BCTC QUY III NAM 2013

BCTC QUY III NAM 2013 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực kinh t...

Mau sé BOI - CTCK CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHi Ban hành theo T Tư số 95/2008/TT-BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 Bộ Tài 18 Lý Thường Kiệt - Hoàn Kiếm - Hà Nội BANG CAN DOI KE TOAN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2013 Chỉ tiêu TAI SAN A Tai sin ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền Tiên 2, Các khoản tương đương tiên II Các khoắn đầu tư tài ngắn hạn Đâu tư ngắn hạn 2, Đầu tư ngắn hạn người ủy thác đầu tư Til Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn Céc khoản phải thu ngắn han Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngăn hạn TV 1, Phải thu hoạt động giao dịch chứng khốn Các khoản phải thu khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi Hàng ton kho Hàng tơn kho Dự phịng giảm giá hàng tơn kho V Tai san ngắn hạn khác Chi phi trả trước ngắn hạn 2, Thuê giá trị gia tăng khâu trừ Thuế khoản phải thu Nhà nước 4, Giao dịch mua bán lại trái phiêu Chính phủ Tài sản ngắn hạn khác B Tài săn đài hạn (200=210+220+240+250+260+269) 1, Các khoản phải thu đài han Phải thu dài hạn khách hàng, Vôn kinh doanh đơn vị trực thuộc ã ehuyet | May minh số 100 110 | ui 112 120 | 121 - Giá trị hao mòn lũy kế TV Các khoản đầu tư tài dài hạn 1, Đầu tư vào công ty Đâu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đâu tư chứng khoán dài hạn - Chứng khoán sẵn sàng đề bán ; 135 138 139 140 [_ v.02 141 Ẹ 149 150 151 152 | 154 V.13 157 890.00) 14.365.241.821 32,150,655,808 (664,713,002) 9,463,909,415 9,463,909,415 7,937,043,770 1,638,787,609 960,086,694 5,338,169,467 34,982,924,805 158 200 210 21 (5,237,771,118) 113,966,555,87 98,372,752,69 1,227,671,35 - 133 4,246,817,695 4,246,817,695 - 4,202,340,08) 618,186,749 F L - ñ;} - 85,580,739/] - 3,498,572,002) 207,492,382,610 | - È - - - - 9,604,501,227 5,851,428,661 19,698,947,265 (13,847,518,604) - 15,976,965,777 9,777,039,387 26,492,175,906 (16,715, 136,519) 3,753,072,566 13,289,653,695 (9,536,581,129)) 6,199,926,390 13,397,498,795 (,197,572.405)) 240 - - 242 - 223 226 230 241 250 V.I V.12 - - E fr 253 - 254 Ề - 180,638,774,480 = = - - - - + - - 251 252 -> c8 c¡ Chad - 212 227] 228 229 - Nguyên giá 802,661,885,15 168,985,538,50 158,285,538,50 10,700,000,00 $11,260,633,00: 516,498,404,11 (45,668,910,945) 121,495,174,900 89,363,492,086 645,740,008 TSCĐ vơ hình = Ngun gid - Giá trị hao mịn lũy kế TIL Bất động sản đầu tư 1,021,445,402,586 298,706,677,873 294,606,677,873 4,100,000,000 583,842,596,628 629,511,507,573 129 | V.10 130 | V.13 BI 132 213 218 219 220 221| 222 223 224 Chỉ phí xây dựng ban dang, V09 122 Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó địi Tài sản định TSCĐ hữu hình = Ngun gid - Giá trị hao mịn lãy kế TSCD thuê tài ~ Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kê V.0I 01/01/2013 30/09/2013 = 4l ie = "Mẫu số B01 - CTCK Ban hành theo T.Tw số 95/2008/TT-BTC CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHi 18 Lý Thường Kiệt - Hoàn Kiếm - Hà Nội ngày 24 tháng 10 năm 2008 Bộ Tài BANG CAN DOI KE TOAN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2013 Chỉ tiêu ~ Chứng khoán năm giữ đến ngày đáo hạn Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn V Tài sản dài hạn khác 1, Chỉ phí trả trước dài hạn Tài sản thuê thu nhập hoãn lại Tiên nộp quỹ hỗ trợ toán Tài sản dài hạn khác VI, Lợi thương mại aesố eae minh 01/01/2013 30/09/2013 z 255 259 260 261 | V.03 262 263 | V.05 268 269 25,378,423,578 17,620.353,611 4,517,289,967 3,240,780,000 TONG CỘNG TAI SAN (270=100+200) 270 1,056,428,327,391 ‘A Ng phai tra (300=310+330) Nợ ngắn hạn 300 310 462,550,936,478 462,540,463,736 NGUON VON Vay va ng ngan han Phải trả cho người bán Người mua trả tiên trước Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả người lao động, Chi phi phai tra Phải trả nội Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán 10 Phải trả hộ cô tức, gốc lãi trái phiêu 11 Phải trả tơ chức phát hành chứng khốn 12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 13 Giao dich mua bán lại trái phiêu Chính phủ 14 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 15 Dự phòng phải trả ngắn hạn II, Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả đài hạn nội bộ: Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn 5, Thuê thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp mắt việc làm 311 312 313 314 | V.04 315 [_V.06 316 317 319 | V.07 320 321 322 323 327 328 329 330 331 332 333 Thang dur von cd phan 3, Vốn khác chủ sở hữu CO phiéu quy Chênh lệch đánh giá lại tai san Chênh lệch tỷ giá hoi doai Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khác thuộc vơn chủ sở hữu 3,875,376,04: 4,308,714,401 : 1,010,154,267,76 : 418,369,164,60 418,358,691,86 = 163,447,686,133 267,275,445,237 14,207,040,420 383,556,19 377,901,09 556,319.43 3,259,647,28 6,786,778,19 L 262,096,65 1,69 127,668,866,538 | C 17,136,775, 974 Lip * (285,687,077) * - : (443,967,077) 1,152,085,484 10,472,742 ag} KH : 377.882.526) li + 10,472,746 eM - - - 336 = - - 339 Vốn đầu tư chủ sở hữu = 10,472,742 359 341 400 593,877,390,913 41 598,413,000,000 412 413 67,439,970,360 419 - 10,472,742 591,785,103,158 - : 591,785,103,158 598,413,000,00 - 67,439,970,360 - - 6,740,232,026 - - = - - 415 416 417 - 593,877,390,913 414 418 Ề - 338 410 Ề - 335 Quy phat trién khoa hoc va céng nghệ Vốn chủ sở hữu 10,876,642,35 2,692,551,90' - 337 10 Dự phòng bồi thường thiệt hại cho nhà đầu tư: 11 Vốn nhận ủy thác đầu tư dài