25; khoản 3, khoản 4, khoản Điều 26 Thông tư này; b) Trong thời hạn hai mươi bốn (24) kể từ ngày nhận yêu cầu báo cáo khác Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Các báo cáo theo quy định Thông tư phải gửi kèm tệp thông tin điện tử Chương VI ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 29 Hiệu lực thi hành Thơng tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/07/2016 Điều 30 Tổ chức thực Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Sở giao dịch chứng khoán, Trung tâm Lưu ký chứng khoán, tổ chức kinh doanh dịch vụ chứng khoán phái sinh, thành viên giao dịch, thành viên bù trừ tổ chức, cá nhân có liên quan đến hoạt động đầu tư, kinh doanh chứng khoán phái sinh thị trường chứng khốn phái sinh Việt Nam có trách nhiệm tổ chức thực Việc sửa đổi, bổ sung Thơng tư Bộ trưởng Bộ Tài định./ Nơi nhận: - Văn phịng Chính phủ; - Văn phòng Trung ương Ban Đảng; - Văn phịng Tổng Bí thư; - Văn phịng Quốc hội; - Văn phòng Chủ tịch nước; - Văn phòng BCĐTƯ phòng chống tham nhũng; - Các Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ; - Cơ quan Trung ương đoàn thể; - HĐND, UBND tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; - Viện KSNDTC, Tịa án NDTC; - Kiểm tốn Nhà nước; - Công báo; - Cục Kiểm tra văn - Bộ Tư pháp; - Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính; - Website Chính phủ; - Website Bộ Tài chính; - Lưu: VT, UBCK KT BỘ TRƯỞNG THỨ TRƯỞNG Trần Xuân Hà ... CẤP DỊCH VỤ CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH 10 Mục TỔ CHỨC KINH DOANH CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH 10 Điều 10 Đăng ký kinh doanh chứng khoán phái sinh .10 Điều 11 Đình chỉ, chấm dứt hoạt động... khoán phái sinh cho thành viên bù trừ định 10 Khối lượng mở (Open Interests) chứng khoán phái sinh thời điểm khối lượng chứng khốn phái sinh cịn lưu hành thời điểm đó, chưa lý chưa tất toán 11 Ký... TOÁN CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH Điều Hoạt động giao dịch chứng khoán phái sinh Để thực giao dịch chứng khoán phái sinh, nhà đầu tư phải mở tài khoản giao dịch chứng khoán phái sinh thành viên giao