BCTC rieng quy I 2017

Trang 1

CONG TY CO PHAN CANG HAI PHONG

Sé: ffs /CHP Hidi Phong, ngéy 28 thang 4 ném 2017

BAO CAO TAI CHINH QUÝ I NAM 2017

Nơi nhận:

Trang 2

CONG Ty C6 PHAN CANG HAI PHONG

BANG CAN DOLKE TOAN

1 2BIE3 4 5

1 Tiền và các khoăn tương đương tiền 110 473.519.097.331 | 348.069.094.448 1 Tiên 111|V.MỈ 283.519.097.331] 263.069.094.448

2 Các khoản tường đương tiền 112 190.000.000.000 85.000.000.000

II, Đầu tư tài chính ngắn hạn 120|V.I2| 398.281.000.000 | 482.981.000.000

1, Chứng khoán kinh đoanh 121

2 Dự phòng giảm giá CK kính doanh (*) 122

3, Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 398.281.000.000 | 482.981.000.000

THỊ, Các khoản phải thu ngắn hạn 130 257,070.937.326 | 228.480.221.699

1 Phải thu ngắn hạn của khách hàng, 131 |V.03] 177.231.699.705 | 156.401.809.632

2 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 29.127.098.897 23.717.884.101

3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133

4 Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐXĐ, 134

5 Phải thu về cho vay ngăn hạn 135 6 Phải thu ngắn hạn khác 136|VH| — 71.159.921.868 68.296.580.230 7 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đôi (*) 137 (20.447.783.144)| (19.936.052.264)| Tài chờ xử lý 139 TY, Hàng tồn kho 140 18.111.342.859 17.781.773.697 1 Hàng tồn kho 141[¥.06] 18.111.342.859 17.781.713.697 2 Dự phòng giảm giá hàng tốn kho (*) 149 V Tài sẵn ngắn hạn khác 180 12.348.424.947 13.437.594.443 1 Chỉ phí trà trước ngắn hạn 151|V.10Ì — 12.320.818.212 11.612.433.325 2 Thuế GIGT được khấu trừ 152 21.606.735 1.825.161.118 phải thụ Nhỏ nước | 153 „ Giao địch mua bán lại trái phiếu Chính phủ | 154 5 Tải sản ngắn hạn khác 155

1 Các khoăn phải thu dải hạn 210

1 Phải thu dai hạn của khách hàng 21

2 Trả trước cho người bán đài bạn 212

3 Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 213

4 Phải thu nội bộ dài hạn 214

5 Phải thu về cho vay dài bạn 215

6 Phai thu dai hạn khác 216

7 Dự phòng phải thu đài hạn khó đời (*) 219

a 220 2,210.241.044.415 | 2.270.415.738.595

221 |¥.08) | 2.209.567.913.415 | 2.269.714.077.595

222 4.092,707.199.539 | 4.092.649,939.539

trị hao môn luỹ kế (*) 223 (LÄ83 139.286.1240|_ (1.822.935 861.944)

2 Tải sản cố định thuê tài chính 224

- Nguyên giá 225

Trang 3

- Giá trị hao môn luỹ RỂ (*) 226

3 Tài sản cố định vô hình 227 |Y.09 673.131.000 701.661.000

~ Aguyên giá 228 29.721.021.138 29.721.021.138

- Giá trị hao môn lu? KẾ (*) 229 (29.047.890.138)] (29.019.360.138) TH Bat dng sản đầu tư: 230

~ Nguyên giá 231

~ Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 232

TY Tài sản đó dang đãi hạn 24|V.U7| — 22.283.841.941 18.974.068.269 1 Chỉ phí sản xuất,kính doanh đở dang dài hạn | 241

2 Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang, 242 22.283.841.941 18.974.068.260 V Đầu tư tại chính dài hạn 250|V.02| 1.361.566.606.240 | 1.361.367.711.333 1 Đần tr vào công ty con 251 1.279.501.691.109 | 1.279.501.691.109

2, Đầu tư vào công ty liên kết, lên đoanh 280 83.143.237.464 83.143.237.464

3, Dầu tư góp vốn vào dơn vị khác 253 17.755.136.000 17.755.136.000

4 Dự phòng giảm giá đầu tư đài hạn (*) 254 (18.833.458.333)| (19.032.353.240)

$ Dầu tư nắm giữ đến ngày đáo han 285

VI Tài sản đài hạn khác 260 30.220.629.231 33.717.989.254

1 Chỉ phí trả trước đãi hạn 261|V.I| — 12.540.981.733 16.038.341.756 2 Tai san thuế thu nhập hoãn lại 262|V.IT| — 17679.647498 11.619.647.498 3 Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thể dài hạn — |263 4 Tài sản đài hạn khác, 268 ‘TONG CONG 'TALSAN 270 4,783.642.924.290 | 4.775.225.191.738

