Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại

Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại Tiền gửi trong Ngân Hàng Thương Mại

Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại ĐỀ TÀI : Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng (NH) tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng người cho vay chủ yếu hàng triệu hộ tiêu dùng (cá nhân, hộ gia đình) với hầu hết quan quyền địa phương (thành phố, tỉnh…) Hơn nữa, doanh nghiệp nhỏ địa phương, từ người bán rau người kinh doanh ô tô, ngân hàng tổ chức cung cấp tín dụng phục vụ cho việc mua hàng hóa dự trữ mua ô tô trưng bày Khi kinh doanh người tiêu dùng phải toán cho khoản mua hàng hóa dịch vụ, họ thường sử dụng séc, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử Và cần thông tin tài hay cần lập kế hoạch tài chính, họ thường tìm đến ngân hàng để nhận lời tư vấn Hiện nước ta, thị trường tài chưa phải kênh phân bổ vốn cách có hiệu quả, vốn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế phải dựa vào nguồn vốn tín dụng hệ thống ngân hàng Với vai trò trung gian tài quan trọng kinh tế, Ngân hàng thương mại (NHTM) trở thành kênh cung ứng vốn hữu hiệu cho kinh tế Sự thịnh vượng phát triển NHTM vào đâu? Không thể khác Tiền gửi Tiền gửi khoản mục Bảng cân đối kế toán giúp phân biệt Ngân hàng với loại hình doanh nghiệp khác Tiền gửi sở khoản cho vay đó, nguồn gốc sâu xa lợi nhuận phát triển ngân hàng Khả huy động vốn với mức lãi suất hợp lý khả đáp ứng yêu cầu xin vay số đánh giá tình hiệu quản lý ngân hàng Từ vai trò quan trọng tiền gửi NH nói riêng, kinh tế nói chung, em chọn đề tài :” Tiền gửi nghiệp vụ huy động tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại” để sử dụng kiến thức học tiếp xúc với thực tế để hiểu rõ hoạt động NHTM Trên sở kiến thức học nội dung tham khảo qua sách báo, thông tin đại chúng, em thực đề án Kết cấu gồm phần : Chương 1: Một số lý luận tiền gửi NHTM Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại Chương 2: Thực trạng tiền gửi NHTM Việt Nam Hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ NH đa dạng phong phú Vì thời gian có hạn, thiếu kinh nghiệm, nên đề án tập trung vào hoạt động huy động tiền gửi NHTM Bài làm có nhiều thiếu sót nên em mong nhận đánh giá, góp ý, sửa chữa thầy Em xin chân thành cảm ơn thầy Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại Chương - Một số lý luận tiền gửi NHTM Khái quát chung nguồn tiền gửi NHTM 1.1 Khái niệm đặc điểm tiền gửi NHTM 1.1.1 Khái niệm Thuở sơ khai (thế kỉ V - XVII), nghiệp vụ mà ngân hàng thực lưu giữ bảo đảm vật có giá (như tài sản b ng vàng, bạc) giai đoạn công chúng lo ngại tình trạng mát tài sản an ninh chiến tranh Những nhà buôn cảm thấy an toàn để tài sản họ ngân hàng mang theo bên chuyến biển Người chủ bảo quản phải đảm bảo trả lại đồng tiền mà họ chuyển giao để bảo quản Tất nhiên điều kiện vậy, người bảo quản tiến hành nghiệp vụ cho vay đồng tiền nhân bảo quản đó, thu lợi nhuận để trả lợi tức cho người gửi tiền Dần dần xã hội phát triển tạo điều kiện mà người gửi tiền không yêu cầu phải trả lại đồng tiền mà họ gửi, mà yêu cầu trả lại tổng số tiền mà họ gửi Thời hạn bảo quản kéo dài thêm Chỉ xuất khả sử dụng số tiền vay mượn để cấp tín dụng thu lợi tức trả lãi cho người gửi tiền Nếu trước việc cấp tín dụng dựa vào vốn tự có, sử dụng vốn vay mượn, đồng thời phải ý tới điều kiện gửi tiền.Thông thường người ta xem tiền gửi số tiền khách hàng gửi vào để lại tài khoản họ ngân hàng Hiểu chưa trọn nghĩa : ối với người gửi tiền, ý nghĩa tiền gửi phụ thuộc vào mục đích gửi họ Có thể d dàng nhận hai trường hợp sau: Thứ khách hàng mở tài khoản để hưởng lợi ích từ công cụ toán mà ngân hàng cung cấp cho họ Thứ hai khách hàng gửi tiền vào để hưởng lãi gửi vào tài khoản tiết kiệm tài khoản định kì Nhưng đổi lại, họ sử dụng công cụ toán ngân hàng séc ch ng hạn ối với ngân hàng, cho vay coi hoạt động sinh lời cao, ngân hàng tìm kiếm cách để huy động nguồn vốn cho vay Một nguồn vốn quan trọng khoản tiền gửi tiết kiệm khách hàng – qu sinh lợi gửi ngân hàng khoảng thời gian nhiều tuần, nhiều tháng, nhiều năm, hưởng mức lãi suất tương đối cao Như loại tiền gửi tạo Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại thành nguồn vốn cung cấp cho nghiệp vụ sinh lợi hoạt động kinh doanh ngân hàng ối với NHTM, có hai nguồn tiền gửi chủ yếu : tiền gửi doanh nhân tiền gửi dân cư Qua điều trình bày trên, người ta nhận thấy có khó khăn việc định nghĩa “tiền gửi” nước phát triển, người ta định nghĩa “tiền gửi” luật: “ ược coi tiền gửi, tiền mà ngân hàng nhận khách hàng danh từ nào, dù phải trả lãi hay không trả lãi, với quyền sử dụng tiền cho hoạt động kinh doanh với bổn phận làm nghiệp vụ ngân qu cho người ký gửi, phải trả giới hạn số tiền nhận được, tất lệnh phải trả tiền ngườitiền