86 BCTC cong ty me Quy 1 nam 2016 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩn...
Trang 1CONG TY CO PHAN BIBICA
BAO CAO TAI CHINH CONG TY ME
QUY 1/2016
Trang 2Bảo cáo tài chính Cơng ty mẹ
“Cho kỹ kế tốn từ ngày 01/01/2016 đến ngây 3103/2016
CƠNG TY CO PHAN BIBICA Mẫu số B 0 (0- DN
143 Lý Thường Kiệt, P.8, Q, Tân i đf@iii m.-
Bình, TP Hỗ Chỉ Minh, Việt Nam Ngay 2211/3014 si Bồ Lú nh BANG CAN DOL KE TOAN
“Tại ngây 31 tháng 03 nim 2016
Dyn tị ĐÁ
TÀI SÂN ME EMEC sé cui ky $6 iw wim
7 2 3 3 ST
‘A TATSAN NGAN HẠN 100 11.6076 |— 6094734351078]
1 Tiên và các khoản trơng đương tiền 110 267.326.193.873 | 299.360.555.514 |
1 Tiền Ww 115.326,193 1ÚI 335.155 314 |
2ˆ Các khoản tương đương tiễn Hà 152 000,000,000 40.900 |
1 Các khoản đầu tư tài th ngắn hạn 120 110.978.283.102 3.430 |
1 Chúng khoản kinh doanh lại 4.618,744.826 1086|
2ˆ Dự phịng giảm giá chững khoản kinh doanh (*)| 123 2.640.461.724)| (3A48./27.396)
3 Đầu tư nắm giữ đến ngày đảo hạn 133 109.000.000.000 129,000.000,000
THÍ Các khoản phải thư ngắn hạn 2 Tra trude cho người bán ngẫn hạn 3 ˆ Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Phai thu ngin hạn của khách hàng 130 131 132 133 81.006,067,725 45.368.026.186 337.568.317 108.000.4-10.602 74/438,124/861 193.814.413 44 Phi thu theo in dO KE hogeh hop dine xiy— |
dung ?
5 Phai thu về cho váy ngắn hạn 135
6 Cc khoan phai thu khae 136 40.450.076.530 39318.107.576
7 Dự phịng phải thu ngắn hạn khỏ đồi (*) 137 (5.119.605.308) {5.938.902.148), 8 Tai sin thiéu chéy xu ly 139
IV Hing ton kho Hang tén kho 140 ist | 63.761 65.01 66,848.9 13.790 68.79.15 Dy phỏng giam giá hãng tơn kho (*) 149 (1,900.22: (1.900.273 535)]
“Tải sản ngắn hạn khắc 150 6.039.403,149 3.393.399,
“Chỉ phí trả trước ngân hạn, Hi 24495.751.108 1.763, 303.664
“Thuế GTGT được khẩu trừ 152 2.845.507.008 (35.878
“Thuế và các khoản khác phái thú Nha nude — | 153
4ˆ Giao địch mua bản lại trái phiều chính phủ Isa
S _ Tải sản ngắn hạn khác Is 698,145,038
B TÀI SÀN DÀI HẠN 200 286.516.908.025 | 290.768.183.044
1 Các khoản phải thu dit hạn 20 |
1 Phai thu dài hạn của khách hàng, 211
2 Tra truớc cho người ban dai hạn 212 |
3 Vén kinh đoanh ở đơn vị trực thuộc 213 44 Phải thú nội bộ đãi hạn 5 Phai thụ về cho vay dai han 2a 315
6 Phải thụ đài hạn khác 316
7 Dur phong phai thu dai hạn khổ đơi (*) 219
1Í: Tài sản cố định 1 Tải sản cổ định hữu hình 320 221 7§,317,509.400 10.666.752.827 9.100.302.274 24.326.613.336 |
Maw
Trang 3+
Nguyên giá
Giả trị bao mơn luỹ kế (*) Tài sản cổ định thuẻ tải chính Nguyên giá Giá trị hao mịn luỹ kể (*) 293.818.600.298 (222.151.847.471) 293.569.907 118 (18343244 3_ Tài sản cỗ định võ hình 4.650.756.575 1873 059/016 ~_ Nguyên giá 3.994 486.94 3.991.156.943 ~_ Giá tì bao mơn luỹ kể (*) (4.343.730.370)| (4.120.707.895) TL Bất động sản đầu tức = = ~_ Nguyên giá -
= Gif trị hao mịn luỹ kể (5) : - TL TAI san dé dang đài hạn 1.040.700.509 869.030.109
1ˆ Chỉ phí sân xuất, kinh doanh đỡ dang dài hạn
2ˆ Chỉ phí xây dựng cơ bản đỡ dang 1.040.700.509 369.80 109
TV Diu tu tải chính dài hạn 200.000.000.000 | 200.000.000.000
| Dau tu vio céng ty con 200.000.000.000 200.000:000,000
2 Balu tw vio céng ty lign doanh, liên kết
3 Đầu tư gốp vốn vào đơn vị khác
4ˆ Dự phịng đầu tự tải chính dai hạn (*)
Šˆ Đầu tư năm giữ đến ngay dao han
V_ Tài sản dài hạn khác 698.116 10.796.101.261 1 Chí phí trả trước dai hạn 7.634.633.581 3.272.016.736 2 Tai sin thué thu nhập hỗn lại 2.524.004.535 2524.U04.533
3 Thiét bj, vat tw, phy ting thay thé dai hạn 4 Tai sản đầi hạn khác TƠNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100+200) | 270 815.628.515.471 899.N38, 15.322 C.NQ PHAITRA 300 153.344.763,777 237,185.U57.778 1 Nợ ngắn hạn 310 134.201.633.895, 208.227.380.772 1ˆ Phải trả người bán ngắn hạn 3H 37.323.743.893 60.670.091.533
2ˆ Người mua tra tiền trước ngắn han 312 3.906.547.737 4.469.050.877 3 - Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 313 1786.939.616 14116654373 4 trả người lao động, 34 4.990.204.093 7.478.994 366
s hí phải trả ngắn hạn 315 $3.177.242 l6 117,333,900.279
6 Phai tra n6i bo ngắn hạn 316 + + Phải trà theo tiến độ kế hoạch hop đồng xây - | „l„
dựng
8 Doanh thu chwa thực hiện ngắn hạn
9ˆ Phải trả ngắn hạn khác 29.410.872.038 383.090.904 10 Vay và nợ thuê tải chính ngắn hạn
11 Dự phơng phải trả ngẫn han (*)
12 Quy khen thường, phúc lợi 3.606.095.360 3.606.193.360 13 Quy binh én gi
14 Giao địch mua bán lại trái phiéu chính phú
UW Ng dai hạn 19,143,129.882 18,057.707.006 1 Phải trả người bán đi hạn
2ˆ Người mua trả tiền trước dai han 3ˆ Chí phí phải trả dai han
4ˆ Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh 5 _ Phải trả nội bộ đài hạn
Trang 4
i 2 4 _
8 thuế tài chính dài hạn 388 9 tiểu chuyên đổi 339 10 Cơ phiêu ưu đãi 340 II Thuế thụ nhập hồn lại phái tra 3