hạn B Vốn chủ sở hữu (400=410+430) 9,183,126,688 582,441,983 218,476,940 5,165,940,746 1,752,187,182 + 334 Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực dài hạn 180,638,774,48 P 258 | V.09 6,740,232,026 #A - KỆ "Mẫu số B01 - CTCK CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHi Ban hành theo T.Tư số 95/2008/TT-BTC tháng I0 năm 2008 Bộ Tài 24 ngày 18 Lý Thường Kiệt - Hoàn Kiếm - Hà Nội BANG CAN DOI KE TOAN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2013 12, Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp C Lợi ích cô đông thiếu số TONG CONG NGUON VON (440=300+400) CAC CHi TIEU NGOAI BANG CAN BOL KE TOÁN 420 421 422 439 440 Tai san thué ngoai n gia cơng Vật tư hàng hố nhận giữ hộ, nhậ 001 002 No khó địi xử lý 004 Tài sản nhận ký gửi Ngoại tệ loại Chứng khoán lưu ký 6.1 Chứng khoán giao dịch 6,1,1, Chứng khoán giao dịch thành viên lưu ký 6.1.2 Chứng khoán giao dịch khách hàng nước 6.1.3 Chứng khoán giao dịch khách hàng nước ngồi 6.1.4 Chứng khốn giao dịch tơ chức khác 6.2 Chứng khoán 6.2.1 Chứng khoán 6.2.2 Chứng khoán (6.2.3 Chứng khoán tạm tạm tạm tạm ngừng ngừng ngừng ngừng giao giao giao giao dịch dịch cla TVLK dịch KH nước dịch KH nước 6.4.1 Chứng khoán tạm giữ thành viên lưu ky (6.4.2 Chitng khoán (6.4.3 Chứng khoán (6.4.4 Chimg khoán 6.5 Chứng khoán 6.5.1 Chứng khoán 6.5.2 Chứng khoán 6.5.3 Chứng khoán 6.5.4 Chứng khoán 6.6 Chứng khoán tam giữ khách hàng nước tạm giữ khách hàng nước tạm giữ tơ chức khác chờ tốn chờ toán TVLK: chờ toán KH nước chờ tốn KH nước ngồi chờ tốn tơ chức khác phong, tộ chờ rút 6.6.1 Chứng khoán phong toả chờ rút TVLK (6.6.2 Chứng khoán 6.6.3 Chứng khoán 6.6.4 Chứng khoán 6.7 Chứng khoán 6.7.1 Chứng khoán 6.7.2 Chứng khoán 6.7.3 Chứng khoán (6.7.4 Ching khodn phong toả chờ phong toa chờ phong toả chờ chờ giao dich chờ giao dịch chờ giao dịch chờ giao dich ché giao dich rút KH nước rút KH nước ngồi rút tơ chức khác của cia thành viên lưu ký KH nước KH nước ngồi tơ chức khác 6.8 Chứng khoán ký quỹ đảm bảo khoản vay 6.8.1 Chứng khoán ký quỹ đảm bảo khoản vay TVLK 6.8.2 CK ký quỹ đảm bảo khoản vay KH nước (6.8.3 CK ky quy dim bao khoản vay KH nước + 005 006 007 008 009 010 011 > 20,248,870,000 298,852,000,000 017 84,800,000,000 019 020 84,800,000,000 209,689,000,000 89,163,000,000 + 302,471,560,001 = 213,308,560,00 89,163,000,00 - F - 13,859,980,00 - - 13,859,980,00 - Bix 8,542,510,000 ACY, as Ề 21,751,600,000 1,013,900,0 20,737,700,00} = z 28,500,000,000 > Ề 8,542,5 10,000 Ề É - - 033 17,779,300,000 17,779,300,000 /' nj - 023 E - - 28.500.000.000 15,023,820,000 15,023,820,000 - : = E - a ¬ ` = = 042 E 045 - 043 044 E £ 022 034 035 036 037 038 039 040 041 20,199,640,00' - 021 024 025 026 027 028 029 030 031 032 3,508,690,980,001 3,127,084,020,001 21.,762,110,001 3,085,122.270,001 5,275,197,600,000 4,865,223,790,000 8.629.530.000 4,836,345,390,000 012 013 014 015 018 6.4 Chứng khoán tam gitt 1,010,154,267,76 ` 6.3.1 Chứng khoán cầm thành viên lưu ký 6.3.4 Chứng khốn câm cô tô chức khác 1,056,428,327,391 - 016 Chứng khốn cảm có khách hàng nước 3.3 Chứng khốn cầm cơ_ khách hàng nước ngồi (80,808,099,228), (78,715,811,473) 003 6.2.4 Chứng khoán tạm ngừng giao dịch tơ chức khác 6.3 Chứng khốn cầm 01/01/2013 30/09/2013 = y 10 Lợi nhuận sau thuê chưa phân phôi 11, Nguồn von đâu tư xây dựng xây dưng co Phi minh 22a ĐAsố Chỉ tiêu "Mẫu số B01 - CTCÑ CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHi Ban hành theo T.Tư số 95/2008/TT-BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 Bộ Tài 18 Lý Thường Kiệt - Hoàn Kiểm - Hà Nội BANG CAN DOI KE TOÁN Tại 30 thing 09 năm 2013 MAI Chỉ tiêu số 6.9 Chứng khoán sửa lỗi giao dịch Chứng khốn lưu ký cơng ty đại chúng chưa niêm yết 7.1 Chứng khoán giao dịch Chứng Chứng Chứng Chứng khoán khoán khoán khoán giao giao giao giao dịch dịch dịch dịch của của thành viên lưu ky khách hang nước khách hàng nước ngồi tơ chức khác 7.2 Chứng khoán tạm ngừng giao dịch 047 050 051 052 053 054 055 + 47,779,990,000 47,754,990,000 1,390,000 47,753,600,000 25,000,000 056 057 7.2.1 Chứng khoán tạm ngừng giao dịch TVLK 01/01/2013 30/09/2013 046 6.8.4 CK ký quỹ đảm bảo khoản vay tô chức khác 7.1.1 7.1.2 7,1.3, 7.1.4 PThöyec minh 607,873,370,000 275,244,610,000 3,300,001 275,241,310,00 : = F Ệ CK tạm ngừng giao dịch KH nước 7.2.2 CK tạm ngừng giao dịch KH nước ngồi 7.2.3 7.2.4 Chứng khốn tạm ngừng giao dịch tô chức khác 058 059 060 25,000,000 : + (7.3.1 Chứng khốn câm có thành viên lưu ký 062 - 7.3 Chứng khốn cầm 7.3.2 Chứng khốn cầm khách hàng nước 7.3.3 Chứng khốn câm cơ_của khách hàng nước ngồi F F F E - 061 E - : 063 E + 064 E 7.3.4 Chứng khốn câm tơ chức khác 065 - 7.4.1 Chứng khoán tạm giữ thành viên lưu ký 067 - 069 070 071 E + - 69,000,000 - 69,000,000 066 7.4 Chứng khoán tạm giữ- 7.4.2 Chứng khoán tạm giữ khách hang nước 7.4.3 Chứng khốn tạm giữ khách hàng nước ngồi 7.4.4 Chứng khốn tạm giữ tơ chức khác 7.5 Chứng khốn chờ toán 072 - 7.5.3 Chứng khoán chờ tốn KH nước ngồi 074 - (7.5.4 Chứng khốn 7.6 Chứng khoán 7.6.1 Chứng khoán 7.6.2 Chứng khoán chờ phong toả phong tộ phong toa tốn chờ chờ chờ tô chức khác rút rút TVLK rút KH nước 7.6.3 Chứng khốn phong tộ chờ rút KH nước ngồi 7.6.4 Chứng khốn phong toả chờ rút tơ chức khác 7.7 Chứng khốn sửa lỗi giao dịch Chứng khoán chưa lưu ký khách hàng 9, Chứng khốn chưa lưu ký cơng ty chứng khoán 10 Chứng khoán nhận uỷ thác đầu giá 073 Ề E - 075 076 077 078 Ộ - E = > fF 079 080 082 = 084 - - - 081 - 083 Ngày 18 tháng 10 năm 2013 Trần Thị Minh Hiền > Ì - = - Z7 NGƯỜI LẬP BIÊU fC E c 068 7.5.1 Chứng khoán chờ toán thành viên lưu ký 7.5.2 Chứng khoán chờ toán KH nước FE - KE TOÁN TRƯỞNG Oe Dinh Thị Lan Phương +ó-cN - ws „Mẫu số B02 - CTCK CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KH 18 Ly Thường Kiệt - Hoàn Kiếm - Hà Nội Ban hành theo T.Tư số 95/2008/TT-BT ngày 24 tháng 10 năm 2(008 Bộ Tài BAO CAO KET QUA HOAT DO Quý THI năm 2013 cui 1, Doanh thu Trong đó: ~ Doanh thu hoạt động mơi giới chứng khốn ~ Doanh thu hoạt động đầu tư chứng khốn, góp vốn ~ Doanh thu bảo lãnh phát hành chứng khoán ~ Doanh thu đại lý phát hành chứng khoán ~ Doanh thu hoạt động tư vấn G KINH DOANH et adc "m="éF "BE 100,132,919,91 117,438,158,498 37,516,863,444 |_ 24,718,113,437 lụt - 01.1 1825.876.390 | 1.668.320.392 6.871.308.130 10.422.136,46 0L2 464,518,100 | 2.541.434.250 21,068.873.825 26.202.959.971] 01.3 - - 014 - - 01.5 3.759.869.090 | 5.814.731.818 489,123,500 671,330,683 12.900.378.182 8,336,633.49 1,455,550,440 1,902,370.11 ~ Doanh thu lưu ký chứng khoán 01.6 ~ Doanh thu hoạt động uỷ thác đầu giá 01.7 - - - ~ Doanh thu cho thuê sử dụng tài sản ~ Doanh thu khác Céc khoản giảm trừ doanh thu 01.8 : : - l3 Doanh thu hoạt động kinh đoanh (10=01-02) Chi phi hoat dng kinh doanh l5 Lợi nhuận gộp hoạt động kinh doanh (20=10-11) 01.9 | 30.795.269.181 | 53,268,819,8 75.142.047.921 14.204.503.477 - - 02 |10 37,516,863,444 | _24,718,113,437 117,438,158,498 100,132,919,917 u 26,440,228,867 | _21,232,780,586 | 3,485,332,851 11,076,634,577 81,804,879,750 101,177,582,921 |20 10.814.871.660 | _ 7.161.014.486 261,762,917 | _(3,675,681,635) 25 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 17 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (30=20- 25) |30 31 Thụ nhập khác 608,921 2,727,273 - 35,633,278,748 (1,044,663,004) 31.513.294.063 (1.555.590.140) 4,119,984,685 $10,927,170 614,540 135,452,572 2.028.311.470 107.537.718 (2,027,696,930) 27,914,854 2,092,287,755, 538,842,024 32 2162249 10 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 (1,553,328) 11, Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=3'+40) 50 260,209,589 | 12 Chi phi thué TNDN hãnh SI + eS 13 Chi phi thué TNDN hoan lai 52 - : 14 Lợi nhuận sau thuế TNDN (60=50-51-52) 60 14.1 Lợi nhuận sau thuế cổ đông thiểu số 61 - - 14.2 Lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ 62 - = 15, Lãi cỗ phiếu 70 Chi phí khác 2,727,273 _(3,672,954,362) 260,209,589 |_ (3,672,954.362) 538,842,024 2,092,287,755 18 tháng 10 năm 2013 NGƯỜI LẶP BIÊU Zl Trần Thị Minh Hiền Dinh ị Lan Phương Yam Quang Huy Mẫu số B03 - CTCK CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHi Ban hành theo T:Tư số 95/2008/TT-BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 Bộ Tài 18 Lý Thường Kiệt - Hồn Kiếm - Hà Nội BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE (Theo phương pháp gián tiếp) Quý TII năm 2013 ve a Chỉ tiêu I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh | Điều chỉnh cho khoản 1, Tiền Tiên Tiên Tiên thu thu Tiền đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiên thu hỗi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiên thu từ phát hành cỗ phiêu nhận vốn góp chủ sở hữu Tiên trả vốn góp cho chủ sở hữu mua lại CP DN phát hành Tiên vay ngăn hạn, dài hạn nhận Tiên trả nợ gốc vay Tiên chi trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyên tiên từ hoạt động tài Lưu chuyên tiên kỳ (20+30+40) 'Tiễn tương đương tiền đầu kỳ LẢnh hưởng thay đôi tỷ giá đối quy đơi ngoại tệ 'Tiên tương đương tiễn cuối kỳ (S0+60+61) 538,842,024 = + — (57.404.727.586) - 25 26 120,246.200.700| B 24.746.369.210| — 61.530.585.321 144,999,269,910 31 32 33 34 35 36 40 50 60 61 70 [31 - 56,301,191,248 - KÉ TOÁN TRƯỜNG“ Trần Thị Minh Hiền Rg > GIÁM ĐÓC 0/60N017SI \'~ cOpnan Oy Dinh Thị Lan Phương = - = - 49.900.000,000| —_ 69.500.000.000 _(94,500,000,000) (49,900,000,000)] : = =[ (25,000,000,000) 129,721,139,372 | — (26,103,536,338) 168,985,538,501 | 200,680,087,112 | 174,576,550,774 298,706,677,873 Ngày 18 tháng 10 năm 2013 NGƯỜI LẬP BIÊU - 099 691 125 (53.227.811.337 : 18.192.112.845 (28.397.165.343) 60.726.285.900 334.796.386 (90.975.863.109) 2.044.863.780 = (1.137.645.200) (78.500,000)| — (5.229.394.073) 85,200,000) - 21 22 23 24 30 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư: II Lưu chuyên tiên từ hoạt động tài đến cuối (15,278,130,538)| 27 Tiên thụ lãi cho vay cô tức lợi nhuận chia Quy 111/2012 5.229.657.950 41.095.852.834] _ ¬ (27.634.151/960)| — 106.730.556 20,890,377,135| _ (5,305,549,282)| — (5.217,091.720)| 44.748.872.352| — (10,129.728:467) (106.730.556) š -| (158.280.000)| — 20 đề mua sắm xây dựng TSCD TS dài hạn khác từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Quy 112013 2.092.287.755 02 - Khấu hao tài sản cô định 03 ~ (Hồn nhập)/Chi phí dự phịng 04 ~ (Lãi)/Lễ chênh lệch tỷ giá hồi đoái chưa thực 05 = (Lai) từ hoạt động đầu tư 06 = Chi phi lãi vai 08 động lưu vốn đôi thay trước đoanh kinh Lợi nhuận 09 ~ Tăng, giảm khoản phải thu 10 ~ Tăng, giảm hàng tồn kho 11 | nộp) phải TNDN thuê trả, phải vay lãi kế ~ Tăng, giảm khoản phải trả (không 12 = Tang, giảm phí trả trước tài sản ngắn hạn 13 ~ Tiên lãi vay trả 14 ~ Thuê thu nhập doanh nghiệp nộp 15 ~ Tiên thu khác từ hoạt động kinh doanh l6 ~ Tiên khác từ hoạt động kinh đoanh Lưu chuyển tien từ hoạt động kinh doanh TI Lưu chuyên tiền từ hoạt động đầu tư Lũy kế từ đầu năm đến cuối 01 Lợi nhuận trước thuế Lũy kế từ đầu năm| Mẫu số B05 - CTCK CÔNG TY CO PHAN CHUNG KHỐN DÀU KHÍ Ban hành theo T Tư số 162/2010/TT-BTC 18 Lý Thường Kiệt - Hoàn Kiếm - Hà Nội ngày 20 tháng 10 năm 2010 Bộ Tài BAO CAO TINH HiNH BIEN