Thuế và các khoản phải nộp Nhà mước Phải trả người lao dong

Chị phí phải trả ngắn hạn

Phải trả nội bộ ngắn hạn

, Phải trả thoo tiến độ kế hoạch HDXD

Doanh thụ chưa thực hiện ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác 19 Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 12 Quỹ khen thường, phúc lợi 13 Quỹ bình ổn gìi 14 Giao địch mua bán lại trái phiến Chính phủ IL Ng dai hạn

1 Phải trả người bin dai hạn 2 Người mua trả tiền trước đài hạn 3 Chỉ phí phải trả đài hạn 4 Phải trá nội bộ về vốn kính doanh 5 6 PRA AW EWN

Phải trả nội bộ dai han

Trang 4

7 Phai trả dai han kh: 337

8 Vay và nợ thuê tài chính đài hạn 338|V.H| 722.977.533.080 | 737.744.807.102

9 Trái phiếu chuyển đổi 339

é 340

11 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 341

12 Dự phòng phải trả dài hạn 342 |V.16 9.737.208.000 9.737.298.000) 13 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 343

B.VON CHU SO HUE 400 3.776.753.914

1 Vến chủ sở hữu 410|V.I8| _3776.753.914.759 | 3.713.078.583.985 1 Vốn đầu tư của chú sở hữu 41 3.269,600.000,000 | 3.269.600.000.000 ~ Cễ phiếu phổ thông có quyển biểu quyết 41 Lal 3.269,600.000.000 | 3.269.600.000.000

- Cổ phiếu ưu đãi 4115 2, Thặng dư vốn cỗ phần 412 3 Quyển chọn chuyên đổi trái phiếu 413 4 Vến khác của chủ sở bữu 414 ci 415 416 417 418 60.964.831.553 60.917.847.513 ấp xếp doanh nghiệp 419

10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 420

11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 42! 446.189.083.206 382.560.736.472

- LNST chua phan phéi lly ké dén cudi ky nie] 42 Lal 382.560.736.472 63.941.454.834 ~ LAST chưa phân phối kỹ này 4210) 63.628.346.734 | 318.619.281.638

12 Nguồn vẫn đầu tư XDCR 42

Trang 6

CONG TY CÓ PHAN CANG HAI PHONG

BAO CAO LUU CHUVEN TIEN TE GIAN TIFP

Chí tiêu |⁄s| TM Nam nay Năm trước 1 7/3 4 5

T- Tam chuyển tiền tử hoạt động kinh doank

|1 Lợi nhuận trước thuế 0ï 41.978.893.862 | 115.309.022.094

|2 Điều chỉnh cho các khoản

~ Khẩu hao 1SCĐ và BĐSBT 02 60.069.863.980 | 65.500.356.679

khoản dự phòng 03 312.835.973

- Lãi, lễ chênh lệch tỷ giá tối đoái do đảnh gi lại | ạ, 2: gu

lcác khoăn mục tiền tệ có pốc ngoại tệ

~ Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 0s (1429777960)| (3.143.152.662)

- Chỉ phí lãi vay 06 10.207.793.299 907.324.247

- Các khoản điều chỉnh khác đ

aL Nica ue aoa done |eereh de eB lưu động 08 151.164.657852 | - 178.760.022.093

các khoản phải thụ 09 (41976.741.032| - (35.864.403.053)

- Tăng, giảm hàng tổn kho 19 (329.569.16)| — (3.817.115.559)

- Tăng, giảm các khoản phải trả (KKhông kể lãi vay 1 5

[phải trà, thuế thu nhập doanh nghiệp phai nop) | 1 Xe SOI 5ˆ

~ Tăng, giảm chỉ phí trả trước l2 2.788.975.136 6.992.392.739

~ Tăng, giám chứng khoán kinh doanh l3

- Tiên lãi vay đã trả u (3.522.089.623)| _(3.082.494.536)

~ Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 18 (4.576.685.867)| (28397.757.356)

~ Tiên thu khác từ hoạt động kinh doanh 16

- Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh 17 (4.364.355.600)| (105.073.560.700) Luu chuyén tiền thuần từ hoạt động kinh doanh | 20 43.669.686.966 | (59.748.440.878)

1H - Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

ES ad ane sam dy dmg SCD cach PA 8.108.218.828 | (32.580.712.385)]