12 Dự phịng phải trả đài hạn (*) Mạ 12.809.512.708 13/839 108 489 13 Quỹ phát tiên khoa học và cơng nghệ 38
D VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 662.283.751.694 672.653.827.344
1 Vẫn chủ sở hữu a0 662.283.751.694 672.653.827.544 |
1 Vốn gĩp của chú sơ hữu 41 154.207.820.000 307.5201000
+ CO phiéu pho thơng cỏ quyễn biểu quyết 41a 184.207.820.000 134.207.820.000
= CO phigu ưu đãi 4116
2 Thặng dư vốn 412 302,726.583.35 3: Quyda chon chuyện đãi gấi nhiều 413
4 Vn khác của chủ sở hữu 4i4 $ˆ Cổ phiểu quỹ (*) 41s 6 Chénh léch dank gid lai tai san 416 7ˆ Chênh lệch ty giả hổi đố 417
8 Quy dau tu phat trién 418 163.508.737.432 163.508.737.432
9 Quy hd tro sắp xếp doanh nghiệp 419
10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sơ hữu 420
L1 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phdi 421 | 41840610911 53210080 761
~_ LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỷ trước | 4214 31.731.357.397 (20.344.012.102)
Trang 5CONG TY CO PHAN BIBICA
443, Lÿ Thường Kiệt, P.8, Q Tân Bính TP Hỗ Chỉ Minh, Việt Nam Bạn hành teu thống số 300/2014/TP« gãy 32 13301 của Bồ Tại Chính } Mẫu số B 03a - DN HTC
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Qiiy OF nim 2016 Dan vị tỉnh, UND
—— i Mã [ Thuyết số | mìh | “Năng zh 3 + Quy Năm tước 5 Ly kế ừ đầu nảm đền cuơi qúy này Năm nay ‘ Năm trước 7
Doan ha in ing vàeemp cấp ich ww oT 2SIMNWSTTĐ| TSSAMUZITWMW|[— 28020371739] 255.880711A0
2 Cáchungim trữ dosnhila w 1856.80.72 | 346033007 1 860.460972| 3.360.320.007
Bay ce Ere Se 10 248.342.112.787 | 2s2.0n0387.501 | 248342.112.787] 353030387301
4 Gid win ig in ụ L83 151995809 | 180796157 131599509 | 198.079.615.723
TT ` Ban i ae en 20 ssasriios7s | 63940701578 | — 65I871I698| — 63940771578
6 oant th ht dag ein 4 3975.00,100 | 3183965490 39740ã1.303| 318393490
7 Chi ph si đính = Trond Chi pi I vay » 2 9930521 | anes 128010000 99.305 227 - 160408 668 T2/,00.000
4 Chỉnh hànhơng as &56)20).S7U | a3x27 200802 | axsso201sm| 33.827 200.808
9 Chip quên ý doanh nghiệp 2% 12291018414 | 15035611763.| —- 172930I84I4| - 1583561326
ine, noah cope gH doar (30-204 (21-22 )-(28426)) 30 2330543069 | J?5003w3Xš | 12330543069| — 17500483833 11 Thanhập ác 3 659023016 | asnsai.r 6890810016 sx1.s01.772 13 Chỉ pài khắc 32 58.518.770 116,590,180 58.518 7701 116.590 180 TY 1ï nhuận hắc (40 3| =2) Tơng lế nhoận i re th ao 600501246 | pot sts92 600 501246 Tới ĐẠI 59) = 5 391047315 63414435 | 129210315 265441548
on Tene 0 13931047315 | is26stisa 12931407315 HE26%415435
Trang 6CONG TY CO PHAN BIBICA
443, Lý Thường Kiệt, P.8 Q Tân i ate
Bình, TP Hồ Chí Minh, Việt Nam, u Chit
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN T Quý 01 năm 2016 (Theo phương pháp giản tiép) Đam vị ùn: VND — Lũy kế từ đâu năm đều cưỗi guy a: CHÍ TIỂU i ros 7 L —]
1 Lưu chuyển tiên từ hoạt động hình doanh | |
1 Lpi nun trước thuế o 13.931.047.315 18.268.485.425 |
3 Điểu chỉnh cho các khoan 1.420.899,936 (4.396.260,
= Khiu hao TSCD va BDSBT = Cac khoan 0 4.141.692.874 (1.999 190.929)
dy phong 03 497.257.512
„_ Lai lỗ chênh lệch tỷ giá hối đối đo đánh giá lại |, giìZtigg
các khoản mục tiền tệ cĩ gốc ngoại tệ
~_ Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 0s (3.896.291 401) (2.947 90.727)
~_ Chỉ phí lãi vay 06 # 12,800,000
Lợi nhuận từ hoạt động kinh: đoan trước thay nos vas
3 đất vẫn há động os 14.347/947.251 13.809, [54.620
= Tang, giam các khoan phải thu 09 24.870.053.549 35750 810.05
~ Tăng, giảm hàng tồn kho 10 3.087.254.193 (267 38)
Tăng, giảm các khoản phải trả (Khơng kể lãi vay phải trả, thu thu nhập doanh nghiệp phải nộp)
+ Vang, giam chi phi tra trước + Tién lat vay da tra
~_ Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp ~ _ Tiễn thụ khác tí hoạt động kinh doanh ~ _ Tiên chỉ khác cho hoạt động kinh doanh
Lưu chuyên tiền thuần từ hoạt động kính doanh:
1H: Lưu chuyên tiền từ hoạt động đầu tư
Tiên chỉ đẻ mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tải sản đãi hạn khác ‘Tin thu tir thank ly, nhượng bản TSCĐ và các tài sn dãt hạn khác ạ _ Tiên chỉ cho vay, mua các cơng cụ nợ của đơn Vị khác Tiền thu hồi cho vay, bản lại các cơng cụ nợ cua vị khác
n chỉ đầu tự gĩp vốn vào đơn vị khác
Trang 7ái | Eây Kế từ đầu năm CHÍ TIỂU Peay mình i 1] 5š + n 3.90 | | 30 2318084138 | 1.941.603
1 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sơ hữu 36 (2499.526 660)| |
Luu chuyén tiên thuần tù hoạt động tài chính 40 (12.899.526.660) "|
|Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ 92586 0s: uy |
š?=3038:40 s (30.697.786.680)] (6674008)
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ oo 287.144.052.000 |
nn ca thay A gi Mi guy nga | ory |
Trang 8CONG TY CO PHAN BIBICA Mẫu số H 09á< DN
443 Lý Thường Kiệt, P.8, Q Tân Bạn lành the tin