DONG VON CHU SO HUU Quy HI ném 2013 i Chỉ tiêu Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thang du vén ¢6 phan Vốn khác sở hữu Số dư đầu năm Năm Năm trước 590,968,171,534 |_ 591,785,103,158 598.413.000.000 |_ 598.413.000.000 67,439,970,360 | 67,439,970,360 - Năm trước Tăng 816,931,624 - Cé phiéu quy (*) - + = Chénh léch ty giá hối đoái '7 Quỹ đầu tư phát triển - : : - a Quỹ dự phịng tài l9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 6.740.232.026 - 6.740.232.026 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối | (81.625,030,852)| _ (80,808,099.228) NGƯỜI LẬP BIÊU KÉ TOÁN TRƯỞNG Trần Thị Minh Hiền Dinh Thi Lan Phuong : - Tăng 2,092,287,755 - - = = & xi = = : ` ` - - - - 2.092.287.755 Năm trước 591,785,103,158 598,413,000,000 67.439.970.360 - : x đ>— Giảm - z - 816.931.624 Lay ké tir đầu năm đến cuối quý năm = = Ỹ a Chênh lệch đánh giá lại tài sản Giảm - - Số dư cuối năm Shite! gia = = Năm 593,877,390,913 598,413.000,000 67.439.970.360 : - + = Š = 6,740.232.026 - (80.808.099.228) = 6.140.232.026 = - (78.715.811.473) "Mẫu số B09 - CTCK Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT ~BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 Bộ Tài CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KH 18 Lý Thường Kiệt - Hoàn Kiếm - Hà Nội BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II năm 2013 I- Đặc điểm hoạt động Cơng ty 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cỗ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Chứng khốn 3- Tổng số cơng nhân viên người lao động: 143 người 4- Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp năm tài có ảnh hưởng đến báo cáo tài chính: Thị trường chứng khốn năm 2013 có khả quan so với năm 2012 dẫn tới hoạt động kinh doanh Công ty có lãi II- Kỳ kế tốn, đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán 1- Niên độ kế toán: ngày 01/01, kết thúc ngày 31/12 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán: Đồng Việt Nam III- Chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng: Chế độ kế toán doanh nghiệ theo Quyết định 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006, Thông tư án áp dụng Công ty chứng khốn Thơng tư 95/2008/TT-BTC ngày 24/10/2008 hướng dẫn ch sung thông tư 95/2008/TT-BTC ngày 24/10/2008 hướng dẫn kế tốn áp dụng cơng 4ty chứng 5khốn BO T: ï lập trình bày phù hợp với 162/2010/TT-BTC ngày 20/10/2010 hướng dẫn sửa đôi, bồ 2- Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế tốn Chế độ kế tốn: Báo cảo tài Chuẩn mực Chế độ kế toán Việt Nam 3- Hình thức kế tốn áp dụng: Nhật ký chung IV- Các sách kế tốn áp dụng 1- Nguyên tắc ghỉ nhận khoản tiền khoản tương ~ Các nghiệp vụ kinh tế ghỉ nhận lập báo cáo theo - Phương pháp chuyển đổi đồng tiễn khác đồng tiền quy đổi Đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực đương tiên Đồng Việt Nam sử dụng kế toán: Các đồng tiền khác phát sinh phải tế nghiệp vụ kinh tế phát sinh, theo tỷ giá giao dịch bình quân thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố thời điểm phát sinh nghiệp vụ kinh tế 2- Nguyên tắc ghỉ nhận & hao TSCĐ: ~ Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vơ hình): ghỉ nhận theo nguyên giá TSCĐ Trong Bảng Cân đối kế toán, TSCĐ phản ánh theo tiêu: nguyên giá, hao mòn luỹ kế giá trị lại ~ Nguyên tắc ghỉ nhận TSCĐ (thuê tài chính): ghi nhận theo giá thấp giá trị hợp lý tài sản thuê va giá trị khoản toán tiền thuê tối thiểu ~ Phương pháp hao TSCĐ (hữu hình, vơ hình, th tài chính): theo phương pháp đường thẳng 3- Nguyên tắc ghỉ nhận khoản đầu tư tài chính: giá - Các khoản đầu tư vào công ty con: Các khoản đầu tư phản ánh báo cáo tài riêng cơng ty theo gốc ~ Các khoản vốn góp liên doanh: khoản góp vốn liên doanh phản ánh báo cáo tài riêng cơng ty theo giá gốc ~ Các khoản đầu tư chứng khoán: ghi nhận theo giá gốc ~ Các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn khác: ghi nhận theo giá gốc - Phương pháp lập dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dai hạn: Theo Thông tư số 228/2009/TT-BTC ngày 7/12/2002 Bộ Tài 4- Nguyên tắc ghi nhận vốn hóa khoản phí khác: phí trả ~ Chỉ phí trả trước: Chỉ phí trả trước vốn hố phân bổ dần vào phí hoạt động kinh doanh bao gồm trước vật công cụ đồ dùng phí khác - Chỉ phí khác; - Phương pháp phan bé chi phi tra trước: theo phương pháp đường, thăng ~ Phương pháp thời gian phân bỏ lợi thương mại mãn điều kiện quy định Chuẩn mực kế toán số 18 " Các khoản dự phòng, tài sắn nợ tiểm tàng" es 5- Nguyên tắc ghỉ nhận phí phải trả trích ~ Các khoản phí chưa ước tính để ghi nhận vào phí hoạt động kinh đoanh ky bao gồm việc thù đặc trước phí lãi tiền vay phải trả trường hợp vay trả lãi sau; phí sửa chữa lớn TSCĐ sửa chữa lớn có tính chư kỳ nhận thoả 6- Nguyên tắc phương pháp ghi nhận khoản dự phòng phải trả: Các khoản dự phòng phải trả ghỉ CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHi 18 Lý Thường Kiệt - Hoàn Kiếm - Ha Nội Mau sé B09 - CTCK Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 Bộ Tài BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý THỊ năm 2013 7- Nguyên tắc ghỉ nhận vốn chủ sở hữu: ~ Nguyên tắc ghỉ nhận vốn đầu tư chủ sở hữu, thặng dư vốn cỗ phần, vốn khác chủ sở hữu + Vốn đầu tư chủ sở hữu: ghỉ nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu + Thăng dư vốn cổ phần: ghỉ nhận theo số chênh lệch lớn ( nhỏ hơn) giá thực tế phát hành mệnh giá cô bô sung tái phát hành cổ pi phiếu công ty cổ phần phát hành cổ phiều lần đầu, phát hành ~ Nguyên tắc ghỉ nhận chênh lệch tỷ giá: Các khoản chênh lệch tỷ giá hồi đoái phản ánh Bảng cân đơi kế tốn chênh lệch tỷ giá hối đoái phát sinh đánh giá lại cuối kỳ khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ (lãi lỗ tỷ giá) hoạt động đầu tư XDCB ( giai đoạn trước hoạt động, chưa hoàn thành đầu tư) ~ Nguyên tắc ghỉ nhận chênh lệch đánh giá lại tài sản ~ Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối: lợi nhuận sau thuế chưa phân phối phản ánh Bảng Cân đói kế tốn số lợi nhuận (lãi lỗ) từ hoạt động doanh nghiệp sau trừ (-) chí phí thuế TNDN năm khoản điều chỉnh áp dụng hồi tố thay đổi sách kế tốn điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu năm trước 8- Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu: - Việc ghi nhận đoanh thucung cấp dich vụ tuân thủ đầy đủ 04 điều kiện ghỉ nhận doanh thu cung cấp dịch vụ quy định Chuẩn mực kế toán số 14 " Doanh thu thu nhập khác" Phần cơng việc hồn thành dịch vụ cung cấp xác định theo phương pháp đánh giá phần cơng việc hồn thành 9- Ngun tắc phương pháp ghỉ nhận phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, phí thuế thu nhập doanh : | nghiệp hỗn lại ~ Chỉ phí thuế TNDN hành xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế TNDN năm hành Chỉ phí thuế TNDN hỗn lại xác định dựa sở số chênh lệch tạm thời trừ , số chênh lệch tạm thời chịu thuế thuế suất thuế TNDN; khơng bù trừ phí thuế TNDN hành với chi phí thuế TNDN hỗn lại 10- Các nghiệp vụ dự phòng rủi ro hối đối ~ Các khoản mục ngoại tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ đánh giá lại theo tỷ giá giao dịch bình quân liên ngân hàng Ngan hang Nhà nước Viét Nam công bố thời điểm cuối kỳ 11- Nguyên tắc đánh giá chứng khoán: ~ Nguyên tắc đánh giá chứng khoán thương mại chứng khoán đầu tư dài hạn mua vào công ty chứng khoán người uỷ thác đầu tư: Chứng khoán thương mại mua vào theo nguyên tắc giá gốc bao gồm giá mua cộng với phí trực tiếp phát sinh mua chứng khoán tự doanh ~ Phương pháp tính trị giá vốn chứng khốn thương mại: Trị gid von chứng khoán thương mại thực theo phương pháp tính giá bình qn gia quyền V- Thơng tin bỗ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế toán 01- Tiền khoản tương đương tiên - Tiên mặt - Tiên gửi ngân hàng Trong đó: Tiên ký quỹ nhà đấu tư 30/09/2013 146,020,172 273,515,591,115 259,517,964,051 01/01/2013 332,881,130 152,062,690, I 89 130,782,204,629 ~ Tiên gửi toán bù trir giao dich CK Trong đó: Tiên gửi nhà đâu tư - Các khoản tương đương tiên 20,945,066,586 18,753,712,674 4,100,000,000 5,889,967, 182 4,807,198,946 10,700,000,000 - Tiên chuyên - Tiên gửi bán chứng khoán bảo lãnh phát hành Cong 02- Hàng tồn kho - Nguyên liệu, vật liệu - Công cụ; dụng cụ: ~ Chỉ phí sản xuất kinh doanh dé dang Cộng = 298,706,677,873 30/09/2013 : 87.838.920 9.376.070.495 9,463,909,415 * = 168,985,538,501 01/01/2013 131,971,152 4,114,846,543 4,246,817,695 iM CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHi 18 Lý Thường Kiệt - Hoàn Kiếm - Hà Nội Mẫu số B09 - CTCK Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 Bộ Tài BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý LHI năm 2013 03- Chi phi trả trước dài hạn - Chỉ phí trả trước thuê hoạt động TSCĐ 30/09/2013 91/01/2013 - Chỉ phí thành lập doanh nghiệp - Chỉ phí nghiên cứu có giá trị lớn Cộng _ 04- Thuế khoản phải nộp nhà nước - Thuế giá trị gia tang - Thuế thu nhập đoanh nghiệp ~ Thuế thu nhập cá nhân - Thuế tài nguyên ~ Thuê nhà đất tiên thuê đất 30/09/2013 218,476,940 - 01/01/2013 102,019,391 454,300,042 - - - - - ~ Cac loại thuê khác - Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng 2,692,551,909 2,692,551,909 17,620,353,611 17,620,353,611 218,476,940 556,319,433 05 Tiền nộp Quỹ hỗ trợ toán - Tiên nộp ban đầu - Tiên nộp bổ sung - Tién lai phan bo năm Cộng 30/09/2013 120,000,000 4,382,863,420 14,426,547 4,517.289,967 01/01/2013 120,000,000 3,740,949,497 14,426,547 3,875,376,044 06- Chỉ phí phải trả - Trích trước phí tiên lương thời gian nghỉ phép - Chỉ phí sửa chữa lớn TSCD - Chỉ phí thời gian ngừng kinh doanh - Chỉ phí phải trả khác Cộng 30/09/2013 1,752,187,182 1,752,187,182 01/01/2013 6,786,778,191 6,786,778,191 30/09/2013 1.027.648.963 213,348,734 = E 01/01/2013 1.026.078.003 153,013,348 78,191,304 86,082,730 88,047,805 07- Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác ~ Tài sản thừa chờ giải - Kinh phí cơng đồn - Bảo hiểm xã hội - Bảo hiểm y tế - Bảo hiểm thất nghiệp - Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 08- Giá trị khối lượng giao dịch thực kỳ 1,Của cơng ty chứng khốn - Cb phiéu - Trái phiêu - Chứng khoán ngân quỹ - Chứng khoán khác (Chứng quỹ đầu tư) 2.Của người đầu tư |- Cơ phiêu - Trái phiêu |- Chứng khốn khác Tơng cộng 162,206,688,436 163,447,686,133 - ix - Chỉ phí cho giai đoạn triên khai không đủ tiêu chuẩn ghỉ nhận TSCĐ vơ hình - Chi phí trả trước dài hạn khác 260,665,238,508 262,096,651,698 Khối lượng giao dịch thực Quý III/2013 534 534 : 1,071,821,815 59,714,345 1,012,100,000 7,470 1,071,822,349 3,280,600 3,280,600 5 : 2,139,953,956,300 776,694,068,300 1,363,158,700,000 101,188,000, 2,139,957,236,900 a ( BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quy IIT nam 2013 09- Tình hình đầu tư tài Giá trị theo số sách kế toán Số lượng So với giá thị trường Giảm Chỉ tiêu Cuối quý A, Dau te ngan han I Chứng khoán thương mại ~ Cổ phiếu - Trái phiếu Tổng giá trị theo giá thị trường 22,504,748 22,504,748 22,504,748 Đầu năm 23,088,315 23,088,315 23,088,315 Cuối quý 629,511,507,573 305,083,772,021 305,083,772,021 Đầu năm 516,498,404,117 307,453,360,411 307,453,360,411 Cuối quý 45,668,910,945 45,668,910,945 45,668,910,945 Đầu năm §,237,771,113 §,237,771,113 3,237.771,113 Cuối