~ Tiên thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các a

hai san dai han khác

-Tién chi cho vay, mua các công cụ nợ của các | 4, (11200.000.000) (483.891.000.000)

Mơn vị khác

pa Licata Iiocb2)v27 - bán gi các cong cu mong DỤ 95.900.000.000 | 669.812.450.000

đơn vị khác

- Tiền chỉ đầu tư góp vốn vào đơn ác 25 (90.085,000)|

lầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26

lo vay, cổ tức và lợi nhuận được - | 27 3.669.660.462 6.231.541.351

Lưu chuyên tiền thuần từ hoại động dầu tr 30 96.477.879.290 | 159.482.194.166

TI - Lưu chuyên tiên từ hoạt động tài chính

thu từ phát hành cổ phiếu, nhận

An 31

chủ sở hữu

~ Tiền chỉ trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại

kổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành

~ Tiên vay ngắn han dai hạn nhận được 3

- Tiền chỉ đã trả nợ gốc vay 34 |VUi01j - (14767274022) — (14359446602)

Trang 7

Nam nay

Lưu chuyển tiền thuần trong kỹ 50 125.380.292.234 65.374.306.686 lỀn và tương đương tiền đầu kỳ 60 348.069.094.448 18.416.818.638 Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hồi dodi quy adi | )®> $4 4237599) lngoai tệ

"Tiền và tương đương tiền cuối kỳ 70 473.319.097.331 83.748.849.327

Người lập biểu Kế toán trưởng

(Be _il-

Dao Ngoc Thanh Tran Thi Thanh Hai

Trang 8

Quý 1 năm 2017 1 ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỌNG CA DOANH NGHIỆP

Công ty Cổ phẩn Cảng Hải Phòng được chuyển đổi cổ phần hóa từ Công ty TNHH MTV Cảng Hải Phòng, ngày chuyển đôi 01/07/20 14

Công ty hoạt động theo Giấy phép đăng ký kinh doanh số với mã số doanh nghiệp

0200236845 Đăng ký thay đổi lần thứ 6 ngày 18/07/2014

2 Trụ sở chính của Công ty: Số 8A Trần Phú — Ngô Quyền - LIải Phòng

3 Vấn điều lệ của Công ty

'Theo Giấy phép đăng ký kinh doanh là 3.269.600.000.000 đồng Vốn góp thực tế ghỉ nhận

trên Báo cáo tải chính tai ngày 31/03/2017 là 3.269.600,000.000 đ

4, Ngành nghề kinh doanh chính -_ Bắc xếp hàng hóa;

~ Vận tải hàng hóa đường sắt;

- Van tai hang hóa bằng đường thủy nội địa;

- _ Iloạt động địch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tải; ~ Hoạt động hỗ trợ trực tiếp cho vận tải đường thủy;

-_ loạt động địch vụ hỗ trợ kinh doanh khai thác còn lại chưa được phân vào đâu;

~ _ Kho bãi và lưu trữ bàng hóa;

-_ Sửa chữa thiết bị khác; -_ Sửa chữa máy móc, thiết bị:

- Kinh doanh bắt động sản, quyền sử dựng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng hoặc di thuê;

- _ Xây dựng công trình dân dụng khác; ~ _ Giáo dục nghề nghiệp; ~ Hoạt động bệnh viện, trạm xá: -_ Nhà hàng và các dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động; và ~_ Dịch vụ phục vụ đồ uống (không phục vụ quấy bar),

Âu trúc đoành nghiệp

_ 5.1 Công ty có các đơn vị trực thuộc sau:

Trang 9

CONG Ty CO PTIAN Thuyét minh Bao edo tii chink

CANG HAI PRONG

5,2, Tai thivi điểm 31/03/2017, Công ty có 05 công ty con - _ Cơng†y TNHH MTV Cảng Hồng Diệu

-_ Công ty TNHH MTV Trung tâm y tế Cảng Hải Phòng,

~_ Côngty TNHH MIV Đào tạo Kỹ thuật nghiệp vụ Cảng Hải Phòng

-_ Công ty CP Lai đất và Vận tải Cảng Hải Phong -_ Công ty CP Đầu tr và Phát triển Cảng Đình Vũ

-_ Công ty CP Đầu tư và Thương mại Hàng Hải Hải Phòng ~ Công ty CP Đầu tư Phát triển dịch vụ Càng Hai Phong -_ Công ty CP Vinalines Đông Bắc