Bình, TP Hé Chi Minh, Việt Nam N
THUYET MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH Quy 01 năm 2016 1 Due điểm hoạt động của doanh nghiệp 1 Hình thức sơ hữu vốn = Cong ty Cổ phản Bibiea được thánh lặp tại Việt Nam và hoạt đơng theo 059167, do phịng dâu Cơng ty cổ phẫn sở 3600363970 ngây 25/06/2015 ký kinh doanh Sở Kế hoạch và Đầu tư Đồng Nai cấp ngày 16/01/1999 (đăng ky thay đổi lẫn 3 ngày 35/06/2015) ~ Trụ sở chỉnh của cơng ty đặt tại số - 443 - Lý Thường Kiệt, Phường 8 Quận Tản Bình TPHCM, Viet Nay 2 Lĩnh vục kinh doanh + San xuất cơng nghiệp và kinh doanh các mặt hàng thực phim va xuất nhập khẩu: 3, Ngành nghề kinh doanh
mua bắn các san phẩm: đường, bảnh, kẹo, nha, rượu (thức uỗng cỏ vồn) bột định dưỡng, sữa ví cúc sai:
Khơng sản xuất tại trụ sử cơng ty)
~ Sản xui
phầm tử sữa, sữa đầu nành, nước giai khút, bột giả k
~_ Kinh doanh bắt động sản - chỉ thực hiện theo khốn | Bigu 10 Luat kinh doanh bit ding san \
4 Chu ky san xuất, kinh doanh thơng thường, 1 ~ Chủ kỹ sản xuất kinh doanh thơng thường cua Cơng ty theo năm đương lịch, bắt đầu tử ngáy 01/01 dễn thúc năm 31/12 ( trong vịng 12 tháng } ì Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tải chỉnh cỏ anh hưởng đến Iảo cáo tải chỉnh ~ Trong kỹ doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường 6 Bộ máy hoạt động Các đơn vị trực thuộc
~_ Nhà mổy Bibles Hiện Hồn
Địa chị Khu Cơng Nghiệp Biển Hỏa l, P An Bình, TP Bišn Hịa, T- Đồng Nai, Việt Nam: = Nha may Bes Ha Nội
Dia chi : Khu Cơng Nel ép Sai Ding B.P Sai Dang, Q.Long
TP Hà Nội, Việt Nam,
“Các bên liên quan của cơng ty gỗm - ( xem mục VIIL3 }
Cơng y Lete sonfeeuonery Co.„ Lư, do cổng ty này nắm giữ % vẫn chủ sở hữu của cơng ty # sự kiện ảnh hướng quan trọng dễn hoạt động nh của tập đồn trong năm báu c Khơng phát sinh
Kỷ kế tốn năm của Cơng y bắt đu tử ngày 0I.01 và kế thúc ngây 31/13 hàng năm
lơng Viet Nam (ND)
1L Kỳ kế tốn, đơn vị tiền tệ sứ dụng trong kế tốn
1
Đơn vị tiễn tế sử dụng trong ghi chép kế tốn là MIL, Chuan mye và chế độ kế tốn áp dụng
Trang 9CONG TY CO PHAN BIBICA, Mẫu số B 09á< ĐN 443 Lý Thường Kiết, P.8, Q Tân {Bạn bảnh the thơng tự số 309 304 TY + Tt Binh, TP Hé Chi Minh, Việt Ni m Ng 32 L220)4 càa Hộ lại Chih | BÌCu ~ Cơng ty áp dụng chế độ kể tốn doanh nghiệp ban hành theo thơng tư số 300/2014/TT h gầy 22/122201
Bộ Tài Chính hưởng dẫn chể độ kế tốn doanh nghiệp và thơng tư số 202/2014 TT - BTC
“Tài Chỉnh hướng dẫn phương pháp lập và trình bây Báo cáo tải chính hợp nhất
2 Tuyển bổ về việc tuân thu chuẩn mực kể tốn và chế độ kể tốn
~ Cơng ty đã áp dụng các chuân mực kể tốn Việt Nam và các văn ban hướng đầu chuẩn mực do Nhà
hành, Các báo cáo tải chính được lập và ink bay’ eo dang quy định cua từng chuẩn mực, thơng tự huớng:
hiện chuẩn mục và chế độ kế tốn hiện hanh dang áp dụng
Cơng ty áp dụng hình thức kể tốn trên máy ví tỉnh
ẢV: Các chính sách ké tốn áp dụng
1, Cơ sở hợp nhất bio cdo tai chính
~ Bảo cáo tải chỉnh hợp nhất của Cơng ty được lập trên cơ sơ hụp nhất bảo cáo tải chính riêng cửa Cơng ty và báo, ếo tài chỉnh của các cơng ty con do Cơng ty kiểm sốt (các cơng ty con) Việc kiêm sốt dạt được khi Cổng ly số khả năng kiểm soặt các chính sách tài chính và hoạt động của các cơng ty nhận đầu tư nhằm thủ dược lợi Ì! tử hoạt động của các cơng ty này
- Bảo co tài chính của các cơng ty con được lập cho cùng kỷ với bảo co tải chính của Cơng ty Trung tr úy Hợp cắn thiết, bảo cáo tải chính của cúc cơng ty sơn được điễu chính để các chính sách kể toần được áp dụng tại Cơng ty
về các cơng ty con khắc là giếng nhau
~ Kết qua hoạt đơng kinh doanh của các cơng ty con được muu hoặc bán đĩ trone kỳ dược trình bay trong báo,
chính hợp nhất từ ngây mua lại hoặc cho đến ngày bản khoản đầu tư ơ cơng ty đĩ
cá các khoan lãi chưa thực hị
~ Các số dự, thu nhập và chỉ phí chủ yếu,
loại ưữ khi hợp nhất báo cáo tải chính n phát sinh từ các giao dịch nội hd được
= Loi ich của cỗ đồng thiêu số thể hiện phần lợi nhuận hoặc lễ và tải sản thuẫn khơng nắm giữ bơi cổ đơng cua Cơng
ty và được trình bảy ơ mục riêng trên Bang cân dối kế tốn hợp nhất và Báo cáo kế quá kinh doanh hợp aha
~ Lợi Íeh của cổ đơng khơng kiểm sốt rong giá ị hợp lý của tải san thuẫn của các Cơng ty cơn dược xúc định và
trình bảy thành một chí tiêu riêng biết thuộc phần von chủ sơ hữu
2 Nguyên tắc nghỉ nhân các khoản tiễn và các khốn tương đương tiền
~ Tiên và các khoản tương đương tiễn bao gồm tiễn mặt tại qày, tiền gửi ngân hàng khơng l$ hạn các khoan dẫu tự
ngắn hạn cĩ thời hạn thu hỗi khơng quá 03 thngk tử nưày đầu tư cĩ tính thành khoan a0, cổ Kha wang eis vd
cđễ dâng thành các lượng tiễn xác định và khơng cĩ nhiều rủi ro trong chuyển đối thành tiền
3 Nguyễn tắc kế tốn các khoản đầu tư tài chính a, Chứng khốn kinh doanh
