Bao cao tai chinh cong ty me sau soat xet 30.06.2017

Cong ty cA ph§n T~p doan Hoa Phat Bao cao tai chinh rieng gifra nien d{> cho ky sau thang kSt thuc 30 thang nam 2017 Cong ty CB ph§n T~p doan Hoa Phat Bao cao ciia Ban Giam dBc Ban Giam d6c Cong ty C6 phfin Hp doan Hoa Phat ("Cong ty") trlnh bay bao cao va bao cao tai chfnh rieng ct'.1a Cong ty cho ky sau thang kSt thuc 30 thang nam 20 17 Cac vien cua H9i d6ng Quan tri va Ban Giam d6c da diSu hanh Cong ty ky va t~ i l~p bao cao nlm sau: H(}i ct6ng Quan tr! Ong Trfin Binh Long Ong Trfin Tu§n Duong Ong NguySn M~nh Tu§n Ong Doan Gia Cucrng Ong NguySn NgQc Quang Ong T~ Tu§n Quang Ong Hoang Quang Vi~t Ong NguySn Yi~t Th~ng Ong Hans Christian Jacobsen Chu tich Ph6 Chu tich Ph6 Chu tich Ph6 Chu tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Ban Giam dBc Ong Trfin Tu§n Duung Ba NguySn Thi Thao Nguyen Ong NguySn Vi~t Th ~ ng T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Thong tin v~ Cong ty Cong ty c6 tiSn than la Cong ty C6 phfin Thep Hoa Phat duqc l~p theo Lu~t Doanh nghi~p cua Vi~t Nam va ho~t dong theo Gi§y Cht'.rng nh~n Dang ky Kinh doanh lfin dfiu s6 0503000008 S& KS ho~ch va D§u tu Tinh Hung Yen dp 26 thang I0 nam 200 I Theo Gi§y Cht'.rng nh~n Dang ky Kinh doanh thay d6i l§n tht'.r s6 0503000008 Sa KS ho~ch va Dfiu tu Tinh Hung Yen dp thang I nam 2007, Cong ty C6 ph§n Thep Hoa Phat da chuy~n d6i Cong ty C6 phfin T~p c1oan Hoa Phat Gi§y Cht'.rng nh~n Dang ky Doanh nghi~p ct'.1a Cong ty da du·9·c diSu chinh nhiSu l§n va l§n diSu chinh m6i nh§t la Gi§y Cht'.rng nh~n Dang ky Doanh nghi~p s6 0900189284 26 thang nam 2017 Gifiy Cht'.rng nh~n Dang ky Doanh nghi~p Sa KS ho~ch va D§u tu Tinh Hung Yen dp Cong ty c6 trµ so· dang ky t~i Khu Cong nghi~p Ph6 N6i A, Xa Giai Plwm, Huy~n Yen My, Tinh HU'l1g Yen, Vi~t Nam Cong ty Ca ph§n T~p doan Hoa Phat Bao cao cua Ban Giam dBc (ti~p theo) K~t qua ho~t d{)ng kinh doanh va cA tfrc Lo·i nhu~n thu§n ky sau thang k8t thuc 30 thang nam 201 ct'.1a Cong ty la 7.253.565 tri~u VND (ky sau thang k8t thuc 30 thang nam 2016: 2.048.199 tri~u VND) Ngay 17 thang nam 2017, H(>i dbng Quan tri cua Cong ty da thong qua plmong an chi tra c6 tl'.rc nam 20 16 cho cac c6 dong theo ty I ~ 50% b~ng c6 phi8u (di dong sa hfru 10 c6 phi8u tlmcrng duqc nh~n cf> phi8u phat hanh them d8 tra cf> tfrc) Phuong an chi tra c6 tl'.rc da duqc f)~i h(>i abng Cf> dong phe duy~t vao I thang nam 20 17 va da duqc thµc hi~n Quy I va Quy nam 20 17 Cac St! ki~n sau k~t thuc ky k~ toan gifi'a nien d{) Ngoai cac SIJ ki~n OU'Q'C trinh bay t~i Thuy8t minh 1, khong c6 SIJ ki~n trQng y8u nao khac xay sau k8t thuc ky k8 toan gifra nien d(> d n phai di€u chinh hay thuy8t minh bao cao tai chinh rieng giu·a nien d(> :DO'n vj ki~m toan Don vi ki8m toan cua Cong ty Ja Cong ty TNHH KPMG Cong bB trach nhi~m cua Ban Giam dBc Cong ty dBi voi bao cao tai chinh rieng gifi'a nien d{) Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m