quý 583,842,596,628 259,414,861,076 259,414,861,076 Đầu năm 511,260,633,004 302,215,589,298 302,215,589,298 - Chứng quỹ |- Chứng khoán khác II Chứng khoán đầu tư Chứng khoán sẵn sàng để bán + Cả phiếu + Trái phiều Chính phủ + Trái phiếu Cơng ty + Chứng quỹ + Chứng khốn khác Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn + Trái phiếu Chính phủ + Trái phiếu Cơng ty + Chứng quỹ + Chứng khoán khác TIT, Dau tw gop von lu tư vào công ty - Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết IV Đầu tư tài khác IB, Đầu tư đài hạn I Đầu tư góp ~ Đầu tư vào cơng ty ~ Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết ~ Đầu tư dài hạn khác 324/121,7 11,006,414 209,045,043,706 180,638,774,480 180,638,774,480 11,006,414 180,638,774,480 11,006,414 re 324,427,735,552 209,045,043,706 180,638,774,480 180,638,774,480 180,638,774,480 "Mẫu số B09 - CTCK CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHi 18 Lý Thường Kiệt- Hoàn Kiếm - Hà Nội Ban hành theo †:Tk số 95/2008/TT-BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 Bỏ Tài ẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng 09 năm 2013 10- Băng kê tiết chứng khoán bị giảm giá 30/09/2013 Mã CK Tên chứng khốn Nhóm chứng khốn sàn HNX HOSE, AAA | Công tyCP Nhựa môi trường xanh An Phát [ACB | Ngân hàng Thương mại Cô phân Châu BCC — | CTCP Xi măng Bim Son IBVS — | CTCP Chứng Khoán Bảo Việt CTCP Đâu tư xây dựng COTEC cic (CSC | Cong ty cỗ phần Dâu tư Xây dựng Thành Nam CTCP Chứng Khoán Ngân Hàng Công Thương VN crs DẠC — | CTCP Gốm xây dựng Đông Anh IDC4 —_ | Công ty cô phân DỊC số IDCS — | CTCP Đại Châu ‘Cong ty cô phân Đâu tư Phát triển Xây dựng - Hội An DIH DNY — | Công Ty Cô Phân Thép Dana - ý IDXP— | Công ty cô phân Cảng Đoạn Xá CTCP SGD Tp Hà Nội EBS HPC — | CTCP Chứng Khoán Hải Phong CTCP xây dựng sông hồng ICG CTCP Chứng khoản Kim Long KLS CTCP Lilama 69.2 1.62 ty CP Licogi 16.6 Cong LCS Công ty Cô phân Licogi 13 LIG CTCP Điện nhẹ Viễn Thông LTC MẠC | CTCP Cung ứng DV kỳ thuật Hàng hải ÌMCO —_ | CTCP Đâu tư xây dựng cơng trình Ì CTCP Kỹ nghệ Khoáng sản Quảng Nam IMIC MKV — | Công ty cô phản Dược Thú ý Cai Lậy INAG _—_| Công ty Cô phần Nagakawa Việt Nam INGC_— | CTCP Chế biến thủy sản Xuất khâu Ngô Quyên INSN —_ [ Công ty CP xây dựng 563 INST — | CTCP Ngân Sơn (ONE —_ | Công ty cô phản truyền thông số L IPCG —_ | CTCP Đâu tư Phát triển Gas Đô Thị IPDC — | Công tyCP DL dâu phương đồng Công ty CP Bắt động sản Tài Dâu khí IPEL CTCP Thiết bị Bưu điện POT CTCP SXTM địch vụ Phú Phong PPG Công ty cô phân Dịch vụ Kỹ thuật Điện lực Dầu khí Việt Nam PPS Cơng ty Cơ phân Đâu tư Xây lắp Dâu khí Sài Gịn (PVC-SG)| PSG CTCP VT & DV Petrolimex Hai Phong PTS PVA — | CT xây dựng đầu khí nghệ an PVE PVG | IPVL PVR | IPVX — | ỌNG —_[ RCL — | S55 S96 S99 SCR SD2 SD4 CTCP Tư đâu tư Thiết kế Dâu khí Cơng ty khí hóa lơng miễn bắc CTCP Bắt động sân Điện lực Dầu khí Việt Nam: CTCP dịch vụ cao cấp dau khí Việt Nam Tơng cơng ty xây lắp dâu khí CTCP Xí măng Xây dựng Quảng Ninh CTCP Địaốc Chợ Lớn CTCP Séng Da 50S CTCP Sông Đà 9.06 CTCP Sông Đà 909 Công ty CP Địa ốc Sài Gịn Thương Tín CTCP Sơng Đà Cơng ty cô phân Sông Đà CTCP Sông Đà SDS CTCP Sông Đà SD6 CTCP Sông Đà SD9 CTCP Cung ứng nhân lực Quốc tế & Tmại Sông Đà ISDA _| ISDC — | CTCP Tư sông Đà CTCP Đâu tư Xây lắp Sông Đà ISDD _| Cong ty phiin SADICO Can Tho SDG | CTCP TM&VT Sông Đà SDP SHN Công ty cô phân Đầu tư Tổng hợp Hà Nội cade Dư cuối Tần cuối — — 2892387| 1194400 5052100| 16903967] 900 600 1580 000| 2363 000| 665 900| 204 000J 868 000| 1994400] — — — — — — — — — — — 8.600 2300 2,900 3.000 5.300 17300: 21,700, 2.300 3.900 5,900 5.700 2.253.200 262,200 2,763,700 6,549,000 466.400 1,539,700 1,844,500 46,000 144,300 837,800 1.134.300 639,18 932,20 2,288.40 10,354,96' 434,20 40,30 318,50 619,901 59.70 30,20 860.10) 1090 200] 1046300| 1657000) 1188300| 244800| 741 100] 2313 000] 1017800] — — — — — — 14.100 8200 7,800 3.900 6.500 2200 21,000 — 3.700 620,400 442,800 967,200 549,900 156,000 327,800 1,890,000 355,200 769,801 603,50 689,801 638,401 88,80 413.30 423,001 662,60) 13093399000] 13838200 1175000] 550 800| 456 300) 370 000] 639600] 4192400 24600] 1150400] 678 400J 608 000[ 2376000] 1256 5I8| 498 700| 2838400| 142.100] 1365000] 760 000] 1367700] 1200000] 326900] 296 800] 3522 600| 35800| 473 000| 366 000| 544000] 567 100[ 936900] 681000] 998710 300 000] 1027700 230000 486 600] 762 000) 176 000| 1845631 262 114 953) 183 88 89| 85] 20| 37 142 199 44 54 124 141 24 149 90) 96) 66 64 Giăm giá 13.600 | 11380.480.000 | _— 1712.919.000 3.499, 700 10,338,500 15.500 716.000 459,000 5400 990,800) 1,560,000) 10,000 456,300) 234,000) 136,000 6,800 378.300) 261.300 6.700 3,806,000) 386.400 4200 10,600 14,000 —_7.000 767,900) 382,500 2500 90,00 588.300 11.100 280,001 328,000 8200 360,000) 2,016,000 44.800, 886,918 369,600 7.700 82,701 416.000 3200 1,187.20 1,651,200 4800 19,101 123,000 8.200 1.115.000 250,000 5.000 505,000 255,000 5.100 436,401 931,300 6700 585,601 614,400 6.400 54,100 272800 4.400 224.001 72,800 2.600 2,527,000 993,600 13.100 9,600 46.200 7.700 309,600 163,400, 1,900 190.000 176,000 8.800 140,801 403,200 6300 275.600 291,500 5,500 305,00 631,900 7.100 61,00 620.000 5.000 752,31 246,400 2.800 225,001 75,000 1.500 374,901 652,800 6.800 95,000 135,000 2,700 129,901 356,700 8.700 636,001 126,000 700 12,00 164,000 4,100 1,602.63 243,000 2/700 $36 800] 66T 85 156 29) 20| 39) 92 153 40 45 48 130 344 15 30 50] 139 96 62) 28) 76 86 20) 64 53 89] 124 88) 50) 96 50) 41 180 40 90) 727 a hi eae | 030 600 264 000 634 800) — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — 6,200 3,800 700 4,507,400 250,800 44,800 3,523,200 13,204 §90.001 Hh 10- Bang ké chi tiết chứng khoán bị giảm giá 30/09/2013 Tên chứng khoán Mã CK CTCP Đâu tư phát triên sông Đà Cong ty CP Sara SIC SRB Công ty cô phần chế tạo kết cầu thép VNECO SSM Công ty cô phân sông Thăng Long STL CTCP Bao bi sing Da STP CTCP Xuất nhập khâu THỊ Việt Nam THI Công ty CP Đâu tư Thăng Long ne TKC | Công ty Xây dựng Kinh doanh địa ốc Tân Kỷ TNG — | CTCP Đâu tư Thương mại TNG 'CTCP In sách giáo khoa Tp Hà Nội TPH Công ty cô phân Viễn Liên UNI Công ty cô phân Xây dựng số 15 Vis CTCP Xây dựng số VEL CTCP Xây đựng số VC2 CTCP Đá ốp lát cao cấp Vinaconex VC3 CTCP Vinaconex 'VC6 'VCG | Tổng công ty cô phân vinaconex CTCP Đá ốp lát cao cấp Vinaconex VCS [VDS —_ [ Công ty cỗ phân chứng khốn Rơng Việt CTCP ơng thép việt đức VG PIPE IVGS VHH — | Công tyCP Đâu tư Xây dựng VIWASEEN - Hué [VHL — | CTCP Viglacera Hạ Long IVMC | CTCP Cơ giới Lắp máy xây dựng VNC — | CTCP Giám định Vinacontrol VND | CơngtyCP Chứng khốn VNDIRECT [VNR —_ | CTCP Tái bao hiém qude gia Viet Nam VPC _ | Công ty cô phân Đâu tư Phát triền Năng lượng Việt Nam IVTC Công ty cỗ phân Viễn thông VTC [BCL Công ty cô phần xây dựng bình chánh CTCP Gém Tit Son Viglacera VTS CTCP Vat tr Van tai xi man; VIV | [ABT | Công Ty Cô Phân XNK Thuỷ sản Bên Tre ACL | Cơng ty có phản Xuất nhập Thủy sản Cửu Long A |AGR | Cơng ty phần Chứng khốn NHNN & PTNT CTCP ALPHANAM ALP CTCP Dâu khí ANPHA S.G ASP BHS: IBMC — | BSI BVH | CNT | CTG IDCL — | Cong ty cô phân Đường Biên Hịa Cơng Ty Cơ Phân Khống sản Bình Định Cơng ty Cơ phân Chứng khốn Ngân hàng Đâu tư Phát triển Tap đồn Bảo Việt Cơng tyCP Xây dựng kinh doanh vật tư Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Công ty cô phân Dược phẩm Cứu Long DIG Tông CTCP đầu tư phát triển xây dung DTT DXG _| EIB EDC Cong Cong Ngân Công DIC IDRH GMD IKHA | IKMR —_ | LCG IMBB_—_ | MCG | Công Công CTCP Ngân Công PGD PNI PTL PVE Công ty cô phân Khu Công nghiệp Tân Tạo ty cô phân Xuất Nhập Khâu Khánh Hội ty cô phân Mirae licogi 16 hàng Thương mại CP Quân đội tyCP Cơ điện xây dựng Việt Nam | Công ty 06 phan Hoa - Duge pham Mekophar | Cơng tyCP phân phơi khí thấp áp dầu khí việt nam Cong ty CP Vang Bac DA quy Pha Nhuan CTCP đầu tư hạ tầng đô thị dầu khí ty Tải cỗ phân Dâu khí Việt Nam: ‘Tong cong 7200 32.000 4000 3.000 9309 8.000 5.100 1,700 14/600 7,700 12.000 6.600 8700 9,000 3.400 4.800 1,900 13.600 12,900 12,500 8,400 23,000 1,400 360,000, 1,984,000, 120,000 48.000 93.000 480,000 265.200 85,000 1,168,000 539,000 948.000 495,000 1,026,600 306,000 142,800 470,400 70.300 1,128,800, 1,780,200 1,662,500 176.400, 1,380,000 56,000 175.000) 1,000,000) 101,400) 9,000) 143,800) 88.500) 73,500) 663.400) 500,000 3,824,000 513,500 497,700) 822.500 249,600) 355,500 58,800) 815.300 225.700) 3,461,100) 1,739,300] 432,500) 8,400) 16,000 256.000) 10,000 7.500 37.500 8700 4.500 3.300 5200 170,000 397,500 337,500 78,300 63,000 6,600 88,400 305,300) 641.300) 92,500 31,500 22.100 7,000) 22.970 6,500 279 000 71,500 207,500 475300] 1038 800] 430000| 129800| 85 100| 13600| 111370| — — — — — — — 18 7 i 10 271270| 511330) 45500| 631500) 56 000| 128 400| 182400] — — — — — — 11300 41200 3.900 37.400 3.500 16,600 23,700 203,400 288.400 27.300 411,400, 35,000 116,200 142,200 67,870 222.930 18.200 220,101 21.000 12.200 40,200 18 262 620| — 9.300 167.400 95,220 12 87900] — 6.500 64300| — 8.800 1712 300] — 14/100 18,500 106000] 78,000 52,800, 1,536,900) 92,500 9,901 11,500 175.40 13,500 13 Công ty cô phân Đại lý Liên Hiệp Vận Chuyên 184,500 306,700) 17 53 9 14 17 10 Công ty cô phân Đầu tư nhà Mơ ước Ty Cé Phan Ky Nghé D6 Thanh ty cô phân Dịch vụ Xây dựng địa ốc Dat Xanh hàng TMCP Xuất nhập khâu Việt Nam ty CP Ngoại thương &: Phát triển Đâu tư TP Hỗ Chí Minh| 56,400) 160,200, 175 000) 1360000 085 400| 129 000 191800] 181500] 553500| 928600] $85 000] 4992 000) 052 500 1445 700] 1317500] 1276200] 661 300| 201600) 1285700| 296 000) 4589900] 519 500] 095 000| 184 800 1396 000[ 312 000) 12 Cơng ty phận Hồng Anh Gia Lai ty 06 phan Gidy Hai Phong Công Công ty cỗ phân Xây lấp Bưu điện Hà Nội Céng Ty Cé Phan Xay Dung va Kinh Doanh Dia ốc Hồ Cơng ty 66 phan Phat trién nha Ba Ria — Ving Tau CTCP Hữu Liên châu CTCP Xi măng Hà Tiên MKP_— I 240900) — 4.700 1,800 466 900) 50 50 63 30) 16 10] 60| 52] 50) 80) 70 79) 75 118 34 42 98 37 83 138 133 21 60) 40) Công Ty Cô Phan Đầu tư Thương mại DIC HAG | HHẠP — | HAS — | HBC | IHDC —_ | HLA — | HTI TTA 12 89) Giảm giá „ bi san nà Dữ cuối Tén cuối 109 25 10] I 20) 19] 28 14 28) 5 156 58 220 000 118 800] — — — — — — — — — — — — — — — — — 2,600 12,700 93 200| 5,600 36 800 2,200 29 070] _ 25,800 26,000 76.200 67,200 28.600 25.800 194,000) 42.600) 26,000 8,201 3.274 793 000| 75580| 16410| 330500] 322440] 33 100 32400] — — — — 20,800 6,100 4/700 14300 12,600 5,100 — 5,000 520,000 61,000 4,700 286.000 239.400 10,200 30,000 273,000 14,58 11,710 44,50) 83.04 22,900 2,40 198400] 15500| 36 660 378610| 45500| — 13.600 — 2.700 5,200 — 13,500 — 3,800 190,400 8.100 31,200 378,000 19,000 8,000 7,400 5,461 61 26,50 3117-900] — 31.000 139200] — 26.700 4,836,000 106,800 263 900 232 000) 265 720 10 590| 6,100 = 1,900 = 170,800 = 110,200 : 93.100 232,001 281,900 10- Bằng kê tiết chứng khoán bị giầm giá 30/09/2013 PXL _ | Công ty Cd phan Dau tw Khu công nghiệp Dâu khí - Idico Long Gia 'Cơng ty Cơ phân Quốc tế Hồng RIC ISAM | Cơng ty phần Cáp Vật liệu Viễn Thông, ‘Cong Ty Co Phan Dai Ly Van Tai SAFI SFI SGT — | CTCP Cơng nghệ Viễn thơng Sài Gịn ‘CTCP Dau tir Phat