Quyet toan quy 2 nam 2011 PNJ Can doi ke toan

Quyet toan quy 2 nam 2011 PNJ Can doi ke toan tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tấ...

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN QUÝ NĂM 2011 Đơn vò tính: Đồng TÀI SẢN MÃ SỐ T.MINH A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 1,417,867,132,194 1,091,212,414,489 392,226,009,588 317,023,440,697 111 140,317,169,634 30,749,890,177 Các khoản tương đương tiền 112 251,908,839,954 286,273,550,520 II.CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÁNH NGẮN HẠN 120 0 Đầu tư ngắn hạn 121 2.1 0 Dự phòng giảm gia đầu tư ngắn hạn (*) 129 III CÁC KHOẢN PHẢI THU 130 169,339,535,056 41,956,414,537 Phải thu khách hàng 131 55,576,018,000 16,029,437,397 Trả trước cho người bán 132 74,021,032,812 11,348,628,701 Phải thu nội 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 41,338,969,175 16,174,833,370 Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 (1,596,484,931) (1,596,484,931) IV HÀNG TỒN KHO 140 835,855,680,381 718,714,872,670 Hàng tồn kho 141 835,855,680,381 718,714,872,670 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 VI TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC 150 20,445,907,169 13,517,686,585 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 9,028,482,504 6,587,463,910 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản phải thu NN 154 153,088,050 115,590,835 Tài sản ngắn hạn khác 158 11,264,336,615 6,814,631,840 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 1,101,254,093,748 1,110,647,819,291 (200=210+220+240+250+260) I CÁC KHOẢN PHẢI THU DÀI HẠN 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Phải thu nội dài hạn 212 Phải thu dài hạn khác 213 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 5.4 5.5 II.TÀI SẢN CỐ ĐỊNH 220 TSCĐ hữu hình 221 - Nguyên giá - Giá trò hao mòn lũy kế (*) TSCĐ thuê tài 309,780,325,907 293,887,652,439 60,685,447,032 59,355,070,397 222 120,367,236,253 114,459,921,911 223 (59,681,789,221) (55,104,851,514) 192,847,648,826 192,907,248,296 5.6 224 - Nguyên giá 225 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 226 5.7 TSCĐ vô hình 227 - Nguyên giá 228 193,276,744,251 193,276,744,251 - Giá trò hao mòn lũy kế 229 (429,095,425) (369,495,955) 56,247,230,049 41,625,333,746 5.8 Chi phí xây dựng dở dang 230 III BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ 240 - Nguyên giá 241 - Giá trò hao mòn lũy kế 242 IV CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN 250 Đầu tư vào công ty 251 80,000,000,000 80,000,000,000 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 252 230,474,829,680 230,474,829,680 Đầu tư dài hạn khác 258 474,745,158,400 497,745,158,400 Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (*) 259 (10,800,000,000) (10,800,000,000) V TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC 260 17,053,779,761 19,340,178,772 Chi phí trả trước dài hạn 261 16,244,257,100 18,530,656,111 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 809,522,661 809,522,661 Tài sản dài hạn khác 268 ### TỔNG CỘNG TÀI SẢN(270=100+200) 270 2,519,121,225,942 2,201,860,233,780 A N PHẢI TRẢ(300=310+320) 300 1,420,072,012,039 1,197,324,421,361 I N NGẮN HẠN 310 650,846,882,577 1,134,213,590,777 Vay nợ ngắn hạn 311 5.12 519,231,635,995 932,754,017,705 Phải trả cho người bán 312 5.13 48,228,250,025 40,114,973,072 Người mua trả tiền trước 313 5.13 4,879,828,102 6,336,897,626 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 