~ Các khoan chứng khốn nắm giữ vì mục đích kinh doanh tại thời điểm báo cáo, nhằm mục đích chữ tú: giá
để bản ra kiểm lời
b Các khoản đầu từ nằm giữ đến ngây đáo hại:
~ Các khoản tiễn gửi tết kiệm cĩ kỹ hạn cơn lạ khả
phân loại là tương đương tiển
ig kế từ thời điểm bảo cáo vả khơng dược
Trang 10CONG TY CO PHAN BIBICA Miu s6 B92 - DN
445 Lý Thường Kiệt, P.8, Q Tân Bình, TP Hỗ Chí Minh Việt Nam
e, Các khốn cho vay
= Các khoản cho vay khơng bao gốm các nội dung được phản ánh ở củủ tiêu “Đầu tư nằm giữ đến nuày đảo hạn" c6 kỹ hạn thụ hội cơn lại khơng quá 12 tháng hoXe trong D1 chú kỹ kinh doanh thơng thường ti thủ báo cáo, như cho vay bằng khể ước, hợp đồng vay giữa 02 bén
lige 43 Nguyên lắc kế tốn nợ phải thu
Nợ phải thu được theo dõi chỉ tiết cho từng đổi tượng từng loại nguyên tệ phát sinh trong quan hg mu ban san
phẩm, hàng hĩa, cung cắp địch vụ theo thỏa thuận giữa Cơng ty với khách hàng
Dự phịng nợ phải thu khỏ địi được trích lập cho từng khoan nợ phải thụ khổ đơi cần cứ vẫu tuổi nợ s4 hạn của từng khoan nợ hoặc mức tơn thất dự kiến cĩ thể xay ra đối với từng khoan nợ phai tu
Nguyễn tắc nghỉ nhận hàng tổn kho
Hãng tơn kho được tỉnh theo gid gốc Trưởng hợp giả trị thuần cĩ thể thực hiện dược thấp hơn giá gỏ- thí phái
tỉnh theo giá trị thuần cỏ thể thực hiện được Giả gốc hàng tơn kho bao gồm chỉ phí mua, chi phí chế biển và cúc chỉ
phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để cĩ được hàng tổn kho ở địa điểm và trạ
hải hiển ti
Gia tri hàng tơn kho được xác định theo phương pháp bình quân gia quyền cuỗi kỳ Hing tin kho được hạch tốn theo phương pháp kể khai thường xuyên,
Dự phịng giảm giá hàng tơn kho được lập vào thời điểm cuỗi kỷ lã số chếnh lệch
lớn hơn gi tị thuẳn cỏ thề thực hiện được cua ching, ld ude của hằng tổn kho 6, Nguyên tắc nghỉ nhận và khấu hao tải sản cổ định
Tải sản cỗ định hữu hình, tài sản cổ định vơ hình được ghí nhận theo giá gốc Trong qúa trình sử dụng, tỉ si dịnh hữu hình, tài sản cổ định vơ hình được ghí nhận theo nguyên giá, hào mịn lũy kế và gia trị cơn lại
Khẩu hao tài sản cổ định được thực hiện theo phương pháp đường thăng,
Từ Irệe cho đến ngày 10/06/2013 - thơng tư số 45/2013/TT ~ BTC ngây 25/04/3013 cĩ hiểu lạ: cơng si thực
hiện chế độ quan lý, sử dung và trích khẩu hao TSCB theo thing te s6 203/2009 TT - BTC ngây: 20/1/1200 Tỉ van
ngấy 10/06/2013 cơng ty thực hiện ch dộ quan lý, sự dung và trách khẩu hao TSCĐ theo thơng tư xổ 4Š/2013/TT ~ BIC ngày 25/04/2013 Thơi gian thực hiện khẩu hao TSCĐ được túc tính nhự sau l0 - 3 nấm ~ Máy mộc, thiết bị 3 12 nằm ~ Phương tiện vận tái, thiết bị truyền dẫn 6: 12 năm ~ Thiết bị, dụng cụ quản lý ~ Š tãnt ~ Các tải sản cơ định khác Taam - Phần mềm quản lý $m ~ Quyển sử dụng đất cĩ thời hạn sẽ được phân bổ đều theo phương pháp đường thàng trong khoảng thơi an dược cấp quyển sử dụng đất
~ Quyền sử dụng đất khơng cĩ thời bạn nên cơng ty khơng thục hiện trich khẩu hao
Trang 11CONG TY CO PHAN BIBICA Mẫu số H 09á = DN
443 Ly Thường Kiết P.8, Q Tân Bàn lành led
Bình, TP Hồ Chí Minh, Việt Nam, Ngày 23/13/5
+n
Các chỉ phí trả trước chỉ liên quan đến chỉ phí sản xuất kinh doanh năm tài chính hiện tại dược trước ngắn han và được tỉnh vào chí phí sn xuất kình doanh trong năm tài chỉnh
nt agin Ha lit phi tra
Các chỉ phí sau đây đã phát sinh trong a im tai chins hy váo kết qua hoạt động kinh doanh trong nhiều nn lược hạch tốn vào chí phí ra trước dai hạn để phần bổ
~ Cơng cụ dụng cụ xuất dùng cổ giá trị lớn,
~ Những khoản chỉ phí khác phát sinh cĩ liên quan đến lết quá kinh doanh của nhiễu niên đồ kể tuần
Việc tính và phân bổ chỉ phí trả trước dài hạn vao chi phi san xuất kinh doanh từng kỹ hạch toa được cán, cứ vào, tính chất, mức độ từng loại chỉ phi để chọn phương phảp và tiêu thức phân bơ hợp lý Chỉ phí tra truc dư:
dẫn vao chỉ phí san xuất kinh doanh theo phường pháp đường tháng: lần bộ %- Nguyễn tắc kế tốn nợ phải trả
~ Cäc khốn nợ phải trả được theo dõi chỉ tiết theo kỹ han phải trả, đối tượng phải trả, Ì tệ phải tes
+ Phân loại khoản phải tả là phải trả người bán, phải trả nội bộ và phải trá khác được thực hiện theo nguyều tác
4 Phai tra ngudi ban gm các khoản phái trả mang tính chất thương mại phát sinh từ giao dịch mua lì: hỏa dịch vụ, ải sản vã người bản là đơn vị độc lập với người mua gỗm cả các khoan phái trả giưa Cơng ty my và sơng ty con;
b Phải tá nội bộ gồm các khốn phái trả giữa đơn vị cấp trên và đơn vị cập dưới trục thuộc khỏng eo pháp nhân hạch tốn phụ thuộc: ch
c, Phải trả khác gồm các khoan phải trả khơng cĩ tính thương mại, khơng liễn quan đến giao dich mwa, (vin,
cùng cắp hàng hỏa dịch vu: như : lãi vay, cỗ tức, các khoan phải tra liên quan đến người lao động 9 Nguyên tắc ghí nhận vay và nợ phai tra thuế tâi chính
~ Các khoản vay và nợ phải trả thuế tải chính được theo dõi chị tiết kỹ hạn phải trả cua từn