-_ Công ty CP HGH Logisties

Tại thời điểm lập Báo cáo tài chính, Công ty

1P Vinalines Đông Bắc đã tạm ngừng hoạt động

8-4 Tại thời điểm 31/03/2017, công ty có Ú2 công ty liên đoanh liên kết gián tiếp

-_ Công ty CP Tiếp Vận Dinh Vũ

- _ Công ty TNHE Tiếp Vận SITC Đinh Vũ

1L Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán

1 Niên độ kế tỗn năm của Cơng ty bắt đầu từ ngày 01/01 và kết thúc vùo ngày 31/12 hàng năm

2 Đơu vị tiền tệ sử dụng trong ghí chép kế toán là đẳng Việt Nam (VND)

II Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng, 1 Chế độ kế toán áp dụng

Công ty áp dụng Chế độ Kế toán doanh nghiệp ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC

ngày 22 tháng 12 năm 2014 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn sửa đổi, doanh nghiệp Công ty áp dựng hình thức số kế toán Nhật ký chứng từ sung chế độ kế toán 2 Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẫn mực kế toán và Chế độ kế tốn

Cơng ty đã áp dụng các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bàn hướng dẫn Chuẩn mục do Nhà nước đã ban hành Các báo cáo tải chính được lập và trình bày theo đúng quy định của chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực biện chuẩn mục và Chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng

1V Các chính sách kế toán äp dụng, 1 Các giao dịch bằng ngoại tệ

giao dịch bằng các đơn vị tiễn khác VND trong năm được quy đổi sang VND theo tý giá

Trang 10

CONG TY CO PHAN “Thuyết mình Báo cáo tài

CANG HAI PHONG

Các khoản mục tải sản và nợ phải trả có gốc bằng đơn vị tiễn tệ khác VND được quy ddi sang

VND theo tỷ giá mua chuyển khoản (đối với tải sản) và tý giá bán chuyển khoản (đối với nợ phải trả)

của ngân hàng thương mại nơi Công ty thường xuyên có giao dịch tại ngày kết thúc kỳ kế toán năm

Tất cả các khoản chênh lệch tỷ giá hơi đối được ghi nhận vào báo các kết quả hoạt động kinh doanh

2, Tiền vã các khuản tương đương tiền

Tiền bao gồm tiễn mặt và tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn Các khoản tương đương tiền là

các khoản đầu tư ngắn hạn có tính thanh khoản cao, có thé để dàng chuyển dỗi thành một lượng tiên

xác định, không có nhiều rủi ro về thay đổi giá trị và được sử dụng che mnục đích đáp ứng các cam kết

chỉ tiễn ngắn hạn hơn là cho mục đích dầu tư hay là các mục đích khác 3, Các khoăn đầu tự

Đầu tư năm giữ đến ngày đảo hạn

Đầu tr nắm giữ đến ngày đáo hạn là các khoản đầu tư mnà Ban Tổng Giám đốc của Công ty dự

định và có khả nắng nắm giữ đến ngày đáo hạn Đầu tư nấm giữ đến ngày đáo hạn gồm tiền gửi ngân

bàng có kỳ hạn Các khoản đầu tư này được ghỉ nhận theo giá gốc trừ di dự phòng cho các khoản phải thủ khó đồi

Đầu ñr vào công ty con và công ty liên kết

Các khoản dầu tư vào công ty con và công ty liên kết được ghi nhận bạn đầu theo giá gốc bao gồm giá mua và các chí phí mua có liên quan trực tiếp Sau ghỉ nhận ban dẫu, các khoản dầu tư này

được xác định theo giá gốc trừ đi dự phòng giảm giả khoản đầu lư Dự phòng giảm giá đầu tư được

lập khi đơn vị nhận đầu tư phát sinh lỗ, ngoại trừ trường hợp khoăn lỗ đó đã nằm trong dự kiến của Công ty khi quyết định đầu tư Dự phòng giảm giá đầu tư dược hoàn nhập khi dơn vị nhận đầu tư sau

đồ tạo ra lợi nhuận dễ bù trừ cho các khoản lỗ đã được lập dự phòng trước kia Khoản dự phòng chỉ được hoàn nhập trong phạm vì sao cho giá trị ghỉ số của khoản đầu tư không vượt quá giá ưị ghí số của chúng khi giả định không có khoản dự phòng nào đã được ghỉ nhận

Đâu tư gúp vẫn nào các đơn vị khác

'Đẫu tư vào các công cụ vốn chủ sở hữu của các dựn vị khác được ghi nhận ban đầu theo giá gốc

bao gồm giá mua và các chỉ phí mua có liên quan trực tiếp Sau ghi nhận ban dầu, các khoản đầu tư

này dược xác định theo giá gốc trừ đi dự phòng giảm giá khoản đâu tư Dự phòng giảm giá đầu tư