l ~p va trinh bay bao cao tai chfnh rieng gifra nien d(> d8 phan anh trung thµc va hqp ly tinh hinh tai chinh tnr&c hQ'p nh:it t~i 30 thang nam 20 17, k8t qua ho~t d(>ng kinh doanh va tinh hinh luu chuy8n ti€n t~ tnr&c hQ'p nh:it cua Cong ty cho ky sau thang k8t thUc cung ngay, phu hQ'p v&i cac ChuĐn màc K8 toan Vi~t Nam, Ch8 d(> K8 toan Doanh ngh i ~p V i~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d8n v i~c l ~p va trinh bay bao cao tai chfnh gifra nien d(> Trong qua trinh l~p bao cao tai chfnh rieng gifra nien d(> nay, Ban Giam d6c Cong ty d n phai: • h,ra ch9n cac chfnh sach k8 toan thfch h9·p va ap d1,1ng cac chinh sach m(>t each nh:it quan ; ã th1,1Ãc ã neu ro cac ChuĐn 1111JC K8 toan ap d1,1ng cho Cong ty c6 OlIQ'C tuan thu hay khong va t:it ca nhfrng sai l~ch tr9ng ySu so v&i nhfrng chu§n m1,1·c OUQ'C trinh bay va giai thich bao cao tai chfnh rieng giu·a nien d(>; va • hi ~n cac danh gia va u&c tinh m(>t each h9·p ly va th~n tr9ng; (~p bao Cao tai chfnh rieng gifra nien d(> tren CO' SO nguyen t~c ho~t a(>ng lien tl,IC tn'.r tnrcrng hQ'p khong thS cho r~ng Cong ty se tiSp t1,1c ho~t d(>ng Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m dam bao v i~c cac s6 sach kS toan duQ'c lu·u gifr d8 phan anh tinh hinh tai chinh cua Cong ty, v&i mfrc d(> chinh xac h9·p ly, t~i b:it ky tho·i di8m nao va dam bao r~ng cac s6 sach k8 toan tuan thu v&i cac ChuĐn màc KS toan Yi~t Nam, ChS d(> K8 toan Doanh n ghi~p Vi ~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d8n v i~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh Ban Giam a6c Cong ty cling chiu trach nhi~m v€ v i ~c quan ly cac tai san cua Cong ty va d6 phai thµc hi ~n cac bi~n phap thich h9-p a€ ngan ch?n va phat hi ~n cac hanh vi gian l ~n va nhfrng vi ph~m khac I R Cong ty c& ph~n T~p doan Hoa Phat Bao cao cua Ban Giam d6c (ti~p theo) Ban Giam a6c Cong ty cam kSt v6'i H9i a6ng Quan tri va cac c6 dong cua Cong ty r~ng Cong ty da tuan thu nhG'ng yeu cfiu neu tren vi~c l~p bao cao tai chlnh rieng giG'a nien d9 Phe duy~t bao cao tai chinh rieng gifi'a nien dq Chung toi phe duy~t bao cao tai chfnh rieng gifra nien d9 kem theo cho ky sau thang kSt thuc 30 thang nam 2017 Bao cao da phan anh trung thlJC va h9p ly tlnh hinh tai chfnh tru6·c hqp nhftt cua Cong ty C6 phfin T~p doan Hoa Phat t~i 30 thang nam 2017, kSt qua ho~t d9ng kinh doanh va tinh hinh lu·u chuy~n ti~n t~ tru6'c hqp nhftt cho ky sau thang kSt thuc cling phu hqp v6·i cac Chu§.n mlJc KS toan Vi~t Nam, ChS d9 KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ty co lien quan ctsn vi~c t~p va trinh bay bao cao tai chlnh giifa nien d9 HU'l1g Yen, -08- 2017 6 T~ :0 c KPMG Limited Floor, Keangnam Landmark 72 E6 Pham Hung Road , Me Tri Ward South Tu Liem District, Hanoi, Vietnam +84-4 3946 1600 I kpmg com.vn 45 th BAO cAo SOAT XET THONG TIN TAI CHiNH GIO'A NIEN DQ Kinh gwi cac C6 dong va H{>i d6ng Quan trj Cong ty c6 philn T~p doan Hoa Phat Chung toi da soat xet baa cao tai chinh rieng giCl'a nien d¢ dinh kem cua Cong ty Co phan T$p doan Hoa Phat ("Cong ty"}, baa gom bang can doi ke toan rieng t;;ii 30 thang nam 2017, baa cao ket qua ho;;it d¢ng kinh doanh va baa cao IU'u chuyen tien t$ rieng lien quan cha ky sau thang ket thuc cung va cac thuyet minh kem theo dU'qc Ban Giam doc Cong ty phe duy$t phat hanh 25 thang nam 2017, dU'Q'C trlnh bay tU> trang den trang 37 Trach nhi~m cua Ban Giam d6c Ban Giam doc Cong ty chju trach nhi$m 1$p va trinh bay trung thl,l'c va hqp ly baa cao tai chinh rieng giCl'a nien theo cac Chuan ml,l'c Ke toan Vi$t Nam , Che d¢ Ke toan Doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi$c 1$p va trinh bay baa cao tai chinh giCl'a nien do, va chju trach nhi$m ve kiem soat n¢i bo ma Ban Giam doc xac djnh la can thiet de dam baa vi$c 1$p baa cao tai chinh rieng giCl'a nien d¢ khong c6 sai s6t yeu gian 1$n hay nham Ian Trach nhi~m cua ki~m toan vien Trach nhi$m cua chung toi la dU'a ket lu$n ve bao cao tai chinh rieng giCl'a nien d¢ dl,l'a tren ket qua soat xet cua chung toi Chung toi da thl,l'c hi$n cong vi$c soat xet theo Chuan ml,l'c Vi$t Nam ve hqp dong djch Vl,J soat xet so 2410 Soat xet thong tin tai chinh giCl'a nien d¢ kiem toan vien doc 1$p cua dan vi thl,l'c hi$n Cong vi$c soat xet thong tin tai chinh giCl'a nien d¢ baa gom vi$c thl,l'c hi$n cac CUQC phong vcfin, ChU yeu la phong van nhCf'ng ngLI'CYi chju trach nhi$m Ve CaC van de tai chinh ke toan , va thl,l'c hi$n thu t1,1c phan tich va cac thu t1,1c soat xet khac Mot CUQC soat xet Ve CO' ban c6 ph;;im vi h~p han m¢t CUQC kiem toan dU'Q'C thl,l'C hi$n theo cac Chuan ml,l'c Kiem toan Vi$t Nam va v$y khong cho phep chung toi dfiu tu vao cong ty E>fiu tu vao cong ty lien k~t E>fiu tu g6p v6n vao dan vi khac Dt,r phong dfiu tu tai chf nh dai h~n Tai san dai h~n kbac Chi phf tra trn6·c dai h~n TONG TA.I SAN (270=100 + 200) 12 13 14 11112017 VND 20.394.616.254.528 11.505.634.424.585 2.286.000.000 2.286.000.000 148.004.000.000 148.000.000.000 4.000.000 54.314.973.906 25.025.804.298 64.337.7 16.9 13 (39.3 I 1.912.6 15) 29.289.169.608 I 773.096.640 (2.483 927 032) 58.029.076.301 28.629.473.357 63.963.126.004 (35.333.652.647) 29.399.602.944 1.773.096.640 (2.373.493.696) 222.399.546.493 294.908.675.266 (72.509 128.773) 226.571.903.611 29 1.858.675.266 (65.286 771.655) 10.2 4.421.802.000 4.421.802.000 240 242 250 251 252 253 254 30/6/2017 VND 9.2 20.110.206.659.836 20.1 06 744.026.533 5.730.000.000 700.000.000 (2.967.366.697) 11.071.287.679.806 11.158.244.026.533 5.73 0.000.000 700.000.000 (93 86.346 727) 260 26 987.272.293 987.272.293 1.741.764.867 I 741 764.867 270 21.421.179.743.560 14.184.011.283.206 ! '· ' H / \ Coe thuyi t minh tlinh kem la b9 phtjn hr;p thitnh ciia bcio coo tai chfnh rieng g iii"a nien t19 Cong ty CA phftn T~p doan Hoa Phat Bang can dfii k~ toan