5.14 17,283,860,700 18,435,073,735 Phải trả người lao động 315 9,307,845,428 25,834,751,274 Chi phí phải trả 316 11,309,450,437 9,974,319,640 Phải trả cho đơn vò nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp khác 319 18,924,467,805 87,477,958,485 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn khác 320 11 Quỹ khen thưởng phức lợi 323 5.9 5.10 774,419,988,080 797,419,988,080 NGUỒN VỐN 18 18 21,681,544,085 13,285,599,240 II.N DÀI HẠN 330 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 20 769,225,129,462 63,110,830,584 333 426,284,500 426,284,500 Vay nợ dài hạn 334 765,461,000,000 59,211,000,000 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 3,337,844,962 3,473,546,084 B VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410+420) 400 1,099,049,213,903 1,004,535,812,419 I VỐN CHỦ SỞ HỮU 410 1,099,049,213,903 1,004,535,812,419 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 22.1 599,991,420,000 599,991,420,000 Thặng dư vốn cổ phần 412 22.1 225,008,580,000 225,008,580,000 Vốn khác chủ sở hữu 413 Cổ phiếu ngân quỹ 414 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 Chênh lệch tỷ giá hối đoài 416 22.2 Quỹ đầu tư phát triển 417 22.3 51,070,897,000 31,070,897,000 Quỹ dự phòng tài 418 22.3 34,457,414,000 24,129,654,000 Cổ phiếu quỹ 419 (7,090,000) (7,090,000) Lợi nhuận chưa phân phối 420 188,527,992,903 124,342,351,419 II NGUỒN KINH PHÍ VÀ QUỸ KHÁC 420 Nguồn kinh phí 422 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 423 ### TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (430=300+400) 430 22 22.4 0 2,519,121,225,942 2,201,860,233,780 SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI CHỈ TIÊU T MINH Tài sản cho thuê Vật tư hàng hoá nhận giữ hộ Hàng hoá nhận giữ hộ, nhận ký gửi Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Nguồn vốn khấu hao có NGƯỜI LẬP KẾ TOÁN TRƯỞNG Ngày 22 tháng năm 2011 GIÁM ĐỐC Ch tiêu Mã ch tiêu Thuyt minh S cui k S đu nm TÀI SN A- TÀI SN NGN HN 100 25,524,616,706 20,472,615,159 I. Tin và các khon tng đng tin 110 2,382,549,714 5,079,109,655 1. Tin 111 V.I 2,382,549,714 5,079,109,655 2. Các khon tng đng tin 112 V.I II. Các khon đu t tài chính ngn hn 120 1. u t ngn hn 121 V.XI 2. D phòng gim giá đu t ngn hn 129 III. Các khon phi thu ngn hn 130 6,784,715,026 3,748,672,343 1. Phi thu khách hàng 131 V.II 4,033,675,302 3,677,373,623 2. Tr trc cho ngi bán 132 2,898,731,004 186,030,000 3. Phi thu ni b ngn hn 133 V.II 40,440,000 37,400,000 4. Phi thu theo tin đ k hoch hp đng xây dng 134 5. Các khon phi thu khác 135 V.II 6. D phòng phi thu ngn hn khó đòi 139 V.II -188,131,280 -152,131,280 IV. Hàng tn kho 140 16,320,351,966 11,644,833,161 1. Hàng tn kho 141 V.III 16,320,351,966 11,644,833,161 2. D phòng gim giá hàng tn kho 149 V.Tài sn ngn hn khác 150 37,000,000 1. Chi phí tr trc ngn hn 151 2. Thu GTGT đc khu tr 152 V.IV 3. Thu và các khon khác phi thu Nhà nc 154 4. Tài sn ngn hn khác 158 B. TÀI SN DÀI HN 200 17,074,684,421 16,371,053,938 I. Các khon phi thu dài hn 210 1. Phi thu dài hn ca khách hàng 211 V.V 2. Vn kinh doanh  đ n v trc thuc 212 3. Phi thu dài hn ni b 213 4. Phi thu dài hn khác 218 5. D phòng các khon phi thu dài hn khó đòi 219 II.Tài sn c đnh 220 17,074,684,421 16,371,053,938 1. Tài sn c đnh hu hình 221 V.VI 15,245,215,182 16,354,638,938 - Nguyên giá 222 43,706,270,867 42,857,648,141 - Giá tr hao mòn ly k 223 -28,461,055,685 -26,503,009,203 2. Tài sn c đnh thuê