được lập khí đơn vị nhận đầu tư phát sinh lỗ, ngoại trừ trường hợp khoản lỗ đó đã nằm trong dự

của Công ty khi quyết định dầu tư Dự phòng giâm giá dầu tư được hoàn nhập khi dơn vị nhận dầu tư sau đồ tạo ra lợi nhuận để bù trừ cho các khoán lễ đã được lập đự phòng trước kia Khoản dự phòng

chỉ được hoàn nhập trong phạm vi sao cho giá trị ghỉ số của khoản đầu tư không vượt quá giá trị ghí

định không có khoản dự phòng nào đã được ghỉ nhận

Trang 11

CONG TY CO PHAN Thuyết minh Báo cáo tài chính _CANG HAI PHON:

4, Các khoân phải thu

Các khoản phải thu khách hàng và các khoản phải thu khác được phản ánh theo giá gốc trừ đi dự phòng phải thu khó đời

5 Hàng tôn khú

Hang tén kho được phản ánh theo giá thấp hơn giữa giá gốc và giá trị thuẫn có thể thực hiện

dược Giá gốc được tính theo phương pháp nhập trước xuất trước và bao gầm tắt cả các chỉ phi phát

sinh dễ có dược hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại Giá tị thuần có thể thực hiện được

chi phí bán bằng trực tính để hoàn thành sản phẩm

6 Tài sân cố định hữu hình Nguyên giá

Tài sản cố định hữu hình được thị

gid tai sản cố định hữu hình bao gồm giá mua, thuế nhập khâu, các loại thuế mua hàng khơng hồn lại

và chỉ phí liên quan trực tiếp để đưa tài sản đến vị trí và rạng thải hoạt động cho mục dích sử dụng đã

dự kiến Các chỉ phí phát sinh sau khi tải sản cố định bữu hình đã đưa vào hoạt động như chỉ phí sửa chữa, bảo đưỡng và đại tu được ghi nhận vào bảo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ mà chỉ phi phat sinh, Trong các trường hợp có thể chứng mình một cách rũ rằng rằng các khoản chỉ phí này

lâm từng lợi ích kinh tế trong tương lai dự tính thu dược tử việc sử dụng tải sản cô định hữu hình vượt trên mức hoạt động tiêu chuẩn theo như đánh giá ban dẫu, thi các chỉ phi này được vốn hóa như một Khoản nguyên giá tăng thêm của tài sản cổ định hữu hình

“Khẩu hao

Khẩu hao được tính theo phương pháp dường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước tính của

tài sản cố định hữu hình Thời gian hữu đụng ước tính như sau:

= aba cit va vat kiên trúc 5~40 nam

" mấy móc, thiết bị 5 —20 năm

“_ phương tiện vận chuyên 4~20 năm

" _ thiết bị, dụng cụ quản lý 2-13 nam

7 Tài sản cỗ định vô hình

Phan mém mdy vi tinh

Gia mua cia phan mém may vi tinh méi mà phần mềm này không phải là một bộ phận gắn kết

với phần cửng có liên quan thi được vốn hóa và hạch toán như tài sản cố định vô hình Phần mềm

Trang 12

CONG TY CO PH

"Xây dựng cơ bản dở dang phản ánh các khoăn chỉ phí xây dựng và máy móc chưa được hoàn

thành hoặc chưa lắp đặt xong, Không tính khấu hao cho xây dựng cơ bản dở đang trong quá trình xây

dựng và lấp đặt

9 Chỉ phí trả trước dài hạn Công cụ và dựng cự

Công cụ và dụng cụ là những tư liệu lao động không có đù các tiêu chuẩn về giá trị và thời gian sử dụng quy định đổi với tà

¡ sản cố định theo quy định biện hành Nguyên giá của công cụ và dụng cụ được phân bổ theo phương pháp đường thằng trong thời gian không quá 3 năm

Loi thé kink doank

Lợi thé kinh doanh phát sình khi cò phần hóa Công ty dược phân bỏ theo phương pháp đường thẳng trong thời gian 3 năm