tra thuê tải chính cụ thể và heo từng loại nguyễn tế Khi cỏ phẩt sinh z:ao dịch, Khoản vay và nợ phát
10 Nguyên tắc ghỉ nhận và vên hỏa các khoan chi phi di vay
~ Chỉ phi đi vay được ghi nhận vào chỉ phí san xuất, kinh doanh trong kỹ phát sinh, trừ chỉ phi đi vay liên san rực tiếp đến việc đâu tư xây dựng hoặc sản xuất tải san dơ dang dược tính vào giá tri cua tii san đĩ (được vẫn nĩa) khí cĩ đủ các điều kiện quy định trong Chuẩn mực kế tốn Việt Nam số 16 "Chỉ phí đi vay”
= Chi phi di vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng hod sin suit ti san do dan dược tính vào ri uj cua tải sin đĩ (được vẫn hĩa), bao gơm các khốn lãi tiễn vay, phần bổ các khoản chỉ
trải phiếu, các khoan chỉ phí phụ phát sinh liên quan tối ga trình lâm thủ tụ vay khẩu hoặc phụ tồi khí piuát hành
Nguy
tắc nghĩ nhận chỉ phí phái trả
Trang 12CONG TY CO PHAN BIBICA Miu 86 8 v9a- DN
443 Lý Thường Kiệt, P.8, Q Tân Ban hình eo ing ne 34031) 71 BI Bình [P Hỗ Chỉ Minh, Việt Nam Ngạy 231320) ia Wi
~ Củc khốn phái trả chốc chắn về mật gi trí và hồi gian cho hùng hĩe địch vụ đã nhận dược tử người bát hốc đã cụng cắp cho người mua trong ky bio cdo nhưng thực tế chưa chỉ trả do chưa cĩ lị
kế tốn, được ghỉ nhận vào chỉ phí sân xuất, kinh doanh cưa kỹ báo cầm a don hoặc chưa du hỗ sử, tủ liệu
12, Nguyên tắc và phường pháp phì nhận vẫn chủ sở hữu
Yên đầu tự của chủ sở hữu được ghí nhận theo số vơn thực vúp của chủ sơ hữu
‘Thang dự vốn cơ phẩn được ghỉ nhận theo sổ chênh lệch lớn hơ/hoặe nho hơn giữa giá thực tễ phát hành và rhệnh giả cỏ phiểu khí phát hành cơ phiếu lân đẫu, phát bành bỏ sung hoặc tái phát hành
liên quan đến vi&e phát hành bổ sung cĩ phiêu hoặc ái phát hành cỏ phiếu gãy được nhí phiêu q0y Chi phi trực tiển
Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối cĩ thể được chia cho các nhà đầu tư dựa trên ty lệ gĩp vẫn sau khí duc Hội đồng quản trị phê duyệt và sau khi đã trích lập các qũy dự phịng theo điều lệ Cơng t vị
Việt Nam
ác quy định cua hap tat
Cổ tức phải trả chơ các cổ đồng được ghỉ nhận là khoản phải trí rong Bing cin di AE tan của Cơng ty ss i
thơng bảo chia cổ the của Hội đồng quản trị Cơng ty
Cơng ty ap dung x lý chênh lệch tỷ giả theo hưởng dẫn của Chuẩn mực kế tồn Việt Nam số 10 ( VAS 10) “Ảnh hướng của việc thay đơi tỷ giả hồi đối" Theo đĩ các nghiệp vụ phát sinh bằng các loại ngoại tệ được chuyến đổi theo tỷ giá tại ngày phát sinh nghiệp vụ, Số dự các tải sản bằng tiền và cơng ng phai thụ, phải trà ( khơng bao gí các khoản trả trước cho người bán và nhận trước của người mua ), cắc khoản ký quỹ, ký cưe, thận ký quỹ, thận ký
cược cĩ gốc ngoại tệ tại ngày kết thúc niền độ kế tốn được chủ) iy này, Clhênh lẻcl tý giả phát sinh được hạch tốn vào báo cáo kết quà hoạt động kinh doanh Lãi chênh lệch tỷ giá do dành giá lại các sĩ dự
tại ngày kết thúc niền độ kế tốn khơng dược dũng để chia chơ chủ sơ hữu
13 Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhẫn doanh thu
~ Doanh thu phải được ghi nhận phủ hợp với bản chất hơn là bình thúc hoặc tên gọi của giao dịch và phải duu phẫu bộ theo nghĩa vụ cung ứng hàng hĩa dịch vụ (Khơng bao gồm các khoan thủ hộ cho bên thứ ba)
4 Doanh thu bản hing
Doanh thủ bản hàng được ghỉ nhận khi đồng thời thoa mãn D5 ( năm ) điều kiện sau:
~ Cơng ty đã chuyên giao phần lớn rửi ro và lợi ich gắn liền với quyển sở hữu sản phẩm hoặc han
~ Cơng ty khơng cồn nắm giữ quyển quân lý hàng hĩa như người sở hữu hàng hỏa hoặc quyễn kiểm suất hơng lúa:
~ Doanh thụ được xác định tương đối chắc chắn;
~ Cơng ty đã thủ được hoặe sẽ thu được lợi Ích kinh tế từ giao địch bán hàng và; ~ Xác định được chỉ phí liên quan dén giao dich ban hàng,
b Doanh thủ cũng cắp dich vụ
Trang 13CONG TY CO PHAN BIBICA Mw si vx DN
443 Lý Thug Kiet, PS, Q Tin sib
Binh, TP Hỗ Chí Minh, Việt Nam Ni
Doanh thụ cúng cấp dịch vụ được ghỉ nhận khi kết qủa cua giao địch đỏ được xúc định một cách đăng lịn edy Trưởng hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiễu kỹ thì doanh thụ được ghỉ nhận trong kỹ theo kết quá phẫu vơng việc đã hồn thành vào thời điểm lập bảo cáo Kết qua củz giao dịch cũng cấp dịch vụ dược xĩe định: kù: thoa mãn các diều kiện sau
= Doanh thu được xác định tương đổi chắc chấn
= Co kha nang thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đĩ ~ Xác định được phản cơng việc đã hồn thành vào thời điểm lập bảo cá:
+ Xác định được chỉ phí phát sinh cho giao dịch và chỉ phí để hỗn thành giao địch: cung cấp dịch vụ đĩ
~ Phẫn cơng việc cung cấp địch đã hồn thành được xác định theo phương pháp đảnh giả việc hồn thải,
+_ Doanh thụ hoạt động tải chính
~ Doanh thụ phát sinh tử tiển lãi, tiển bản quyền, cỗ túc lợi nhuận được chỉa và các khoan doanh (hú hoạt dị
chỉnh khác được ghi nhận khi thỏa mãn đồng thời hai điều kiên sau: ~ Cổ khả năng thu được lợi ích kinh tế tử giao địch đỏ;