tài chính 224 V.VII - Nguyên giá 225 - Giá tr hao mòn ly k 226 3. Tài sn c đnh vô hình 227 V.III 13,400,000 16,415,000 CÔNG TY C PHN XI MNG THÁI BÌNH a ch: S 01, Quách ình Bo, Phng Tin Phong, TP Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 505 DN - BNG CÂN I K TOÁN BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III nm tài chính 2011 Mu s: Q-01d 1 Ch tiêu Mã ch tiêu Thuyt minh S cui k S đu nm CÔNG TY C PHN XI MNG THÁI BÌNH a ch: S 01, Quách ình Bo, Phng Tin Phong, TP Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 505 DN - BNG CÂN I K TOÁN BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III nm tài chính 2011 Mu s: Q-01d - Nguyên giá 228 33,500,000 33,500,000 - Giá tr hao mòn ly k 229 -20,100,000 -17,085,000 4. Chi phí xây dng c bn d dang 230 V.IX 1,816,069,239 III. Bt đng sn đu t 240 V.X - Nguyên giá 241 - Giá tr hao mòn ly k 242 IV. Các khon đu t tài chính dài hn 250 V.XI 1. u t vào công ty con 251 2. u t vào công ty liên kt, liên doanh 252 3. u t dài hn khác 258 4. D phòng gim giá đu t tài chính dài hn 259 V. Tài sn dài hn khác 260 1. Chi phí tr trc dài hn 261 V.XII 2. Tài sn thu thu nhp hoàn li 262 V.XIII 3. Tài sn dài hn khác 268 VI. Li th th ng mi 269 TNG CNG TÀI SN 270 42,599,301,127 36,843,669,097 NGUN VN A. N PHI TR 300 21,200,346,314 16,353,057,502 I. N ngn hn 310 19,356,500,201 15,578,605,502 1. Vay và n ngn hn 311 V.XIV 9,909,320,707 7,606,905,229 2. Phi tr ngi bán 312 V.XV 2,082,264,124 1,713,880,302 3. Ngi mua tr tin trc 313 V.XV 162,114,048 221,688,732 4. Thu và các khon phi np nhà nc 314 V.XVI 1,921,460,076 962,662,505 5. Phi tr ngi lao đng 315 1,853,905,092 1,969,284,791 6. Chi phí phi tr 316 198,000,000 121,816,734 7. Phi tr ni b 317 8. Phi tr theo tin đ k hoch hp đng xây dng 318 9. Các khon phi tr, phi np ngn hn khác 319 V.XVIII 997,386,979 1,062,304,768 10. D phòng phi tr ngn hn 320 11. Qu khen thng phúc li 323 2,232,049,175 1,920,062,441 II. N dài hn 330 V.XXI 1,843,846,113 774,452,000 1. Phi tr dài hn ngi bán 331 2. Phi tr dài hn ni b 332 3. Phi tr dài hn khác 333 4. Vay và n dài hn 334 1,709,394,113 700,000,000 5. Thu thu nhp hoãn li phi tr 335 6. D phòng tr cp mt vic làm 336 134,452,000 74,452,000 2 Ch tiêu Mã ch tiêu Thuyt minh S CÔNG TY CP XNK Thủy sản An Giang (AGIFISH) Địa chỉ: 1234 Trần Hưng Đạo, P.Mỹ Bình, TP.Long Xuyên, Tỉnh An Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho Quý 1 kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 03 năm 2009 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 669,210,318,717 614,015,506,183 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 5.1 6,607,532,155 13,832,260,757 1. Ti ề n 111 6,607,532,155 3,832,260,757 2. Các khoản tương đương ti ề n 112 - 10,000,000,000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 5.2 34,707,183,818 22,473,311,418 1. Đ ầ u tư ng ắ n hạn 121 39,248,869,688 26,901,282,288 2. Dự phòng giảm giá đ ầ u t ư ng ắ n hạn 129 (4,541,685,870) (4,427,970,870) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 5.3 334,979,382,956 393,603,123,019 1. Phải thu khách hàng 131 283,892,702,035 348,806,443,073 2. Trả tr ư ớc cho ng ư ời bán 132 45,987,244,957 43,372,591,156 3. Phải thu nội bộ ng ắ n hạn 133 - - 4. Phải thu theo ti ế n độ k ế hoạch hợp đ ồ ng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 5,099,435,964 1,424,088,790 6. Dự phòng p h ải thu ng ắ n hạn khó đòi 139 - - IV. Hàng tồn kho 140 5.4 284,950,446,030 176,872,489,929 1. Hàng