gửi b ng séc, lệnh chuyển khoản, thư tín dụng… hay b ng cách khác; thâu nhập vào khoản tiền tiền gửi số tiền mà ngân hàng thu hộ cho người gửi” “Tiền gửi số tiền khách hàng gửi tổ chức tín dụng hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác Tiền gửi hưởng lãi không hưởng lãi phải hoàn trả cho người gửi tiền” Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng NHTM, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền NH Như vậy, khái niệm tiền gửi theo quy định pháp lý nêu có mối liên quan mật thiết với tài khoản khách hàng ngân hàng Người gửi tiền lựa chọn loại hình tiền gửi theo mục đích họ hưởng dịch vụ ngân hàng cung cấp, hưởng lãi suất ồng thời có nghĩa vụ để ngân hàng sử dụng số tiền gửi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng với cam kết thực việc hoàn trả vào ngày đáo hạn (đối với tài khoản có kì hạn ) theo yêu cầu khách hàng (đối với tài khoản không kì hạn) Ngày nay, khách hàng có nhiều cách gửi tiền làm cho tài sản b ng tiền sinh lãi theo dự đoán tính toán họ 1.1.2 Đặc điểm Tiền gửi phải toán có yêu cầu khách hàng, tiền gửi có kì hạn chưa đến hạn Hoạt động nhận tiền gửi nhìn nhận nghiệp vụ kinh doanh NHTM, với nội dung chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng thông qua mở cho khách hàng tài khoản tài khoản gửi định kì (tiền gửi có kỳ hạn), tài khoản tiền gửi hoạt kỳ (tiền gửi không kỳ hạn) tài khoản tiền gửi tiết kiệm Giao dịch nhận tiền gửi NH hiểu cam kết song phương NHTM với khách hàng gửi tiền, thông qua việc giao kết hợp đồng tài khoản tiền Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại gửi Giai đoạn đầu, đơn hợp đồng dịch vụ gửi giữ tài sản, theo NH đóng vai trò bên nhận gửi giữ để nhận thù lao Về sau, nhu cầu khách quan hoạt động kinh tế, NH khách hàng có thêm thoả thuận NH sử dụng số tiền để đầu tư nh m mục đích sinh lợi, với điều kiện phải hoàn trả cho người sử dụng tòan số vốn sử dụng kèm theo khoản tiền lãi định tuỳ thuộc vào thời gian mà NH giữ khoản tiền Giao dịch nhận tiền gửi nhìn nhận hành vi vay tiền từ công chúng với cam kết đảm bảo an toàn cho số tiền gửi với nghĩa vụ hoàn trả lãi gốc Việc NH giữ khoản tiền gửi cho khách hàng không đơn nghiệp vụ giữ hộ tài sản hay quản lý tài sản cho khách hàng để nhận thù lao (như giai đoạn khởi thuỷ) mà quan trọng nghiệp vụ huy động vốn - nghiệp vụ vay NHTM từ kinh tế Do người gửi tiền yêu cầu toán NH buộc phải thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng Quy mô tiền gửi lớn so với nguồn khác.Thông thường chiếm 50% tổng nguồn vốn mục tiêu tăng trưởng hàng năm ngân hàng.“Tiền gửi tảng cho thịnh vượng phát triển Ngân hàng ây khoản mục Bảng cân đối kế toán giúp phân biệt Ngân hàng với loại hình doanh nghiệp khác Tiền gửi sở khoản cho vay đó, nguồn gốc sâu xa lợi nhuận phát triển ngân hàng Tiền gửi đối tượng phải dự trữ bắt buộc Các ngân hàng giữ tiền mặt cao b ng tỷ lệ trữ bắt buộc không phép giữ tiền mặt tỷ lệ Nếu thiếu hụt tiền mặt ngân hàng thương mại phải vay thêm tiền mặt, thường từ ngân hàng trung ương để đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc ây công cụ ngân hàng trung ương nh m thực sách tiền tệ b ng cách làm thay đổi số nhân tiền tệ Chính phí tiền gửi cao trả lãi cho tiền gửi Khi huy động tiền gửi, ngân hàng phải trì dự trữ bắt buộc sau trừ khoản dự trữ để đảm bảo khả toán, ngân hàng cho vay phần tiền gửi lại Hiện nay, hầu hết nhà quản lý ngân hàng phải đối mặt với tình trạng tiến thoái lưỡng nan việc định giá dịch vụ liên quan đến tiền gửi nguồn vốn quan trọng ngân hàng Một mặt, ngân hàng phải trả mức lãi suất đủ lớn để thu hút trì ổn định lượng tiền gửi khách hàng Mặt khác, ngân hàng phải cố gắng hạn chế việc trả lãi suất cao điều Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại làm giảm mức thu nhập tiềm ngân hàng Hiện nay, cạnh tranh gay gắt thị trường cung cấp dịch vụ tài làm cho vấn đề nêu trở nên phức tạp cạnh tranh có xu hướng làm tăng chi phí trả lãi tiền gửi làm giảm thu nhập dự kiến từ hoạt động đầu tư cho vay 1.2 Vai trò tiền gửi NHTM Các khách hàng doanh nhân thông qua việc mở tài khoản để ngân hàng cung ứng dịch vụ ngân qu , thu chi tài vụ cách nhanh chóng an toàn Những nghiệp vụ tự khách hàng đứng đảm trách tốn nhiều công sức thời gian Về phía ngân hàng, qua nghiệp vụ này, thu hút số lượng tiền gửi khách hàng tài khoản lệ phí định ối với khách hàng thuộc tầng lớp dân cư, việc mở tài khoản ký gửi tiền ngân hàng, việc ngân hàng cung cấp số séc để thuận tiện chi trả, ngân hàng cung ứng loạt dịch vụ đa dạng tài có sinh lời Trong kinh tế thị trường, công dân muốn tích lu vốn trước hết có hai khả lựa chọn: giữ đồng tiền tích lu két sắt, mua cổ phần (của công ty cổ phần) hay mua trái phiếu (của nhà nước công ty) Cả hai khả có rủi ro khả toán Do đó, họ phải có cách lựa chọn thứ ba: gửi tiền vào ngân hàng để vừa gữ vốn tích lũy tương đối an toàn, vừa thu khoản lợi tức định ối với NHTM, tiền gửi tảng cho thịnh vượng phát triển Ngân hàng, khoản mục Bảng cân đối kế toán giúp phân biệt Ngân hàng với loại hình doanh nghiệp khác Tiền gửi sở cho khoản cho vay NHTM, nguồn gốc xâu xa lợi nhuận phát triển Ngân hàng Khi huy động tiền gửi, ngân hàng phải trì trữ bắt buộc sau trừ khoản dự trữ để đảm bảo khả toán, ngân hàng cho vay phần tiền gửi lại Khả huy động tiền gửi với mức lãi suất hợp lý số quan trọng đánh giá tính hiệu quản lý ngân hàng Ngoài Ngân hàng thu khoản lệ phí định Phân loại tiền gửi Ngân hàng thương mại Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại 2.1 Tiền gửi phi giao dịch 2.1.1 Tiền gửi có kì hạn Chiếm khoảng 40% tiền gửi ngân hàng Các tài khoản chủ yếu tương trưng b ng chứng tiền gửi (certificates of deposits – CDs) ghi rõ thời gian đến hạn số lượng Việc rút tiền trước bị phạt tiền vượt tiền lãi hưởng, tính đến ngày rút tiền Là loại tiền gửi ủy thác vào ngân hàng mà có thỏa thuận thời gian rút tiền khách hàng ngân hàng Như vậy, nguyên tắc, khách hàng gửi tiền rút tiền ra, đến hạn thỏa thuận Thực ra, loại tiền gửi định kỳ tiền gửi theo nghĩa pháp lý, mà có dạng khoản tiền vay ngân hàng b ng phiếu khoán Nó ngoại lệ quy tắc khả dụng, ngân hàng phải hoàn lại số tiền tiền gửi vào ngày đáo hạn ghi hợp đồng Tiền gửi có kỳ hạn có đặc điểm sau: Tiền gửi có kỳ hạn hưởng lãi suất cố định Tuy nhiên, loại tiền gửi có kỳ hạn khác lãi suất trả khác Tiền gửi có kỳ hạn với thời gian lâu, lãi suất lớn ngân hàng hoàn toàn dùng tiền gửi Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại đem đầu tư vào dịch vụ sản xuất có tính lâu dài hơn, lợi tức cao ổn định hơn; Lãi suất mà ngân hàng trả cho tiền gửi có kỳ hạn thường cao nhiều so với tiền gửi không kỳ hạn Lý là, ngân hàng hoàn toàn yên tâm sử dụng tiền gửi khách hàng vay với thời hạn ổn định kiếm nhiều ợi nhuận Vì tiền thù lao trả cho khách hàng phải cao để kích thích gửi tiền nhiều Tuy nhiên, từ nhiều năm nay, người giàu có doanh nghiệp cung cấp tài khoản gửi kì hạn xác định ( thường kéo dài 30,60,90 hay 180 ngày) Gần đây, tiền gửi kì hạn phát hành với lãi suất thay đổi định kì ( thương 90 ngày ) Tiền gửi loại có kì hạn tối thiểu ngày không rút trước thời hạn Tiền gửi kì hạn đa dạng chủng loại, từ chứng tiền gửi chuyển nhượng ( Negotiable CDs) tới tiền gửi giáng sinh, tiền gửi cho nghỉ… Chứng tiền gửi (CDs) phân thành loại : loại chuyển nhượng ( trao đổi trước mãn hạn) - chứng có mệnh giá 100.000USD thường doanh nghiệp người giàu mua bán loại chuyển nhượng ( mua bán trước ngày mãn hạn) thường cá nhân mua ( theo Quản trị ngân hàng thương mại – Peter S Rose) Tên gọi "có kỳ hạn" có nghĩa khoản tiền gửi có thời gian gửi tối thiểu theo thỏa thuận ngân hàng thân chủ, không rút trước hạn kỳ định nói Nếu lý đặc biệt phải rút tiền trước hạn kỳ, NHTM có ba cách xử lý: 1) Từ chối Họ có quyền làm trước đây, việc gửi tiền khách hàng hợp đồng cho vay với thời hạn thống Khi khách hàng đòi lại trước thời hạn, điều gây thiệt hại cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, thông thường ngân hàng áp dụng hai cách mềm dẻo hơn, 2) yêu cầu khách hàng phải báo trước, khoảng thời gian ý định rút tiền 3) với yêu cầu rút tiền đột xuất vậy, khoản lãi suất mà ngân hàng trả cho tiền gửi khách hàng thấp, khách hàng phải chịu lãi suất phạt lâm ảnh hưởng đến kế hoạch kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, thực tế áp lực cạnh tranh, ngân hàng thường cho phép khách hàng rút trước hạn với điều kiện hàng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn, ngân hàng cho vay b ng cách mở tài khoản đặc biệt cho việc giới hạn số dư tài khoản tiền gửi định kỳ khách hàng Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại Khác với tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi toán), tiền gửi định kỳ tiền tạm thời chưa sử dụng tiền để dành cá nhân Vì mục đích gửi tiền vào ngân hàng nh m tìm kiếm lợi tức Tiền gửi có kỳ hạn thường phụ thuộc vào ba thông số chính: 1) Lãi suất NHTM trả cao hay thấp, 2) lãi suất loại hình đầu tư khác trái phiếu, cổ phiếu 3) thu nhập nhân dân Thông số quan trọng Vì việc đưa chiến lược lãi suất thể để thu hút vốn nhiều kinh doanh có lãi điều quan trọng hàng đầu, phản ánh khả k trị NHTM Tiền gửi có kỳ hạn thường dạng: a) Các chứng tiền gửi (Certificate of depoits – CD) b) Chứng thư tiết kiệm (savings certificates) c) Trái phiếu tiết kiệm d) Ngoài có : Tài khoản hưu trí cá nhân ( ndividual Retirement Account _ RA đời 1986) tiền gửi hưu trí có tên “Keogh plan” đời năm 1962 Ưu điểm mạnh loại tài khoản ngân hàng tính ổn định cao, ngân hàng nhận khoản vốn có kì hạn kéo dài vài năm 2.1.2 Tiền gửi tiết kiệm ược lập để thu hút vốn người muốn dành riêng khoản tiền cho