10 Phải trả người bán và phải trá khác

Phải trả người bán và phải trả khác được thể hiện theo giá gốc

11 Dự phòng

Một khoản dự phòng dược ghỉ nhận nếu, do kết quả của một sự kiện trong quá khứ, Công ty

có nghĩa vụ pháp lý hiện tại hoặc liên đới có thể ước tính một cách đáng tin cậy, và chắc chắn sẽ làm,

giảm sút các lợi ích kính tế trong tương lai để thanh toán các khoản nợ phải trả do nghĩa vụ dó, Khoản dự phòng được xác định bằng cách chiết khấn dòng tiền dự kiến phải trả trong tương lai với tỷ lệ

chiết khấu rước thuế phản ánh đánh giá của thị trường ở thời điểm hiện tại về giá trị thời gian của

tiền và rủi ro cụ thể của khoản nợ đó

12 Vốn cỗ phần Cả phiếu phố thông

Cổ phiếu phổ thông được ghỉ nhận theo mệnh giá Chỉ phí phát sinh liên quan trực tiếp đến việc phát hành cỗ phiếu, trừ đi ảnh hưởng thuế, được ghi giảm vào thàng dư vốn cỗ phần

13 Thuế

Thuế thu nhập doanh nghiệp tính trên lợi nhuận hoặc lỗ trước hợp nhất của năm bao gồm thuế

thu nhập hiện hành và thuế thụ nhập hoãn lại Thuế thu nhập doanh nghiệp dược ghi nhận trong báo cáo kết quả hoạt động kình doanh ngoại trừ trường hợp có các khoán thuế thu nhập liên quan đến các khoản mục được ghỉ nhận thẳng vào vốn chủ sở hữu, thi khi đó các khoản thuế thu nhập này cũng

được ghỉ nhận thẳng vào vốn chủ sở hữu

Thuế thu nhập hiện hành là khoản thuế dự kiến phải nộp dựa trên thu nhập chịu thuế trong

năm sử dụng các mức thuế suất có hiệu lực tại ngày kết thúc kỳ kế toán năm, và các khoản diễn chính

Trang 13

CONG TY CO PHAN Thuyết minh Báo cáo tài chính CẲNG HẢI PHÒN!

Thuế thu nhập hoãn lại được xác định tính theo phương pháp dựa trên số liệu của bảng cân dối

kế toán cho các chênh lệch tạm thời giữa giá trị ghỉ số cho mục đích báo cáo tài chính và giả trị sử

dụng cho mục dích tỉnh thuế

lại được ghỉ nhận dựa thức dự kiến thu hôi hoặc thanh toán giá trị shỉ sẽ của các khoản mục

Doanh thụ cung cấp địch vụ được ghỉ nhận trong báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh sau khi hoàn thành việc cung cấp địch vụ Doanh thu không được ghí nhận nếu như có những yếu tổ

không chắc chi u liên quan tới khả năng thu hồi các khoản phải thu,

Thu nhập tử tiền lãi được shi nhận theo

Thu nhập từ cỗ tức

Thu nhập từ cỗ tức được ghi nhận khi quyền nhận cổ tức được xác lập

18 Chi phi di vay

Chỉ phí di vay được chỉ nhận là chi phi trong kỳ khi chỉ phí này phát sinh Ghi ch

Ngày 23/11/2015, Hộ Giao thông vận tải có Quyết dịnh số 4196/QD-BGTVT phê duyệt quyết

toán giá trị tai sản câu số 4, số 3 và Bãi container Chita Vế là: 342 110.245.728 dàng, giá trị phần

chỉ phí khác phân bá cho gói thiết bị là: 35.339.292.485 đồng Đẳng thai yeu

báo cáo Bộ Tài chính về việc vay lại giả trị các tal san néu trên

Cảng Hải Phòng đã có văn bản số 602/CHP báo cáo Bộ Tài

chính về giá trị phân bổ cho gói thiết bị nêu trên bao gâm chỉ phí lãi vốn va gói tết bị là

Cảng Hải Phòng

14.119 307.626 đồng Đây là khoản chỉ phí lãi vay đối với gói thầu thiết bị phát xinh từ thời điểm bắt đâu rút vấn 31/3/2006 đến thời điểm 21/10/2009, Cáng Hỏi Phòng đã thực hiện chỉ trả số tiền trên Â 425/TB-NHPT.HPH.TD3 ngày 16/11/2010 của Ngân hàng Phái triển — Chỉ nhành

NHPT Hai Phong và xúc nhận của Chỉ nhãnh NHPT Hải Phòng Da vậy Cảng Hải Phòng báo cáo theo Công văn

Trang 14

“ay 23/3/2017, Bộ Tài chính dã có vấn bản số 3791/BTC-OLN đề nghị Bộ Giao thong van

tải, Công ty cỗ phẩn Công Hải Phòng và Ngân hàng phát triển Việt Nam có ý kiến về phương dn vay

sn Cau s6 4, s6 5, Bai container Ch fa; 342.110.245.728 + 41.219 984.859

Giá trị khaản vay: 342.110245.728 đẳng, trong đó lấn vay ODA: 336.667.7004177 dẳng,