~ Doanh thụ được xác định tương đổi chắc chân
~ Cơ tức, lợi nhuận được chia được ghi nhận khi Cơng ty được quyền nhận cổ tức hoậc được quyền nhận lui nhuận
tử việc gúp vốn, dd Tu nhập khác
> Các khoản thu nhập khác ngồi hoạt động san xuất kinh doanl› ca Cơng ty: gm : thú tử nhượng bí, thuat lý TSC, các khoản tiễn phat do khách hàng vi phạm hợp đồng, các khoản nợ khĩ đối đã xử lý xĩa số, các khuaut phial trả khơng xác định được chủ và các khoản khác ngồi các khoan nêu trên,
I4: Nguyễn ắc kế toần các khoản giảm trừ donh thụ
~ Các khốn được điều chính giảm trữ vào doanh thu ban hàng, cung cắp dich vụ phải sinh trui
khẩu thương mại, giảm giá hàng bản và hàng bán bị trả lai dược theo dõi chỉ tiết clip từng khoan mục va timy Aleich
hãng
15 Nguyên tắc kế tốn chỉ phí ti chính
Các khoan chi phí được ghí nhận vào chỉ phi tải chính gồm:
~ Chỉ phí hoặc các khoan lỗ in quan đến các hoạt động đầu tư ti chính: += Chi phi cho vay và đi vay vẫn,
~ Các khoan lỗ do thay dai ty giá hỗi doa sủa các nghiệp su phốt sinh liễn quan đổn ngoại tẻ ~ Dự phịng giảm giá đầu tư chứng khoản
16 Nguyên tc kế tốn chi phi bin hằng, chỉ phí quan lý doanh nghiệp
~ Chỉ phí bản hàng là các khoan chỉ phí thực tế phát sinh trong quả trình bản sản phim, hing hĩa, eung edp diel vy bao gốm các chỉ phí chảo hàng, giới thiệu san phâm, quang cáo sin phân, hoa hồng bản
gối và vận chuyển được theo dõi chỉ tết theo tùng nơi dung chỉ phí chỉ phí bao quản, đối
= Chi phi quan ly doanh nghiệp gỗm các khoản chỉ phí quản Ì chúng của doanh phận quản lý doanh nghiệp, vật liệu văn phơng, cơng cụ lao động được theo di
phí theo quy định
Trang 14
CONG TY CO PHAN BIBICA 443 Lý Thường Kiết, P.8, Q Tan Bình, TP Hỗ Chí Minh, Việt Nam
L7 Nguyễn tác và phương pháp ghỉ nhận các khoan thuế “Thuế hiện hành
Tải sản thuế và các khoăn thuế phải nộp cho m phái nộp che (hoặc được thụ hồi từ) cơ quan th kể thúc kỹ kể tồn
n hign hanh và gắc năm trước được xác định bằng sơ tiểu k dựa trên các mức thuế suất và các luật tụ
hiệu lực cái ng
Cơng ty TNHH MTV Bibiea Miễn Đơng (Cơng ty con cua Cơng ty cơ phần Bibiea) được thánh lập theo
số 4604000132 ngày 21/09/2007 dang trong giai đoạn tụ đũi đầu tư và hưởng mức thuê suất 134 tong vịng 12
năm Cơng ty được miễn thuế 100% trong ba năm kê từ năm 2008, giảm thuế 50% trong vịng bay năm tiếp theo
Uu dai thuế thụ nhập doanh nghiệp chí được áp dụng chơ dây chuyển Layer cake, dây chuyển Choeopie khu; đươc hướng ưu đãi,
.V, Thơng tin bồ sung cho các khoản mục trình bày trong Báng cân đối kế tuần
Don yeti) UND
Tiên mặt T19 469.786
“Tiên gửi ngân hãng khơng kỹ hạn 113887643879 ULOIE186538
Tiên dang chuyển
118320193473 101.3
Trang 15
CONG TY CO PHAN BIBICA 443 Lý Thường Kiệt, P8, Q Tân Bình, TP Hỗ Chỉ Minh, Việt Nam,
Mẫu số B 094 - DN, (a hash bo hơng số 300/2018/TT-BTC Ny 22/12 2014 ca 86 Tai Chit
3 Các khoản đâu tư lài chính 3) Chững khoản kinh duanh CONG TY CO PHAN DA HOA AN
CONG TY CO PHAN KY NGHỊ ĐỒ THÁNH CONG TY CO PHAN HAPACO
CONG TY CO PHAN Ba0 BL MY CHAU
CONG TY CP DET MAY THANH CONG
CƠNG TY CO PHAN XNK BINH THANIT
CƠNG TY CƠ ĐIỆN LẠNH SAIGON,
NGẦN HÀNG THƯỜNG MẠI CP Á CHẤU “Tơng giá trị cổ phiến
Ð) Đẫu tụ nắm giữ đẾn ngày đáo hụn
Tiên gửi cĩ kỳ hạn (*)
(1) Day là những Nhoan liễn gửi cĩ ký hạn tại ngần hàng thương mại với thời hạn trên ba thẳng (3) và dười mười hai tháng LÍ tiên gửi cơ ký bạn,
©) Diu tw gop vốn vào đơn vị khác ~ Đầu lư vào cơng ty con
Trang 16CONG TY CO PHAN BIBICA
43 Lý Thường Kiệt, P.8, Q Tân Mẫu si Bova -DN
Bình, TP, Hỗ Chỉ Minh, Việt Nam ly hy
3 Phải thu của Khách hàng 31/03/2016 311312018
CONG TY TNHH TIEN CÚC 1.598.472.701 1.998.5¡6.701
CONG TY TNHH TM & DV ANH DUNG 14402.714.612 3731.611.366
CONG TY TNHH TOAN THỊNH PHÁT 1202.450.102 -
LIEN HIEP HỢP TÁC XÃ THƯƠNG MAI THANH PHO HO 1.438:459.036 CHI MINH (SAIGON CO-OP)
CONG TY TNHH MM MEGA MARKET (VIET NAM) PHAI THU CAC KHACH HANG KHAC
“Cơng phải thu của khách hing 4 Các khoản phải thu ngắn hạn kháe
Phải thu Cơng ty cơ phẫn Bơng Bạch Tuyết
"hải thụ lãi tiên gửi tết kiệm ngân hàng
Trang 17
CONG TY CO PHAN BIBICA Man sé B 09a - DN
Bình, TP Hồ Chỉ Minh, Vig Nam Sousa ty
6 Noxdu
ae Gage | GammpW | ĐA | Ghsk | ShuhnS | Đvpam : imame ——— name
CiYcrxpTwpVMANIAN Thang [Biase | ĐHờNg = LR aT
DxINTu Ngọc vụ saeco] sora] 3EUMDSM| Sl4DeU| - Hoawam| - 3Amsw
[CƠNG TY TNHH TM VÀ SX TRANG LY 166.009.472 - 166.009.472 166.009.472 3.818.081 162.191.391 [HỘ KD PHAN THỊ BICH HONG 173.329 576 121.330.704 51.998.872 173.329.576, 121.330.703 $1.998.873
LƠNG TY TNHHTHƯỜNGMMHANH Í poggy| øa96M] - IB6388896| - I926S797] — saoABĐ| - P62wwE
CƠNG COHAN BồNG ai — - | romain sstabim - | seamael
HAT Tw x av Ui PEN NARI 2007-
Trang 188, Tai sam do dang dai hạn