t ồ n kho 141 284,950,446,030 176,872,489,929 2. Dự phòng giảm giá h àng t ồ n kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 5.5 7,965,773,758 7,234,321,060 1. Chi phí trả tr ư ớc ng ắ n hạn 151 2,658,594,887 2,827,923,659 Cho Quý 1 kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2009 Bảng cân đ ố i k ế toán (ti ế p theo) TÀI SẢN Mã số Thuy ế t minh Số cuối kỳ Số đầu năm 2. Thu ế giá trị gia tăng đ ư ợc kh ấ u trừ 152 4,484,609,579 3,519,630,024 3. Thu ế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 3,000,828 362,244,404 4. Tài sản ng ắ n hạn khác 158 819,568,464 524,522,973 B - T À I S Ả N D À I HẠN 200 552,505,189,845 550,244,937,967 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. V ố n kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 - - 5. Dự phòng p h ải thu dài hạn khó đòi 219 - - II. Tài sản c ố định 220 413,956,792,699 406,844,412,144 Cân đối kế toán ; trang 1 / 32 CÔNG TY CP XNK Thủy sản An Giang (AGIFISH) Địa chỉ: 1234 Trần Hưng Đạo, P.Mỹ Bình, TP.Long Xuyên, Tỉnh An Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH 1. Tài sản c ố định hữu hình 221 5.6 372,871,988,609 367,112,568,145 Nguyên giá 222 490,907,350,840 475,015,194,308 Giá t r ị hao mòn lũy k ế 223 (118,035,362,231) (107,902,626,163) 2. Tài sản c ố định thuê tài chính 224 - - Nguyên giá 225 - - Giá t r ị hao mòn lũy k ế 22 6 - - 3. Tài sản c ố định vô hình 227 5.7 35,689,766,300 35,228,679,840 Nguyên giá 228 36,105,087,574 35,626,984,84 7 Giá t r ị hao mòn lũy k ế 229 (415,321,274) (398,305,007) 4. Chi phí xây d ựng cơ bản dở dang 230 5.8 5,395,037,790 4,503,164,159 III. B ấ t động sản đ ầ u t ư 240 - - Nguyên gi á 241 - - Giá trị hao m òn lũy k ế 242 - - IV. Các khoản đ ầ u tư tài chính dài hạn 250 5.9 126,879,800,000 130,539,800,000 1. Đ ầ u tư vào công ty co n 251 - 20,400,000,000 Cho Quý 1 kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2009 Bảng cân đ ố i k ế toán (ti ế p theo) TÀI SẢN Mã số Thuy ế t minh Số cuối kỳ Số đầu năm 2. Đ ầ u tư vào công ty liên k ế t, liên doanh 252 20,400,000,000 - 3. Đ ầ u tư dài hạn khác 258 130,075,000,000 130,075,000,000 4. Dự phòng giảm giá đ ầ u t ư tài chính dài hạn 259 (23,595,200,000) (19,935,200,000) V. Tài sản dài hạn khác 260 11,668,597,146 12,860,725,823 1. Chi phí trả tr ư ớc dài hạn 261 5.10 11,143,597,146 12,335,725,823 2. Tài sản thu ế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tài sản d ài hạn khác 268 5.11 525,000,000 525,000,000 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 1,221,715,508,562 1,164,260,444,150 NGUỒN VỐN Mã số Thuy ế t minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PH Ả I TR Ả 300 607,680,556,543 Được ký bởi PHAN VĂN HÙNG Ngày ký: 14.11.2013 16:36 Signature Not Verified ... 26 2 809, 522 ,661 809, 522 ,661 Tài sản dài hạn khác 26 8 ### TỔNG CỘNG TÀI SẢN (27 0=100 +20 0) 27 0 2, 519, 121 ,22 5,9 42 2 ,20 1,860 ,23 3,780 A N PHẢI TRẢ(300=310+ 320 ) 300 1, 420 ,0 72, 0 12, 039 1,197, 324 , 421 ,361... (59,681,789 ,22 1) (55,104,851,514) 1 92, 847,648, 826 1 92, 907 ,24 8 ,29 6 5.6 22 4 - Nguyên giá 22 5 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 22 6 5.7 TSCĐ vô hình 22 7 - Nguyên giá 22 8 193 ,27 6,744 ,25 1 193 ,27 6,744 ,25 1 - Giá... CỐ ĐỊNH 22 0 TSCĐ hữu hình 22 1 - Nguyên giá - Giá trò hao mòn lũy kế (*) TSCĐ thuê tài 309,780, 325 ,907 29 3,887,6 52, 439 60,685,447,0 32 59,355,070,397 22 2 120 ,367 ,23 6 ,25 3 114,459, 921 ,911 22 3 (59,681,789 ,22 1)