mục tiêu hay cho nhu cầu tài dự tính tương lai Lãi suất áp dụng Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại cho loại tiền gửi cao nhiều so với tiền gửi giao dịch Trong chi phí trả lãi cao, chi phí trì quản lý tài khoản tiết kiệm nói chung thấp Một khoản ký thác hình thức tiết kiệm đa dạng phổ biến kinh tế NHTM huy động khoản tiền tiết kiệm xã hội, Loại ký thác có dặc điểm: người gửi tham gia gửi tiền vào ngân hàng dông, số tiền gửi lần thường ít, số lượng tuyệt đối lại lớn, chiếm tỷ trọng quan trọng cấu vốn ký thác huy động Thông thường có loại : Có kì hạn kì hạn Hình thức chủ yếu gồm : a) Tiết kiệm lập sổ ( pass-book savings) : cung cấp cho khách hàng gia đình với giá trị nhỏ ( số dư mở tài khoản tiết kiệm tối thiểu USD) có đặc quyền rút vốn không bị hạn chế Mặc dù theo luật, ngân hàng yêu cầu khách hàng thông báo trước lệnh rút tiền từ tài khoản tiết kiệm thấp đồng tiền gửi loại nói chung có xu hướng ổn định, nhạy cảm với thay đổi lãi suất Doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức phi lợi nhuận quan Chính phủ sử dụng tài khoản tiết kiệm giới hạn quy mô tiền gửi tối đa 150.000 USD b) Tiết kiệm thông báo ( statement savings deposits ): thông qua việc truy cập máy vi tính, khách hàng nhận thống kê thể số tiền gửi, lệnh rút tiền, lãi số dư tài khoản hàng tháng Nguồn vốn từ loại tiết kiệm không kỳ hạn có lãi suất thấp, làm cho lãi suất đầu vào ngân hàng thấp có lợi cho vay.Việc điều hành tài khoản này, phần lớn nước qui định sau: Các sổ tiết kiệm mở cho thể nhân mở sổ cho người Người gửi tiền, mở sổ tiết kiệm, phải cam đoan chưa mở tài khoản tiết kiệm ngân hàng khác Các nghiệp vụ cho phép thực hạn chế tối đa: gử tiền mặt có chủ tài khoản rút tiền, không cấp tập sec Các nghiệp vụ thực phải chẵn số, nghĩa phải bội số l00đ hay l000đ ch ng hạn 2.2 Tiền gửi giao dịch Một dịch vụ nhận tiền gửi lâu đời mà ngân hàng cung cấp nhận tiền gửi để thực toán hộ cho khách hàng Tiền gửi giao dịch đòi hỏi ngân hàng phải toán lệnh rút tiền cho cá nhân hay cho Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 10 Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại Techcombank (5 tháng đầu năm 2008 huy động 42000 tỷ đồng, tăng 21% so với đầu năm thuộc hàng cao khối ngân hàng thương mại cổ phần) lý giải nh m đảm bảo tính cạnh tranh bối cảnh ngân hàng khác tăng lãi suất Thêm nữa, việc tăng lãi suất có ý nghĩa "giữ chân" nguồn vốn có thu hút thêm nguồn vốn 2.2 Nguyên nhân tình trạng gì? Ngay sau NHNN hủy bỏ trần lãi suất huy động 12%/năm thay b ng trần lãi suất cho vay 18%/năm (150% lãi suất vừa nâng lên 12%/năm), tất NHTM, kể NHTM quốc doanh, đồng loạt tăng lãi suất huy động Chỉ sau vài ngày chạy đua, lãi suất huy động NHTM (lên đến 15%16%/năm) cao nhiều so với lãi suất tái cấp vốn NHNN (13%/năm) lãi suất tái chiết khấu (11%/năm) mà NHNN vừa nâng lên Các NHTM phải tăng lãi suất huy động cao toàn hệ thống ngân hàng gặp khó khăn khoản sách thắt chặt tiền tệ NHNN phải vay mượn lẫn thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao (có lúc vượt 20%/năm) Lẽ lãi suất thị trường liên ngân hàng cho mục tiêu quản lý khoản phải dao động khoảng 11% đến 13%/năm, nghĩa n m lãi suất tái chiết khấu lãi suất tái cấp vốn ây điều mà NHNN mong muốn qui luật thông thường hệ thống ngân hàng nước, mà ví dụ cụ thể hệ thống ngân hàng M + Hệ thống ngân hàng Mỹ Các NHTM M , giống nước sử dụng hệ thống ngân hàng với dự trữ phần (fractional reserve system), bị buộc phải giữ lượng tiền mặt định Cục Dự trữ Liên bang (tức ngân hàng trung ương M thường gọi tắt FED) Lượng tiền này, gọi Fed funds, tổng số tiền gửi không kỳ hạn, phải b ng tỷ lệ dự trữ bắt buộc mà FED đặt (hiện 10%) Vì số tiền dự trữ bắt buộc (Fed funds) không trả lãi suất nên NHTM M giữ mức sát với tỷ lệ dự trữ bắt buộc Khi NHTM có nguy không đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc ngân hàng phải vay thị trường liên ngân hàng lượng Fed funds thừa ngân hàng khác Lãi suất cho vay Fed funds FED ấn định gọi Fed funds rate Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 30 Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại Nếu lý mà cung Fed funds thị trường không đủ cầu lãi suất liên ngân hàng cho Fed funds có nguy vượt Fed funds rate FED (tại New York) can thiệp qua hoạt động thị trường mở (OMO) mua lại trái phiếu phủ M để bơm thêm Fed funds vào hệ thống ngân hàng Vì FED mua lại trái phiếu phủ với lãi suất tái chiết khấu b ng Fed fund rate công bố trước nên không NHTM lại vay liên ngân hàng với lãi suất cao Fed funds rate để đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc Bởi Fed funds rate lãi suất trần thị trường liên ngân hàng NHTM tham gia vào thị trường để đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc Bên cạnh nhu cầu đảm bảo lượng Fed funds tối thiểu, NHTM có nhu