đất ng: 5.442.543.651 đồng

Thời hạn trá nợ: Từ năm 2017 dẫn năm 2020

Tải xuất cho vay lại đối với phân vốn vay nước ngoài: Lãi suất cho vay lại là 9,39măm cong

phi cho vay lại (1.29⁄/năn

Không tính lãi đối với phần vẫn đối ứng

Khi có xự phê duyệt chính thức của Bộ Tài chính về phương dn vqụ, trả nợ đổi với giá trị tài sẵn Cầu số 4, số 5, Bồi comainer Chùa Vẽ và Giái thiết bị, Công Hỏi Phòng sẽ có trách nhiệm cập

Trang 15

CÔNG TY CO PHAN Thuyết minh Báo cáo tài chính

CANG HAI PHONG

V_ Thông tin bỗ sung cha các khoản mục trình bày trong lảng Cân đối kế toán Don vi tink: déng 01 Số cuối kị Số đầu năm “Tiền mặt 2.139.577.665 748.371.500 Tiền gửi khong ky han Cộng

02 CÁC KHOẢN BÁU TƯ TÀI CHÍNH

2.1 Đầu tư nấm giữ đến ngày đáo hạn Nai Tiền gửi có kỳ hạn Cậng hạn 482.981.000.000 482.981.000.000 482.981.006.000

Trong đó: Chỉ tiét cho cdc ddi negng chiém tir 10% ting nợ phải thu trả lên

Maersk Line A‘S 28.198.497.362 33.175.220.963

Phải thu các bên liên quan

Cụ CP Đâu tư và phát triển Cảng Dinh Vũ 461.256.345 405.878.342 Chy CP Lai đất và vận tài Cảng Hải Phòng 3.735.(048 169 2.658.785.087 Tổng công ty làng hải Việt Nam 3.264.154.676 1.661.611.165 04 PHẢI THỦ KHÁC Số cuối kỳ Số đầu năm Giá trị Tự phòng Giá trị Dự phàng Ngắn hạn 71.159.921.868 68.296.580.230 Phải thu cỗ tức và

Khoản mục

Lãi dự thu tiễn gửi Son 6.546.390.458 ye 3.786.272.960 oe

Trang 16

CONG TY CO PHAN

CANG HAT PHONG Thuyết mình Báo cáo tài chính

06 HANG TON KHO

Số cuối kỳ Số dầu năm

Khoản mục

07 TÀI SÂN DỞ ĐANG DÀI HẠN Số cui Số đầu năm

Xây dựng cơ bản dữ dang Xây dựng cơ bản 22.225.566.941 18.015.793.269 Trong đó: page cins trình kho bãi chữa hằng lậu phương P Peake Đường, bãi hệ thị Đường RTG bãi tí Sửa chữa tơng cấp thốt nước ŒĐ 3

Cộng

08 TĂNG GIÁM TÀI SÂN CÓ ĐỊNH HỮU HÌNH (PHỤ LỤC SỐ 03 } 09 TANG GIẢM TÀI SẢN CÓ DỊNH VƠ HÌNH (PHÙ LỰC SỐ 04)

10 CHI PHT TRA TRUGC

101 Ngắn bạn Phi bảo hiếm Công cy dung eu Chỉ ngắn hạn khác

10.2 Dai han Loi thể kinh doanh

Trong dó: Chỉ tiết cho các đối tượng chiếm từ 10% tẳng nợ phải trả trở lên

Cựy CP Lai dắt và vận tải Cảng Hai Phòng

Phải trả các bên liên quan

Trang 17

CONG TY CO PHAN Thuyết minh Báo cáo tài chính CANG HAI PHONG Cty CP Lai dat va Cty INHH MTV in tdi Càng Tài Phòng 6.535.934.081 3.639 357 044 tảng Hoàng Diệu 262.031.075 36.401.118 13, THUÊ VÀ CÁC KHOẢN PHÁI NỘP NHÀ NƯỚC

Khoản mục Số dầu năm S5 ND,

oa Số cuối kỳ

Thuế phải nộp 38.12227429 48744173496 63.079296.413 23.78751.112 Thuế GIG 2958786678 — 16.371.062879 - 14906257241 4.423.592.316 “thuế TNDN 34636.005.617 18350547128 34.576.685.867 18.409.866.878 Thuế TKCN 527.481.734 3.160.143.859 2.733.933.675 953.691.918 Hạ 10857419630 10857419630 thuê đất