trién D6 thi va KCN Song Da SIS 'SMC _—_ | Công ty cô phân Đâu tư Thương mại SMC CTCP Cao su Sao Vàng ISRC _| CTCP Siêu Thanh STS SVC — | CTCP Dịch vụ Tông hợp Sai Gòn (Savico) TCR TDH TLH TS4 | Céng ty cô phân Phát trién Nhà Thủ Đức [ Công ty phân Tập đồn thép Tiên Lên TYA — | VCB | VIP [VMD | [VST —_ | TO Cong Ty Cé Phan Gém sir Taicera Côngty cỗ phần Thuỷ Sản số Công ty cô phân Dây Cáp điện Taya Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cô phân ngoại thương Việt Nam Công ty Cô Phân Vận tải xăng dâu VIPCO' Cơng ty có phần Y Dược phẩm Vìmedimex CTCP vận tái thuê tàu biến Việt Nam: Công ty cỗ phân Vận tải xăng dâu Vitaco CONG Nhóm Chứng khốn sàn Upcom CTCP Dâu tư Dầu khí Sao Mai Bên Đình PSB Cơng ty Cổ phân Vận tải biển bất động sản Việt Hải VSP VTA —_ | Công ty Cô phân Vitaly CỘNG Nhóm chứng khốn đầu tư khác Se Ry eae ae Dư cuối Tên cuối Giảm giá 81 10 348 740] 22800| 103 960| 245 800| 90300| 137500| 165 600| 201 600| 169 400| 79950| 2300 6,600 7200 23,100 2,200 11200 12300 18,700 13.700 14,600 186,300 19,800 57.600 138,600 15,400 56,000 110,700 187,000 95,900 73,000 162.440 3,000) 46.360) 107.200) 74,900) 81,500) 34,900] 14,600 73,500 6,950) 20, 64200| — 11200 158250| — 7.000 33,600 140,000 30,600 18,250 3.800 26.900 7.900 14/700 2.100 19,000 2,178,900 47,400 132,300 10,500 15.500) 108.830) 156,600) 105,30 34.400) a1 12 70 60 10 200 114 300 34500] 2287 730| 204000] 237600] 64900| 40 690 — — — — — — — — — — — — — — — 9,600 3,200 69.300 7,700 16,000 4,000 302,400 91,000 156,000 566200| — 2.700 1300 553 495 462000] — 2,600 i | merges | [pe ii 600 45.000) 24,691 1,784,689,00 263,80 462.493] 306,00 1,032,295) 43.883.189,64 27-:-:¡-| ~ 45,668,310/34: # >4 'Tên chứng khoán Mã CK Mẫu số B09 - CTCK CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHi Ban hành theo T.Tư số 95/2008/TT-BTC ngày 24 thang 10 năm 2008 Bồ Tài 18 Lý Thường Kiệt- Hoàn Kiếm - Hà Nội BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quj IT nam 2013 11- Tình hình tăng giảm Tài sản cố định hữu hình NGUYEN GIA ; CHUĐÊN 3,746,787,500 Số dư đầu năm - Mua kỳ - Khấu hao kỳ - 3,746,787,500 26,492,175,906 10,500,000 - - - : - - Thanh ly, nhugng ban GIA TRI HAO MON LUY KE Số dư đầu năm 22,745,388,406 10,500,000 : - Chuyển sang bắt động sản đầu tư - Phân loại lại 'Số dư cuối quý quân lý - - Đầu tư XDCB hoàn thành Le et Tong cong “Thiết bị, dụng cụ Phương tiện vận tái, lấn - 1,919,417,751 : - (6,803,728,641) 15,952,159,765 (6,803,728,641) 19,698,947,265 14,795,718,768 16,715,136,519 (5,683,509,866) (5,683,509,866) 2,815,891,951 2,465,254,543 350,637,408 - Chuyển sang bắt động sản đâu tư ~ Thanh lý, nhượng bán ~ Phân loại lại sé du cuối quý GIA TRI CON LAL - Tại ngày đầu năm - Tại ngày cuối quý 2,270,055,159 11,577,463,445 13,847,518,604 1,827,369,749 1,476,732,341 7,949,669,638 4,374,696,320 9,777,039,387 5,851,428,661 - Tang hợp kinh doanh ~ Thanh lý, nhượng bán - Phân loại lại Số dư cuối quý GIÁ TRỊ HAO MÒN LŨY KE Số dư đầu năm ~ Khấu hao kỳ ~ Thanh lý, nhượng bán - Phân loại lại Số dư cuối quý GIÁ TRỊ CÒN LẠI - Tại ngày đầu năm - Tại ngày cuối quý - - - - - - = (107,845,100) 12,989,653,695 7,049,507,889 2.368.765.999 300,000,000 148,064,516 45,000,000 (74,757,275) 6,047,990,906 3,646,137,082 = : = - - 9,343,516,613 13,397,498,795 300,000,000 13,097,498,795 - Mua ky ~ Tạo từ nội doanh nghiệp Tổng cộng Phần mềm máy tính | TSCĐ vơ hình khác 193,064,516 151,935,484 106,935,484 - = 4% NGUYEN GIA $6 dư đầu năm Chỉ tiêu ca#' 12- Tình hình tăng giảm Tài sản cố định vơ hình : (107,845,100) 13,289,653,695 7,197,572,405 2,413,765,999 - (74,757,275) 9,536,581,129 6,199,926,390 3,753,072,566 - fl "Mẫu CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHi số B09 - CTCK Ban hành theo T.Tư số 95/2008/TT-BTC 18 Lý Thường Kiệt - Hoàn Kiếm - Hà Nội ngày 24 tháng 10 năm 2008 Bộ Tài BẢN THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q THỊ năm 2013 13- Các khoăn phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán - Phải thu $6 (Trung tam) GDCK - Phải thu khách hàng giao dịch chứng khoán - Phải thu tổ chức phát hành(bảo lãnh phát hành) CK - Phải thu Trung tâm lưu ký chứng khoán - Phải thu thành viên khác 44 Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản phải thu nhà nước Phải thu nội ƒ7 Phải thu khác =- x - 98,372,752,696 1,227,671,350 890,000 < 378,689,242,735 952,904,844 387,698,503,345 89,363,492,086 1,534,836,186 645,740,008 14,601,916,980 14,602,806,980 - > - - - 26,980 26,980 - : 14,601,890,000 14,602,780,000 = z : = - = - - - - 890,000 = “ : - - - - 1,255,704,298 - 874,505,955 85,580,739 14.365.241.824 : - 1.255.704.298 - -| 6,959,441,479,570 | 6,959,441,479,570 - - 624,032,040,208 606,246,626,224 lập = : : Số dự phịng Khó đồi pa Tổng số Giảm Tăng Q hạn| - Khó địi Tổng số Số cuối Quý Số phát sinh lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Số đầu năm Chỉ tiêu 960,086,694 32,150,655,808 = - - ... doanh - Chỉ phí phải trả khác Cộng 30/09 /2013 1,752,187,182 1,752,187,182 01/01 /2013 6,786,778,191 6,786,778,191 30/09 /2013 1.027.648.963 213,348,734 = E 01/01 /2013 1.026.078.003 153,013,348 78,191,304... báo cáo theo - Phương pháp chuyển đổi đồng tiễn khác đồng tiền quy đổi Đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực đương tiên Đồng Việt Nam sử dụng kế toán: Các đồng tiền khác phát sinh phải tế nghiệp... Bộ Tài BẢN THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý LHI năm 2013 03- Chi phi trả trước dài hạn - Chỉ phí trả trước thuê hoạt động TSCĐ 30/09 /2013 91/01 /2013 - Chỉ phí thành lập doanh nghiệp - Chỉ phí nghiên