Xay đựng cơ bán dỡ dang, ~ Mua sắm 19 Tăng, giảm tài sản cổ định hữu hình 31/03/2016 1.040.700.509 1.040.700.509 3112/2015 869.080.109 509.080.109, Fang trong nam Drang do: Aue mỗi Na cheng ce ban dang hin tanh 361.900.000| 361.900 000]
Nhu vã nữ Thương tiện vận] Thinjvăm
Khoản mục hin tric | May mic vie thiếthị tai phịng Tổng cộng Nguyên giá: dẫu năm 6509636 &6Q| 207.149.500.007} 10471985300 966880422] IW369S156] 29260897638 361,900,000] 361,900,000 Thanh lý | | 4 113197330) 113,197,350] S6 edi ky 665.096.836.860] 207.511.400.007] 10.473.985.200) 9.552683072 183.095.150] 292.818.000.298} (tung do
Dã khẩu hao hồi Š.1747807I2| — I0760885129| — 2729065907] 3405753741 -{_118.918.45 1.059]
là trị khẩu bao Tơy kế
dẫn năm 37.569.202.138] 165.612.758.533] &504840016| - 6514803451 141,620,284) 218.343.284.422
|Kbẩu hao trong năm, 197.311.834 2.637.403.427 240.951.9017] 240,069,600] 6.424.531] 3.921.760.594]
Thánh lý 1 4 4 LIã 197.350) 4 113.197.350)
Số củỗi ky 3W366.573972| 10W250160960| — Đ745791933| - 6641475791 1760815) 222 151447471
[Gia tri com i
= Ta pay dis nim 3159151472| — 4153674147j — 1969445184] - 3151076971 32074875] 74226,613.236|
Trang 19CONG TY CO PHAN BIBICA Miu s6 Bupa Ds
-M3 Lý Thường Kiệt, P.8, Q Tin Bạn hành tieo thơng u sã 300 1014'TT + ĐT
Bình, TP Hỗ Chí Minh, Việt Nam: Nay 22122014 gui T tui 10 Tăng, giảm tài sản cĩ định võ hình
i Quydn sie dung | Phi mdm ví
lKhoản mục Bs te Fong cong | (Nguyên giác Số dâu năm 3$0080000| — R73&106943| — #W914869)1 sé cuối kỳ 56.00 000| 8738.400933 #914669) rong d |Dã khâu hao hĩt ;Ì_ 2054550863 Giá trị khẩu hao lũy kế: Bổ dấu năm {4.120.797 8s Ki ho tong nan
| Toi ngay du nam 256.080.000] 461760904
L Tai nga cud ky 256.0804000 — 4391676373] 11 Chi phi tra trước 31/03/3016 3) Ngắn bạn ~ Cơng cụ dụng cụ xuất dùng, 1.546.551.354 ~ Các khoản khác 949,199,848 Cộng bị Dải hạn lên thuê đất ~ Chị phí sửa chữa lớn TSCD ~ Cơng cụ dụng cụ chờ phần bỏ ‘hi ph tra trước dài hạn khác 366.1 IUTĐET 13 Phải trả người bị
-) Các khoản phải trả người bán 31/08/8016 CTY TNHH BAO BỈ NHỰA THANH PHU 3:188,072 561
CƠNG TY TNHH THƯƠNG MẠI TỒN PHAT 3.433.900.000
CTY CO PHAN TM & DV CLOC SONG VIET 4.880 400,000,
CÁC KHÁCH HÀNG KHÁC 37.831.370.333
Cộng phải trả người ban 37.333.743.393
b) Số nợ quá hạn chưa thành tốn
Cơng ty khơng cĩ phát nh số nơ quá hạn chưa hanh tần tai ngày bảo câu $) Phải trả người bản là các bên iên quan
Khơng cổ hít sinh tung kỹ báo cin
Tả, Thuế và các khoản phải ky Số phải nập trang nộp nhà nước kế ~ Thuê TNDN 6536766935 3411793801 ~ Thuế GTGT T.4T93874H8 7789448398 - 13942516682 ~ Thuê TNCN # 1839171386 — 2470156645 Cộng 14116664373 — 13440417055 — 34710101312 14 Chỉ phí phải trả ngắn hạn 31/0/2016
Lương và thường nhân viên 10311.011.948
Trang 20"Chỉ phi vẫn chuyển Chi phi bang hiệu quảng cáo Khác Cộng 15, Phải trả khác a) Nein han
~ Kinh phi cơng đồn
~ Cổ tức của cỗ đồng chưa lưu kỷ ~ Cúc khoản thụ hội
= Cie khoản phải trả, phái nộp khác
Cộng
b) Đại hạn,
Trang 21CONG TY CO PHAN BIBICA 443 Lý Thường it, P8, Q Tân Bình, TP Hỗ Chỉ Minh, Việt Nam 17- Vấn chủ sử hữu a- Băng dồi chiếu biển động của vốn chủ sử hữu Mẫu số B 09a - DN ( Bạn hình thọ thơng Ngà 3/1 58 2002014) 2014 en Bộ Tài Chính } 1.548) rong nĩn Tic lip eae gus
Trich quý khĩi thương, phúc lời Cha cổ túc 2012 Tạm ứng cổ túc năm 2013 TĐánh giá CL-TĨ cu nằm, Tả SẼ T39 163 36 398.241.049 | - (36398391049) 12889 LÌ8 504.036 “Các khồn mục thuộc vốn chủ sử hữu,
'Vấn súp của chủ | Thậng sử hữu, nhân dư vấn củ | Chênhlệchlý | Quỹđầutưphát | Lợinhuậnghưa | Cáckhoảnmạc giá hối đuát triển phân phối & = ` ' 2 3 4 5 6 ? Bổ dư đâu năm trước 154.207.920.000 | 30273658321 137110496383 | 37.44678001 681-491671405 72.584 729 163 12.889 41.024) 118 504.958 400) 384.207.920.000 302.726.583.381 163.508.797.482 | §2.210.686.761 67365187 S41 Hoan hp C1 10s Thich lip ede gu)
Trang 22CONG TY CO PHAN BIBICA .Mẫu số l8 09, -
-H3 Lý Thường Kiệt, P.8, Q Tan (Ban ino oe Bình TP Hồ Chỉ Minh, Việt Nam: Seip 23132013 ua BL Chu |
18, Các khoản mục ngồi Bảng kể tuần a) Ngoại : 31/03/2016 au usp 3.463.295 3.400.144 EUR 1.698 H39 JPY 113.000 13090 b) Nợ khĩ đài đã xử lý
“rong kỳ, Cơng ty thu ng Cong ty CP Bơng Bạch Tuyết với số tiễn là 600.000.000 đồng (Trong đĩ báo uốn 8.000.000 đồng chí phí thị hành án)
VI, Thơng tn bồ sung cho các khoản mục trinh bày trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 1- Tổng doanh thu bán hàng và cung cắp địch vụ 4) Doanh thú ~ Doanh thụ bán hàng
b) Đoanh thu đối với các bén liêu quan
Cơng ty Lotte confectionery Co., Lid Quy 12016 iy 12015 ——
- Bán hing 3.433.020.910, 4.490.213.301
- Giá trị thu được tử cơng nợ phải thu 7.879 639.766 1743/091.463
3< Các khoản giảm trừ doanh thụ Qúy L2016 Quy 1/2018 :
Chiết khẩu thương mại 1.316.364.165 897.319/883
~ Giảm giá hàng bản ~ Hãng bản bị trả lại