rieng t~i 30 thang nam 2017 (ti~p theo) M~ uBOla - DN (Ban hanh theo Thang tu s6 20012014/ TT-BTC 2211212014 cua B9 Tai chfnh) Ma sB Thuy~t 30/6/2017 1/1/2017 minh VND VND NGUONVON NQ PHAI TRA (300 = 310) 300 575.215.125.577 211.460.052.426 N9· ng~n h~n Phai tra ngucJi ban ngAn h~n Thu8 va cac khoan phai nop Nha nu6·c Phai tra nguo·i lao dong Phai tra ngAn h~n khac Quy khen thu&ng, phuc lqi 310 3II 575.215.125.577 211.460.052.426 4.25 0.273 567 65.273.711 524.984.000 12.565.453.453 557.809 140.846 142.478.766 8.268.648.795 1.242.441.000 2.266.202.609 194.540.281.256 20.845.964.617.983 13.972.551.230.780 VON CHU 13 14 19 322 so Hirv (400 = 410) 16 17 400 VBn chii so· hii'u , A Von co phan C~phiiu ph6 thong c6 quyan bieu quyet Th~ng du v6n c6 ph~n c6 phi8u quy Quy d~u tu phat triSn Lqi nhu~n sau thu8 chua phan ph6i LNST chita phan ph6i kjJ 15.2 410 18 20.845.964.617.983 13.972.551.230 780 411 19 12.642.554 170.000 8.428 749 560.000 12 642 554.1 70 000 674.149.437.068 (1 375.020.000) 502.000.000.000 7.028.636.030.9 15 7.028.636.030.915 8.428 749.560.000 674 149.437.068 ( 1.093 000.000) 502.000.000.000 4.368.745 233.7 12 4.368 745.233 712 4lla 12 15 18 42 42lb 'y TONG NGUON VON (440 = 300 + 400) 440 21.421.179.743.560 14.184.011.283.206 " -08- 2017 / If;;) -:: Ngu·ai l~p: Nguy€n Thi Thu Trang Ki loan l6ng h(Jp ~ e, ~Oanh Ki loan lru-&ng Cac thuyi1minh tlfnh kem la b9 phqn h9p lhanh cua Mo cao tai chinh rieng gitl'a nien t/9 Cong ty CA ph~n T~p doan Hoa Phat Bao cao k~t qua ho~t d{>ng kinh doanh riCng cho ky sau thang k~t thuc 30 thang nam 2017 M § u B 02a - DN (Ban hanh theo Thong tu· s6 20012014/ IT-BTC 2211212014 cita B9 Tai chfnh) s6 Thuy~t minh Doanh thu cung dp djch Vt} 01 22 Gia v6n hang ban Ma LQ'i nhu~n gQp (20 = 01 - 11) Doanh thu ho~t d'ng lai suAt c6 djnh Tai san tai chfnh 396.100 1.132.100 T?i 30 thang nam 2017, Cong ty khong c6 cac cong cv tai chfnh ch ju lai suilt tha n6i nen bi8n d()ng lai suilt khong anh hu6'ng d8n k8t qua ho?t d()ng kinh doanh cua Cong ty !J \ 28.5 Gia trj h(;rp Iy (a) So sanll gia trj llqp ly va gia trj glli s6 Gia tri hqp ly ct'.1a cac tai san va nq phai tra ta i chfnh, cung v6i cac gia tri ghi s6 dU'Q'C trlnh bay t?i bang can d6i k8 toan rieng, nhu sau: 30/6/2017 Gia tri Gia tr! ghi sa· h9·p ly Tri~u VND Tri~u VND f)u'Q'C phan lo?i la cac khoan dfiu tu n~m gifr d8n dao h?n - Dfiu tu n~m gifr d8n dao lwn f)uqc phan lo?i la cac khoan cho vay va phai thu: - TiSn va cac khoan tuang duang tiSn - Phai thu khach hang va phai thu ng~n h?n khac - Phai thu vS cho vay n g~n h?n - Phai thu vS cho vay dai h?n va phai thu dai h?n khac f)uqc phan lo?i la tai san tai chfnh s~n sang cts ban - Cac khoan dfiu tu vao cong cv v6n chu s6' hfru f)u·qc phan lo?i la nq phai tra tai chinh dUQ'C XaC djnh theo gia trj phan bf>: - Phai tra nguai ban va phai tra n g~n lwn khac 11112017 Gia tri Gia tr! ghi sa· h9·p ly Tri~u VND Tri~u VND 58 100 58.100 