Ngắn bạn 102.453.339.010 95.398.120.573

Lãi vay phái trả 102.253.339.010 95.085.208.982

Cáo khoản trích trước khác 200,000,000 312.821.591 Cong 9

Kinh phí công doin 1.286.604.437 624.174.803

Bảo hiểm xã hội, y tế, thất nghiệp 2.642.439

‘Tigh im ca 827.440.000 8.043.082.000

Phải trả NLĐ thuế TNCN hoàn trả 1.073.993.811 1.073.874.631

Cán khoản phải trả, phải nộp khác †12.165.35 425.807.090

Cộng 9

Đài hạn 9.737.298.000) 9.737.298.000

17 TAISAN THUE ‘THU NIEAP HOAN LAI VA THUE THU NHAP HOAN LAI PHAI TRA

S6 cudi ky Số đầu năm

“Tài sản thuế thu nhập hoãn lại

Thuế suất thuế TNDN sử dụng để xác định giá trị tài sản thuế thu nhập hoãn lại

Tải sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản:

tính thuế chưa sứ dụng (Chỉ phí lãi vay ODA cầu 18.591.316.184 18.591.516.184

số 4, số 5, bãi cont và gói thiết bị)

20% 20%

Trang 18

CONG TY CO PIAN CANG HAI PHONG Thayét minh Báo cáo tài chính 18 181 18.2 18.3 18.4 Thuế TNDN hoãn lại phải trả (Lãi hiện) Tài săn thuế TNDN hoãn lại thuẫn 17.679.647.498 =L.TG chưa thực (911.868.686) „ VỐN CHỦ SỞ HỮU Bảng đối chiếu biến động vẫn chú sở hữu (Phy lục số 06)

Yến góp đầu kỳ 3.269.600.000,000

Số lượng cỗ phiếu đăng ky phát hành 326.960.000

Số lượng cổ phiếu đã chàa bản ra công chúng 326.960.000 phố thông 326.960.000 Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu được mua lại Cổ phiếu phố thông,

Cổ phiếu ưu đãi

Số lượng cỗ phiếu đang lưu hành 326.960.000

Cỗ phiếu phô thông, 326.960.000

Cổ phiếu tru đầi

Trang 19

CONG TY CO PHAN CANG HAI PHONG

'Thuyết minh Báo cáo tài chính

VI Thuyết mình bố sung cho các khoản mục trình bày trên Báo cáo kết quả sắn xuất kinh doanh

20 DOANH THƯ Hoạt động bốc xếp

Hoạt động lưu kho bãi

Hoạt động lai dấi

Hoạt động kinh doanh Cậng

vụ Doanh thu các bên liên quan

Củy CP Đầu từ và phát trién Cong Dinh Vit Chụ CP Lai dắt và vận tài Căng Hải Phòng 21 GIA VON

Hoạt động bốc xếp

Hoạt động kiểm đếm, giao nhận, cân hàng

Hoạt động lưu kho bãi Hoạt động lai đất, hỗ trợ Hoạt động kinh doanh dịch vụ Cộng

Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện ¿nh lệch tỷ giá chưa thực hiệ

Lãi bán hàng chậm trả, chiết khẩu thanh toán Doanh thu tài chính khác

Cộng

23 CHI PHÍ TÀI CHÍNH én vay

Lỗ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện

Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện

Trang 20

Lợi thế kinh doanh 3.206.196.000 3.206.196.000

Chi phi khdu hao 788.976.000 986.199.500

Tự phòng nợ phải thu khó đồi 311.730.880 Chỉ mua văn phòng phẩm, ấn phẩm: 625.924.000 1.229.565.000 Chi phi dich vụ mua ngoài 344.740.493 462.624.900) Các khoản chỉ khác 6.601.990.203

28 CHI PHÍ THUẾ TNDN HÀNH Năm này Năm trước

Tổng lợi nhuận kế toáu trước thuế 81.978.893.862 115.309.022.094

Các khoản điều chỉnh tăng, 9.773.841.778 895.488.000,

‘de khoản điều chỉnh giảm

Tổng thu nhập tính thuế 91.752.735.640 116.204,510.094

Thué TNDN phải nộp 18.350.547.128 23.240.002,019

vu THONG TIN BO SUNG

“eno CAC KHOĂN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO LCTT

91 y Nim nay ãm trước

Tiền đã trả gốc vay theo Khế ước thông thường, 14.761.274.022 14.359.446.602