cầu quản lý khoản mình, tức đảm bảo khả toán khoản nợ đến hạn bao gồm nhu cầu rút tiền người gửi tiền không thời hạn Khi NHTM M có nguy thiếu khoản, họ vay tiền từ hai nguồn: cửa sổ chiết khấu FED (discount window) thị trường liên ngân hàng Về bản, FED ấn định lãi suất cho vay discount window gọi lãi suất chiết khấu (discount rate) thông thường cao Fed funds rate khoảng 0.5% đến 1% (tuy nhiên cao 0.25% hệ thống tài M giai đoạn khủng hoảng nên FED muốn khuyến khích NHTM vay tiền từ discount window) ây chức “người cho vay cuối cùng” (lender of last resort - LOLS) ngân hàng trung ương Nếu vay thị trường liên ngân hàng, lãi suất hai bên thỏa thuận lãi suất trung bình thị trường hàng ngày 16 NHTM lớn M báo cáo cho BBA (British Bankers Association) để tổ chức tính lãi suất liên ngân hàng trung bình cho ngày hôm công bố thị trường tài với tên L BOR (đầy đủ USD Libor fixing) Về mặt lý thuyết, L BOR cho thị trường liên ngân hàng M phải thấp discount rate FED cao NHTM quay vay tiền FED từ discount window Trên thực tế NHTM thường tránh không vay từ discount window họ không muốn bị mang tiếng tình hình khoản mức độ rủi ro tín dụng (credit risk) xấu đến mức không vay thị trường liên ngân hàng mà buộc phải quay “người cho vay cuối cùng” cầu cứu Bởi giai đoạn khủng hoảng tài L BOR cao discount Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 31 Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại rate, nhìn chung lãi suất thường thấp discount rate coi discount rate lãi suất trần L BOR thị trường liên ngân hàng Ngược lại L BOR thường cao Fed funds rate khoảng 0.1% (tuy có lúc tăng lên đến 0.7%) NHTM cho vay lẫn thị trường liên ngân hàng tính đến rủi ro tín dụng đối tác không trả nợ (credit risk) Chính khoảng chênh lệch 0.1% L BOR Fed funds rate credit risk mà NHTM cộng thêm vào cho NHTM khác vay liên ngân hàng để quản lý rủi ro khoản Sở dĩ cho vay Fed funds (sẽ giữ tài khoản FED) NHTM không tính đến credit risk (hay credit risk b ng không) đối tác không rút Fed funds cho mục đích khoản nên kể đối tác phá sản số tiền cho vay dạng Fed funds không bị iều có nghĩa Fed funds rate lãi suất sàn cho L BOR thị trường liên ngân hàng Tóm lại, hệ thống ngân hàng M , lãi suất liên ngân hàng L BOR mà NHTM vay để quản lý khoản thường dao động khoảng Fed funds rate discount rate hai công cụ sách mà FED quản lý trực tiếp Vì gần tất loại lãi suất thương mại khác lấy L BOR làm chuẩn nên FED thay đổi Fed funds rate discount rate chất FED làm thay đổi lãi suất thương mại toàn thị trường vốn M Tức FED thực thi sách tiền tệ thông qua việc điều hành hai lãi suất nói hoàn toàn qua chế thị trường Một điểm quan trọng cần lưu ý để hệ thống hoạt động trơn chu, FED phải cam kết bảo vệ Fed funds rate discount rate thông qua OMO discount window lãi suất cho Fed funds L BOR có xu hướng phá vỡ trần thị trường liên ngân hàng iều tương đương với việc FED cam kết thực chức LOLR cho NHTM trường hợp Không lúc NHTM lâm vào tình trạng khủng hoảng khoản mà hệ thống ngân hàng hoạt động bình thường FED phải thực chức LOLR cung cấp Fed funds khoản cho NHTM có nhu cầu Tuy nhiên chế cần điều kiện NHTM phải nắm giữ lượng trái phiếu phủ đủ lớn để tham gia vào OMO vay tiền mặt từ discount window Trong giai đoạn đỉnh điểm khủng hoảng cho vay bất động sản chuẩn (subprime mortgage) vào tháng cuối năm 2007 đầu năm 2008, nhiều Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 32 Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại NHTM gặp khó khăn khoản bắt đầu cạn kiệt trái phiếu phủ ồng thời credit risk thị trường tăng cao dẫn đến nguy L BOR vượt giới hạn thông thường, ối phó với tình trạng này, FED tung hai công cụ điều hành tiền tệ hoàn toàn TAF (Term Auction Facility) TSLF (Term Securities Lending Facility), chất cho phép NHTM số tổ chức tài lớn (primary dealers) phép dùng loại trái phiếu thương mại để vay tiền mặt trao đổi (swap) trái phiếu thương mại lấy trái phiếu phủ từ FED Mục tiêu cuối việc đưa hai công cụ tiền tệ để ổn định tính khoản hệ thống tài bảo vệ Fed fund rate discount rate thị trường liên ngân hàng hệ thống bị khủng hoảng Cho đến thời điểm này, TAF TSLF có thành công định việc ổn định thị trường nên FED dự tính giữ hai công cụ lâu dài hạn chế khoảng 600 tỷ USD ban đầu +Tình hình Việt nam Vậy hệ thống ngân hàng Việt nam có lãi suất tái cấp vốn (tương đương với discount rate FED) lãi suất tái chiết khấu (tương đương với Fed funds rate) lãi suất liên ngân hàng cao hai lãi suất giai đoạn NHTM thiếu khoản nay? Có phải NHNN chưa làm tròn chức “người cho vay cuối cùng” (lender of last resort - LOLS) NHTM hay hệ thống NHTM Việt nam đủ lượng trái phiếu phủ cần thiết? Với lý thứ hai, số ngân hàng nhỏ Việt nam không dự trữ đủ lượng trái phiếu phủ, xét tổng thể hệ thống ngân hàng điều khó xảy Mà lý NHNN