170.328 170.328 664.810 664.810 553.321 187.400 553.32 187.400 1.677 153 327.000 1.677 153 327.000 2.286 (*) 148.004 (*) 20 110.207 (*) 11.071.288 (*) ( 16.8 16) 1.064.826 (16.816) (*) (7.409) 13.880.846 (7.409) (*) 33 ca Cong ty ph§n T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d{) cho ky sau thang k~t thuc 30 thang nam 2017 (ti~p theo) M~u B09a-DN (Ban hanh Lheo Th6ng tu s6 20012014/TT-BTC 2211212014 cua B KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n khong c6 hLt&ng d§n v~ each tinh gia tri hgp ly SU dpng cac ky thu~t dinh gia Gia tri hQ'p ly cua cac cong C\J tai chinh c6 thS khac v6'i gia tri ghi s6 Cac giao djch chu y~u v&i cac hen lien quan Ngoai cac s6 dLt v6'i ben lien quan duQ'c trlnh bay t~i cac thuySt minh khac cua baa cao tai chinh rieng giila nien d(> Cong ty c6 cac giao dich chu ySu v6'i cac ben lien quan ky nlm sau: I\ F Gia tr! giao djch Ky sau thang k~t thuc 30/6/2017 30/6/2016 VND VND Cong ty Cong ty TNHH Tlliit bf PlllJ tung Hoa Pluit LQ'i nhu~n nh~n dLtQ'C tir cong ty p \ 35.676 171.158 17 910.872.533 Cong ty CP Npi tlult Hoa Pluit Cac khoan cho vay Nh~n toan g6c cha vay LQ'i nhu~n nh~n du·9·c tir cong ty 7.000.000.000 25.000.000.000 345.2 15.386.374 25.600.000.000 88.500.000.000 Cong ty TNHH Ong tllep Hoa Pluit Cac khoan cha vay N h~n toan g6c cha vay G6p v6n LQ'i nhu~n nh~n OlfQ'C tu cong ty 466.900.000.000 466.900.000.000 200.000.000.000 692.656.090.07 250.000.000.000 553 034 759 514 103.886.773.837 000.000.000 30.918.975.360 14 1.300.000.000 Cong ty TNHH Difll 1(111'1 Hoa Pluit N h~n toan g6c cha vay LQ'i nhu~n nh~n dugc tu cong ty Cong ty CP Dliu tu· K/10(111g srin An Thong Cac khoan cha vay N h~n toan g6c cha vay ChuySn nlmQ'ng cong ty dp I 148.000.000.000 158.000.000.000 214.000.000.000 98.420.000.000 34 ca Cong ty phAn T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dQ cho ky sau thang k~t thuc 30 thang nam 2017 (ti~p theo) M~u B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu: s6 20012014/ TT-BTC 2211212014 cua B9 Tai chinh) Gia tr! giao djch Ky sau thang k~t thuc 30/6/2017 30/6/2016 VND VND Cong ty CP Tltep Hoa Pluit Cac khoan cho vay Nh?n toan g6c cho vay Lqi nhu?n nh?n du9·c tu c6ng ty G6p v6n Chuy~n nlmgng c6ng ty dp I Cong ty TNHH M{jt thimlt vien Tllip Hoa Pluit Lgi nhu?n nh?n du9·c tu· c6ng ty 20.000.000.000 20.000.000.000 4.611.871.560.80 l 1.000.000.000.000 998.900.000.000 I 00.000.000.000 100.000.000.000 459.990.000.000 306.047.608.809 120.496.575 158 250.015.339.363 170.886.356.597 75 1.956.354.553 1.238.350.000.000 457.000.000.000 Cong ty CP Golden Gain Vi?t Nam Lqi nhu?n nhfm duqc tu c6ng ty Cong ty CP Niing lurmg Hoa Pluit Lqi nhu?n nh?n dugc tu· c6ng ty Thoaiv6n G 11.857.008.524 109.225.552.227 - 166.000.000.000 166.000.000.000 H~ :;;;;: 602.800.000.000 Cong ty CP Pluit triin Nong nglti?p Hoa Pluit G6p v6n Chuy~n nlm9·11g cac c6ng ty dp Nh?n tiSn t'.rng tru&c dS chuySn nhuqng m