Báo cáo Tỷ lệ an toàn Tài chính Quý I năm 2015 (10 4 2015)

BÁO CÁO TỶ LỆ AN TOÀN TÀI CHÍNH (Ban hành kèm theo Thông tư số 165/2012/TT-BTC ngày 9 tháng 10 năm 2012 của Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 226/2010/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2010 quy định chỉ tiêu an toàn tài chính và biện pháp xử lý đối với các tổ chức kinh doanh chứng khoán không đáp ứng các chi tiêu an toàn tài chính) Tên Công ty: Số Công văn: V/v báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc , ngày tháng năm Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước BÁO CÁO TỶ LỆ AN TOÀN TÀI CHÍNH Tại thời điểm: Chúng tôi cam đoan rằng: (1) Báo cáo được xây dựng trên cơ sở số liệu được cập nhật tại ngày lập báo cáo theo đúng quy định tại Thông tư số 226/2010/TT-BTC ngày 31/12/2010 của Bộ Tài chính quy định chỉ tiêu an toàn tài chính và biện pháp xử lý đối với các tổ chức kinh doanh chứng khoán không đáp ứng các chi tiêu an toàn tài chính và Thông tư số 165/2012/TT-BTC ngày 09/10/2012 sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 226/2010/TT-BTC ngày 31/12/2010 của Bộ Tài chính quy định về chỉ tiêu an toàn tài chính và biện pháp xử lý đối với các tổ chức kinh doanh chứng khoán không đáp ứng các chi tiêu an toàn tài chính; (2) Đối với những vấn đề có thể ảnh hưởng đến tình hình tài chính của Công ty phát sinh sau ngày lập báo cáo này, chúng tôi sẽ cập nhật trong kỳ báo cáo tiếp theo; (3) Chúng tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Pháp luật về tính chính xác và trung thực của nội dung báo cáo. Kế toán trưởng (Ký, ghi rõ họ tên) Trưởng bộ phận Kiểm soát nội bộ (Ký, ghi rõ họ tên) (Tổng) Giám đốc (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) I. BẢNG TÍNH VỐN KHẢ DỤNG[1] STT NỘI DUNG Vốn khả dụng VKD Khoản giảm trừ Khoản tăng thêm A Nguồn vốn chủ sở hữu (1) (2) (3) 1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu không bao gồm cổ phần ưu đãi hoàn lại (nếu có) √ 2 Thặng dư vốn cổ phần, vốn khác không bao gồm cổ phần ưu đãi hoàn lại (nếu có) √ 3 Cổ phiếu quỹ (√) 4 Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ (nếu có) √ 5 Quỹ đầu tư phát triển √ 6 Quỹ dự phòng tài chính √ 7 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu √ 8 Lợi nhuận lũy kế và lợi nhuận chưa phân phối trước khi trích lập các khoản dự phòng theo quy định của pháp luật √ 9 Chênh lệch đánh giá lại tài sản (50% tăng thêm hoặc 100% giảm đi) √ 10 Chênh lệch tỷ giá hối đoái √ 11 Lợi ích của cổ đông thiểu số[2] √ 12 Các khoản nợ có thể chuyển đổi √ 13 Toàn bộ phần giảm đi hoặc tăng thêm của các chứng khoán tại chỉ tiêu đầu tư tài chính √ √ 1A Tổng B Tài sản ngắn hạn I Tiền và các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 1. Đầu tư ngắn hạn Chứng khoán tiềm ẩn rủi ro thị trường theo quy định tại CONG TY CO PIIAN CHUNG KIIOAN DAU KIII LONG HOA Se: 462/CKDK-TCKT-CV xA Ho CHU NGHIA VIET NAM DOc 14p - Ty - Hanh phut Vv: Brio Coo ti le an loan tai chinh Ha NOi, 10 thang 04 nam 2015 Kinh Uy Ban Giant Sat Tai Chinh QuOc Gia Uy Ban Chun khoin Nha Nte• Se• Giao dich chung khoin Ha NOi SO Giao dich chti•g khoin HO Chi Minh BAO CAO TY LE AN TOAN TAI CHINII Tai thai diem: 31/03/2015 Chung toi cam doan rang: (1) Bao cao &roc xay dung tren ca ser si t:, lieu &roc cap nhat tai bac, cao theo dUng quy dinh tai Thong ttr s6.226/2010/TT-BTC 31/12/2010 dm Bq tai chinh quy dinh chi tieu an toan tai chinh va bin phap xir 1Y i voi cac to chav kinh doanh chirng khoan khong dap Ung cac chi tieu an toan tai chinh va Thong to so i65/2012/TT-BTC 09/10/2012 sCra dOi, b6 sung mot so dieu cita Thong to so 226/2010/TT-BTC 31/12/2010 dm BO tai chinh quy dinh ve chi tieu an toan tai chinh va bin phap xa ly dOi v•i cac to chile kinh doanh chimg khoan khong dap (mg cac chi tieu an toan tai chinh; (2) DOi vai nhang van de c6 the anh ht•ang dCn tinh hinh tai chinh cUa Cong ty Oat sinh sau lap bao ea() nay, chung toi se cap nhat ky bao cao tiep theo; (3) Ch6ng toi xin hoan toan chiu trach nhiem tuft Phap luat ve tinh chinh xac va trung thtrc cita nOi dung bao cao Ke toan trui•ng Throng phong QTRR.KSNB (Kjf, ghi ho ten) (KY, ghi ro ho ten) inh Thi Lan Pht•o•g Chii tich HDQT 119 ten Dong &Au) Nguyen Thi Tu Anh I BANG