3- Giá vấn hàng bán Qúy 1/016 Qúy 12015
~ Giá vin cua hàng hỏa đã bản
~ Giá vốn của thành phẩm đã bản 135.154.995 09 188.079.615.723 ~ Dự phịng giảm giá hàng tơn khi
~ Các khoan ghỉ giảm giá vẫn hàng bản
183.151.995809
Giả vốn hàng bán quý 1/2015 được phân loại lại cho phú hợp với cách trình bảy cua bảo cáo tải chính ‹ua kỳ này do việc ấp dụng Thơng tư 200/2014/TT-BTC Chỉ tiết
~ Gia von hang ban quý 1/2015 đã được trình bây trước dây 178.050.589.377,
~ Phân loại lại 13.030/00.346
~ Giá vốn hàng bán quý 1/2015 được phản loại lại 188 079,0
c4 Doanh thu hoạt động tài chính Qúy 12016
~ Lãi tiễn gửi, tiên cho vay 3/931.959,874
~ Cổ tức, lợi nhuận được chia 4.863.000 5.845 600
~ Lãi chênh lệch ty giá 24.037 S67 350,019,078
- Khác: 14 180 S6]
3.975.041.31 3.182.997)
5+ Chi phi tii el Qúy 1/2016 Qty 2015 —_
= Lai tién vay - 12,800,000
Trang 23
CONG TY CO PHAN BIBICA Miu si B00 - DN
443 Lý Thường Kiệt, P.8, Q Tân
Bạn bệnh hẹn tơng tự 10 3014 | ¡ «WFC Binh, TP_H Chi Minh, Vigt Nam gy 29 122014 et BO 14) uy
- Chiết khẩu thanh tốn, lãi bán hãng tra chăn: - : ~ Lỗ do thanh lý các khoan đầu tư tả chị 393 059.33 104.£48.402 ~ Lễ chênh lệch ty giá 706.365.890 43.000.366 - Khác : a 998.305.327 180:406.003 6 - Thu nhập khác Qúy L2016 Qiiy 1201 ~ Thanh lý, nhượng bản TSCĐ 3500.000 - += Các khoan khác 614.023.016 116.390 180 9.023.016 7- Chi phí khác: > Các khoản bị phạt ~ Các khoản khác 8- Chi phi bản hãng và chỉ phí quản lý đoanh nghị Qúy L/2016 Qúy 12013 a) Các khoản chỉ phí quản lý doanh nghiệp phát sinh trong kỷ Chỉ phí tiễn lương 9.066.949.163 9545.8 Chỉ phí khác 8.226.069,252 6.089.731.011 b) Chỉ tiết các khốn chỉ phi bán hàng phát sinh trang kỷ Chỉ phí tiễn lương 14.413.176.865 11.769.174 315 Chỉ phí vận chuyển 9.087.729,5 10.194.356.089) Chỉ phỉ chiết khẩu 5.249.737.333 (2.399.398.059) Chi phi khác 9,799,647,789 14.162.519.059
9- Chi phi thué thụ nhập doanh nghiệp hiện hành thuế kỳ hiện hành ~ Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính trên thủ nhậ» chịu Tạng 5/824 úy L2016 iy 12015 ——— š uc ~ Điều chính chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp cua các kỳ
trước vào chỉ phi thuế thu nhấp hiện hành ky nay
2.811.793.801
VIL Thong tin b6 sung cho các khoản mục trình bị
1~ Các giao dich khong bit trong Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
tiền ảnh hướng đến Báo cáo luu chuyển tiễn
trong tướng tai
“Tính tới thời điểm lập báo cáo tại Tập dộn khơng cĩ giao dịch khơng bằng tiền anh hướng đến Báo cáo lưu chuyên tiễn tệ trong tương lai
3 = Cức khoản tiền do doanh nghiệp nắm giữ nhưng khơng được sử dụng
Tính tới thêi điểm lập bảo cáo tại Tập đồn khơng cĩ nắm giữ khoan tiền nào mà khơng được sử dụng VIHL Những thong tin khác
1 Những khoản nợ
Khơng phát sinh „ khoản eam kết và nhữi
ing tin Cai chính
3- Những sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tôn Khơng phát sinh
Trang 24CONG TY CO PHAN BIBICA, Mẫu số B09) DN
343 Lý Thưởng Kiết, P.8, Q Tân Bàn hanh the thơng lẽ số 300120141 71
Bình, TP Hỗ Chỉ Minh, Việt Nam Nits 2213014 oe
3+ Thơng tin vé eae bên liên quan
“Thu nhập của Ban Giảm Đốc và Hội Đồng Quản Tì ity 1/2016 Qúy 1/2015
~ Thủ nhập của Bán Tơng Giám Đốc 970.466.086 736.35 ~ Thủ lao Hội Đơng Quản Trị (tạm trích ) 344.196.350 368.500.000 4~ Thơng tn theo bộ phận Hoạt đồng chính của Cơng ty là sản xuất và mua bản bán sản phẩm Bảnh kẹo, đồng th! host dine ink doanh của Cơng ty chu yéu được thực hiện trên lãnh thỏ VÌ + Năm Vĩ Vậy rủi rị và tỷ su sảnh lời 4 Cong êu bởi những khác bit về sán phim ma Cong ty ban ra hose do Cai ty host ds ác nhau Do đồ Cổi địa lý, Theo đĩ khơng tin theo bé phẫn Cơng ty sẽ khơng trình bảy $~ Cơng cụ tài chính ty khơng bị tác động chủ
tại nhiễu khủ vực địa lý k chí cỏ một bộ phân theo hoạt độ lh doanh và khuu vực
Nợ phải tra tài chính của Cơng ty chủ yêu bao gồm phải trả người bán và phái trả khác Mye dich ebiiui cua
những khốn nợ phái trả tải chính nây là nhằm huy động nguồn tải chính phục vy hoạt đồng cua Cơng Cơng ty cĩ các khốn phai thu khách hàng, phái thụ khác và các cơng cự ti chính được niêm yết và ti thật
sinh tự tiếp từ hoạt động cửa Cơng ty: Cơng ty khơng nắm giữ hay phát hành cơng vụ ãi chính hải sith Cơng ty cĩ rủi ro thị trường ủi ro tn dung vi iro thành khoản Tuy nhiền mức độ anh hướng của in
ro này doi với Cơng ty vào ngây lập bảo cáo là khơng đảng kế
6- Thong tin vé dự án đầu tư cơng ty con : Cơng ty TNHỊI MTV BiBICa Miễn Bắc
Hiện tại Cơng ty NTHH BiBiCa miễn Bắc dang trong giai doạn đầu tư, một số thơng tn liên quan đỗ dụ ủi hư sau
~ Địa điểm thực hiện dự án : Đường 306, Khu B, Khu Cơng Nghiệp phổ nỗi A, huyện Văn Lim, dnl Mune Yên
~ Tơng số vốn đăng kỷ đâu tư - 268 ty đồng,
~ Chỉ phí đầu tư lũy kế đến 30/09/2015 : 30.619.907.593 đẳng, trong đỏ chủ yêu là tiễn thuê đất