hoàn toàn triển khai công cụ TAF TSLF Vậy nguyên nhân NHNN không thực tốt chức LOLR FED Trong phát biểu gần (ngày 20/05) Thống đốc Nguy n Văn Giàu cho biết NHNN theo dõi tình hình khoản NHTM chặt chẽ sẵn sàng bơm tiền có dấu hiệu bất ổn (tức thực chức LOLS) Tuy nhiên câu hỏi đặt NHNN không thực chức cách bình đ ng với tất NHTM thông qua thị trường mở, cho vay tái cấp vốn, hay công cụ TAF TSLF mà FED dùng? Trên thực tế nhiều NHTM nhỏ không tham gia vào hoạt động thị trường mở NHNN Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 33 Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại khó khăn muốn vay vốn với lãi suất tái cấp vốn trực tiếp từ NHNN Nguyên nhân trở ngại mục tiêu thắt chặt tiền tệ mà Chính phủ yêu cầu NHNN thực nh m chống lại lạm phát gia tăng Lập luận NHNN thực đầy đủ chức LOLR FED với nhu cầu khoản hệ thống ngân hàng Việt nam, NHNN phải bơm lượng tiền mặt lớn điều làm cung tiền gia tăng làm cho tình hình lạm phát tồi tệ Do NHNN thực chức LOLR cách có chọn lọc, nghĩa cung cấp khoản với lãi suất n m khoảng 11% đến 13% cho NHTM có nguy khủng hoảng thật cao Còn NHTM khác dù có thiếu khoản chưa đến mức bị khủng hoảng phải tự thân vận động b ng cách vay thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao nhiều Bởi NHTM tại, đặc biệt NHTM cổ phần nhỏ có NHNN ưu không tình hình khoản trở nên tồi tệ hơn, phải chạy đua lãi suất huy động trần 12% vừa gỡ bỏ để tránh phải vay vốn từ thị trường liên ngân hàng mà lãi suất có lúc vượt 20%/năm Lãi suất huy động tiếp tục bị đẩy lên NHTM vượt qua tình trạng thiếu khoản NHNN can thiệp b ng biện pháp hành Cách thực thi chức LOLR NHNN phần giúp kìm hãm tốc độ lạm phát gia tăng, có số điểm không hợp lý chưa thắt chặt tiền tệ cách cứng nhắc sách tối ưu vào thời điểm này.( lấy từ nguồn http://kn07.com) 2.3 Cuộc “chạy giật lùi” lãi suât *Trước hết ta xem điều chỉnh Ngân hàng TMCP Phương ông Ngân hàng TMCP Phương Đông (OCB) điều chỉnh giảm lãi suất huy động vnđ Khung lãi suất huy động Tiết kiệm có kỳ hạn VND KỲ HẠN ãnh L Lã Lã lãi nh lãi nh hàng hàng quý cuối tháng (%/năm) lãi kỳ (%/năm) Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 34 Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại (%/năm) tuần tuần tuần tháng tháng - - - - - - - 9, - 60% tháng - 0,02% tháng - 0,08% tháng - 0,08% tháng 9, 96% tháng tháng tháng - 0% 6,0 0% 6,9 0% 9, 60% 9,9 6% 10, 50% 10, 62% 10, 68% 10 ,02% 10, 74% - - - - - 5,4 10, 74% 10, 74% 10 ,50% 10, 74% Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 35 Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại 10 tháng 11 tháng 12 tháng 13 tháng 18 tháng 24 tháng 36 tháng - - - - - 10, 68% 10, 56% 10 ,32% 10, 50% - - - - - - - - 9,9 6% 9,0 0% 9,0 0% 9,0 0% * Tiếp theo Ngân hàng ầu tư Phát triển Việt Nam (B DV) Mức lãi suất B DV tiêu chí áp dụng coi hấp dẫn, phù hợp với thời điểm kinh tế, đồng thời chia sẻ thiết thực doanh nghiệp * Điều chỉnh giảm lãi suất cho vay - Thời gian thực hiện: Từ ngày 08/12/2008 - Áp dụng lãi suất cho vay ngắn hạn VND tất khách hàng: Từ 10%/năm – 11,5%/năm Trong đó, cung ứng lãi suất thấp, ưu tiên khách hàng trực tiếp sản xuất tạo sản phẩm thiết yếu cho kinh tế như: lượng, xăng dầu, sắt thép, xi măng, phân bón, thuốc chữa bệnh, DNNVV, khoản vay tài trợ xuất khẩu, cho vay thu mua lúa gạo phục vụ xuất - Lãi suất cho vay trung dài hạn b ng lãi suất tiết kiệm 12 tháng trả sau phí tối thiểu 3%/năm (Lãi suất cho vay tối đa không vượt 150% lãi suất hành) Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 36 Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại * Thông tin lần điều chỉnh giảm lãi suất thực (lãi suất %/năm) a) Giai đoạn trước lạm phát: Tháng 11,12/07: Phổ biến mức 10,2% đến 11,4% Tháng 01/2008: 10,8% đến 11,4% Tháng 02/2008: 13.5%- 15.5% b) Trong giai đoạn lạm phát - Từ 03/08 - 06/08: lãi suất phổ biến: 18%-21% - Tháng 7/08: 20.4%, xuất khẩu: 19.5%, Tập đoàn tổng công ty 19.8% (giảm lần đầu) - Ngày 29/8/08: 20%, xuất khẩu: 18.8%, Tập đoàn tổng công ty 19%, Tổng lương thực miền nam 18% - Ngày 29/9/08: 18.2%, xuất khẩu, Tập đoàn, TCT, tổng lương thực miền nam 17.5%, DN vừa nhỏ 17.8% - Ngày 22/10/2008: Lãi suất chung 17.2%, uất 16.2, Tập đoàn tổng công ty 16.5% c) - Giai đoạn ngăn chặn suy giảm kinh tế Ngày 04/11/08: Ngắn hạn: lãi suất chung 16%, đối tượng ưu Ngày 14/11/08: Ngắn hạn: lãi suất chung 15%, đối tượng ưu Ngày 19/11/08: Ngắn hạn; lãi suất chung 14%, đối tượng ưu Ngày 28/11/08: Ngắn hạn; lãi suất chung 13%, đối tượng ưu tiên tiên 15% tiên 14% tiên 13% 11.4% Như vậy, vòng tháng (kể từ tháng 7/2008 đến tháng 12/2008), qua 10 lần điều chỉnh giảm, lãi suất B DV giảm sâu với mức giảm từ 10,3%/năm – 10,8%/năm, tập trung ưa tiên vào đối tượng: Cho vay thu mua sản xuất hàng Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 37 Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại xuất khẩu, Các dự án lớn Chính phủ, Doanh nghiệp Nhỏ vừa có thị trường tiêu thụ ổn định * Điều chỉnh lãi suất huy động tối đa ( % năm ) áp dụng từ tháng 12/2008 L oại tiền V ND U SD Kì hạn KKH 1T 3T 6T 9T 12T >12 3.0 7.0 8.0 8.5 9.0 10.5 9.0 1.0 1.8 2.2 3.0 3.6 4.0 3.8 ( nguồn http://bidv.com.vn ) 2.4 Nguyên nhân tình trạng Thị trường tiền tệ nước ta thời gian gần có xu hướng hạ nhiệt, biểu hai góc độ sau: ngân hàng thương mại không chạy đua cạnh tranh thường xuyên điều chỉnh tăng lãi suất huy động vốn, số ngân hàng thương mại giảm lãi suất huy động vốn VND giảm nhẹ lãi suất cho vay nội tệ Trong khoảng thời gian từ ngày 19/5/2008 đến đầu tháng 7/2008 ngân hàng thương mại thường xuyên điều chỉnh lãi suất huy động vốn nội tệ ngoại tệ Cá biệt, có ngân hàng thương mại cổ phần điều chỉnh lãi suất huy động VND lên cao tới 20%/năm, song mức lãi suất tồn 1-2 ngày sau phải chủ động điều chỉnh xuống Một số ngân hàng thương mại khác điều chỉnh lãi suất huy động VND lên 19,5%/năm đến 19,8%/năm, trì thời gian ngắn Nhìn chung đến nay, ngân hàng thương mại đưa mức lãi suất huy động VND 19,0%/năm, mà phổ biến mức 17,5% - 18,0%/năm Tại thời điểm có số ngân hàng thương mại cổ phần có lãi suất huy động vốn nội tệ cao: Ngân hàng Thương mại Cổ phần nhà Tp.HCM có lãi suất huy động cao tới 18,7%/năm; Ngân hàng Thương mại Cổ phần Dầu khí toàn cầu: 18,8%/năm; Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long có mức lãi suất 19, 0%/năm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Gia ịnh có lãi suất 18,9%/năm… Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 38 Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại Trong đó, số ngân hàng thương mại có xu hướng tiếp tục điều chỉnh giảm nhẹ 0,20% - 0,50%/năm mức lãi suất huy động VND Có thể khái quát số nguyên nhân hạ nhiệt thị trường tiền tệ: Một là, Ngân hàng Nhà nước tăng cường biện pháp quản lý nhà nước hoạt động tiền tệ, nghiêm cấm việc thu thêm phí lãi suất cho vay hình thức nào, yêu cầu ngân hàng thương mại có mức lãi suất huy động vốn VND 17,5%/năm phải báo cáo, đồng thời tăng cường kiểm tra việc chấp hành quy định có liên quan Hai là, thân nhiều ngân hàng thương mại nhận thức r ng, việc cạnh tranh tăng lãi suất huy động vốn thời gian qua đem lại hiệu việc tăng trưởng quy mô thu hút tiền gửi, lại làm ảnh hưởng đến tình hình tài thân ngân hàng thương mại Bởi với lãi suất 14%/năm lãi suất cho vay ngân hàng thương mại tối đa không vượt 150% mức lãi suất bản, tức không vượt 21%/năm Do với lãi suất huy động vốn VND 17, 5%/năm cho kỳ hạn từ 12 tháng trở xuống, trừ tỷ lệ dự trữ bắt buộc 11%, trừ tiền gửi bảo đảm toán tiền mặt tồn qu chênh lệch lãi suất cho vay chi phí huy động vốn đầu vào mà ngân hàng thương mại thu không Ba là, Ngân hàng ầu tư Phát triển Việt Nam, ngân hàng thương mại Nhà nước có quy mô lớn, mạng lưới rộng, uy tín thương hiệu đông đảo khách hàng tin tưởng, tuyên bố giảm nhẹ lãi suất cho vay từ 0,20%/năm đến 2,0%/năm Quyết định ngân hàng phát tín hiệu mặt tâm lý ngân hàng thương mại khác cân nhắc điều chỉnh tăng lãi suất huy động vốn Bốn là, số tăng giá thị trường xã hội - CP có xu hướng giảm, nhập siêu giảm mạnh, kinh tế vĩ mô có chiều hướng tích cực, biện pháp kiềm chế lạm phát bắt đầu phát huy hiệu Tình hình tác động tới tâm lý ngân hàng thương mại cạnh tranh huy động vốn tâm lý người gửi tiền theo chiều hướng tích cực Năm là, thị trường ngoại tệ hạ nhiệt Giá USD thị trường tự giảm mạnh, nên góp phần ngăn chặn tình trạng sử dụng vốn nội tệ hay rút tiết kiệm sang Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 39 Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại mua USD để cất trữ hay gửi tiết kiệm ngoại tệ ngân hàng thương mại, làm cho nhu cầu vốn nội tệ bớt căng th ng Sáu là, tin đồn di n biến tâm lý tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt tin đồn thiếu sở thiếu thực tế khoản số ngân hàng thương mại cổ phần quy mô nhỏ, ngân hàng thương mại cổ phần chuyển từ nông thôn lên đô thị bị loại bỏ Bảy là, tính khoản kinh tế chuyển biến tích cực, đặc biệt tính khoản TTCK cải thiện rõ rệt Tình hình tác động đến tâm lý thị trường tiền tệ tác động đến khoản ngân hàng thương mại Những di n biến nói đáng mừng, nhiên lãi suất cho vay ngân hàng thương mại cao Trong lãi suất USD FED không thay đổi, giữ mức 2,0%/năm từ cuối tháng 4/2008 đến nay, lãi suất USD thị trường quốc tế mức thấp, lãi suất Libor lãi suất Sibor không tăng, lãi suất huy động vốn USD cho vay USD ngân hàng thương mại Việt Nam mức cao (cao lên tới 7,0% - 7,5%/năm), lãi suất cho vay lên tới 10%/năm cao Tình hình ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, đặc biệt dự án quan trọng phải sử dụng vốn USD cho nhập máy móc thiết bị Vì vậy, điều hành sách vĩ mô nên có biện pháp giải vấn đề đáng quan tâm nói ( nguồn http://vneconomy.vn) Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 40 Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 41 Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại K T LU N Ở Việt Nam Pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 hội đồng Nhà nước Việt Nam xác định: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họat động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán Cùng với lớn mạnh đất nước, hệ thống Ngân hàng nước ta đa ngày phát triển tự kh ng định vai trò quan trọng kinh tế Thực tế vài năm qua cho thấy hệ thống NHTM Việt Nam đa thực tốt chức trung gian tài iều có nhờ hoạt động tương đối hiệu hệ thống NHTM việc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi để đưa vào kinh tế, phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, từ đa thay đổi đáng kể mặt kinh tế nước nhà Tại nước phát triển Việt Nam chúng ta, ngân hàng thương mại thực đóng vai trò quan trọng, đảm nhận vai trò giữ cho mạch máu (dòng vốn) kinh tế lưu thông có góp phần bôi trơn cho hoạt động kinh tế thị trường non yếu Năm 2005-2006 Việt Nam tích cực đẩy mạnh trình cổ phần hóa ngân hàng thương mại Nhà nước với mục đích quan trọng nâng cao lực tài tổ chức Tính đến tháng 2-2007 có 34 ngân hàng thương mại hoàn tất việc cổ phần hóa với tổng số vốn điều lệ 21.000 tỷ đồng , Ngân hàng thương mại cổ phần Sài gòn Thương tín có số vốn điều lệ cao 2.089 tỷ đồng Với việc nghiên cứu đề tài này, em cố gắng tiếp cận sâu với Ngân hàng thương mại, đặc biệt mặt tiền gửi số hoạt động liên quan Em có nhìn tổng quát kinh tế Việt Nam mà biểu cụ thể qua hệ thống Ngân hàng thương mại( NHTM) Cùng với thành công có NHTM có nhiều điểm bất cập Trong thời kì hội nhập này, để đáp ứng tiêu chuẩn đòi hỏi thời đại, NHTM cần thật thay đổi, phải nỗ lực hết mình, hoạt động hiệu ể đưa nước ta lên tầm cao mới, nhiệm vụ NHTM bỏ qua Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 42 Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại Vì kiến thức thân có hạn nên đề tài có nhiều sai sót, chưa có đánh giá sâu sắc, sắc sảo nhận xét chủ quan hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình thầy Em mong tiếp tục nhận giúp đỡ thầy trình học tập sau M CL C Lời mở đầu………………………………………………………… Chương ………………………………………………………… Khái quát chung nguồn tiền gửi NHTM………… 1.1 Khái niệm đặc điểm tiền gửi NHTM………… 1.2 Vai trò tiền gửi NHTM Phân loại tiền gửi Ngân hàng thương mại…………… 2.1 Tiền gửi phi giao dịch ………………………………………… 2.2 Tiền gửi giao dịch ………………………………………… 10 Chi phí loại tiền gửi…………………………… 15 Các phương pháp định giá tiền gửi ………………………… 16 4.1 ịnh giá tiền gửi theo phương pháp tổng hợp chi phí - thu nhập 17 4.2 Phương pháp đánh giá chi phí dịch vụ tiền gửi trung bình 18 4.3 Phương pháp tập trung nguồn vốn 18 4.4 Phương pháp sử dụng chi phí cận biên để xác định lãi suất tiền gửi 19 4.5 Phương pháp định giá xâm nhập thị trường 20 4.6 ịnh giá mục tiêu trọng điểm 21 4.7 ịnh giá tiền gửi sở mối quan hệ tổng thể với khách hàng 21 4.8 ịnh giá tiền gửi để đạt mục tiêu ngân hàng 22 4.9 Phương pháp Bảng tỷ lệ phí tiền gửi 22 Chương ……………………………………………………… 23 Thực trạng tiền gửi ngân hàng Việt Nam …………… 23 2.1 Cuộc chay đua lãi suất ……………………………………… 24 2.2 Nguyên nhân tình trạng gì? ……………………… 28 2.3 Cuộc “chạy giật lùi” lãi suât ………………………………… 32 2.4 Nguyên nhân tình trạng gì? ……………………… 35 Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 43 Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại Kết luận …………………………………………………………… 38 Các tài liệu tham khảo Peter S.Rose, 2004, Quản trị Ngân hàng thương mại, N B Tài Chính Lê Văn Tư, 2005, Quản trị Ngân hàng thương mại, N B Tài Chính Lê Văn Tề - Nguy n Thị uân Li u, 1999, Quản trị Ngân hàng thương mại, N B Thống Kê Nguy n Thị Mùi (Chủ biên), Trần Thị Thu Hiền - ặng Thị Ái, 2004, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, N B Thống kê + http://sbv.gov.vn + http:// bidv.com.vn + http://dongabank.com.vn + http://saga.vn + http://vietnamnet.vn + http://minhbien.org + http://kn07.com Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến 44 ... lý ngân hàng Ngoài Ngân hàng thu khoản lệ phí định Phân loại tiền gửi Ngân hàng thương mại Giảng viên : ThS Hồ Hữu Tiến Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại 2.1 Tiền gửi phi giao dịch 2.1.1 Tiền gửi. .. tiền gửi số tiền mà ngân hàng thu hộ cho người gửi Tiền gửi số tiền khách hàng gửi tổ chức tín dụng hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác Tiền gửi. .. Hữu Tiến Tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại Khác với tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi toán), tiền gửi định kỳ tiền tạm thời chưa sử dụng tiền để dành cá nhân Vì mục đích gửi tiền vào ngân hàng nh m