TINH VON KHA DUNG THANG 03/2015 STT N'Oi dung A NguOn von Von dau to cOa chn so hiru khong bao O m co , phan uu dai hoan Lai Thang du von co phan , , CO phie‘u gdy , Quy du tit bo sung von dieu le Quy dau to phat trien Quy du phong tai chinh Quy khac thuOc von chn s6' hiru Lcri nhuan tich lily va loi nhuan chua phan phi truac lap cac khoan du phong theo quy dish p ip luat Chenh lech danh gia lai tai san (50% tang them hoac 100°/0 Om di) 10 Chenh lech ty gia hOi dodi 11 Loi ich du co dong thieu so 12 Cac khoan nq co the chuyen dOi Toan phanOm di hoac tang them cna cac chirng 13 khoan tai chi tieu dau to tai chinh A TOng B Tai san ngan han I Tien va cite khoUn twang &fang tien II Cac khotin dau ttr tai chinh ngan km DAu to ngan han , -Chung khoan tiem an rdi ro thi truOng theo quy Binh tai khoan Dieu - Chimg khoan bi giam tilr khOi von kha dung theo quy dinh tai khoan dieu Du phong giam gia dau to ngan han (*) III Cdc khoan phai thu ngan hnn Phai thu cUa khach hang Phai thu du khach hang có thOi Ilan town lai tir 90 tra xuOng VO'n kha dung Khoin giam trir VKD (2) 2,331,107,658 (1) 607,206,458,767 Khoin tang them (3 ) 1,078,966,690 598,413,000,000 67,439,970,360 6,740,232,026 (65,386,743,619) 2,331,107,658 C 1,078,966,690 605,954,317,799 - 19,923,156,616 - IV V 4.1 Phai thu caa khach hang co thOi han toan Lai tren 90 TM trtrOc cho ngirOi ban Phai thu nOi bO ngan han Phai thu nOi bO cif) thai han toan lai tir 90 tree xuOng Phai thu nei bO cO thai han toan cOn lai tren 90 Phai thu hoat dOng giao dich chirng khoan Phai thu hoat dOng giao dich chirng khoan cO thai han toan lai tir 90 trO xuOng Phai thu hoat dOng giao dich chirng khoan có thai han toan can lai tren 90 Cac khoan phai thu khac Phai thu khac co thai han toan lai tir 90 ngdy tree xuOng Phai thu khac co thai han toan lai tren 90 ngdy Du phong phai thu ngan han khO doi Hang tb'n kho Tai san ngan han kluic Chi phi Ira trulk ngtin han Thu e GTGT dirge khau trir Thue vci cdc khocin pi:di thu nhit mak Tai siin ngiin han kluic Tam tang Tam img co thai han toan dm lai tir 90 troy xuOng Tam img co thei han toan lai tren 90 4.2 Phai thu khac, tai san ngan han khac I.B Tong C Tii sin dai han / Ctic khod n phiii thu dill km Phai thu dai han du khach hang Phai thu dai han cila khach hang co then han toan lai tir 90 tra xuOng Phai thu dai han ciia khach hang co thai han toan lai tren 90 VOn kinh doanh & don vi trkic thuOc Phai thu dai han nOi bO Phai thu dai han nOi bO có thai han toan lai M 90 trO xuOng Phai thu dai han nOi bO co thOi ban toan cOn lai tren 90 7,129,722,211 596,400,000 5,499,687,539 3,651,801,117 688,273,764 2,357,271,985 19,923,156,616 27,851,517,125 - Phai thu dai han khac Phai thu dai han khac c6 thoi han toan can lai tit 90 tr6 xtRfing Phai thu dai han khac co thei han toan lai tren 90 Du phang phai thu dai han kho doi (*) II Tai san ca dinh III B at (tong san dau tit IV Cac khoan dau tw tai chinh dal han Mu to vao cong ty Dau tir vao cong ty lien ket, lien doanh 2,937,445396 Dau to clirng khoan dai han -Chung khoan tiem an rdi ro thi truOng theo guy dinh tai khoan Dieu - ChUng khoan bi Om till khOi von kha dung theo guy dinh tai khoan dieu Dau to dai han khac Du phong giam gia clan to tai chinh dai han (*) V Tai san dai han khtic 24,914,071,729 Cac chi tieu tai san bi coi la khoan ngoai trir tai BCTC nam da dugc kiam toan ma khong bi tinh giam trir theo guy dinh tai Dieu IC Tong VOn kha dung = 1A 1B 1C - 27.851,517,125 558,179,644,058 - Khi xac dinh phan giam trir khoi von kha clung (mix B,C), to chdc kinh doanh chi:mg khoan dugc dieu chinh giam bgt phan gia tri ... ... lanh co thOi gian 6o Ilan jai tir den 5.2 3% 4% nam; Trai phieu cong trinh hoc Chinh phil, Be Tai chinh bao lanh co thai gian 6o han tai tir !tarn tr& En III Trai phieu Doanh nghiep Trai phieu... mak Tai siin ngiin han kluic Tam tang Tam img co thai han toan dm lai tir 90 troy xuOng Tam img co thei han toan lai tren 90 4. 2 Phai thu khac, tai san ngan han khac I. B Tong C Tii sin dai han /... dai han khac Du phong giam gia clan to tai chinh dai han (*) V Tai san dai han khtic 24, 9 14, 071,729 Cac chi tieu tai san bi coi la khoan ngoai trir tai BCTC nam da dugc kiam toan ma khong bi tinh