HASAKI - 31.12.16 - FS (VAS) - V - v3 - formatted - sent27Feb17

Công ty Điện Điện tử TCL (Việt Nam)Công Ty TNHH Điện Cơ Hasaki Việt Nam Báo cáo tài Ngày 31 tháng 12 năm 2016 Công ty Điện Điện tử TCL (Việt Nam)Công Ty TNHH Điện Cơ Hasaki Việt Nam MỤC LỤC Trang Thông tin chung Báo cáo Ban Giám đốc 1-2 Báo cáo kiểm toán độc lập 4-5 Bảng cân đối kế toán 6-7 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài 10 - 28 Cơng ty Điện Điện tử TCL (Việt Nam)Công Ty TNHH Điện Cơ Hasaki Việt Nam THƠNG TIN CHUNG CƠNG TY Cơng ty Điện Điện tử TCL (Việt Nam)Công Ty TNHH Điện Cơ Hasaki Việt Nam (“Công ty”) công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giấy Chứng nhận Đầu tư số 0313593823471043000111 Ủy ban Nhân dân tỉnh Đồng Naisở kế hoạch đầu tử thành phố Hồ Chí Minh, cấp ngày 219 tháng 125 năm 200815 Giấy phép Đầu tư/Giấy chứng nhận Đầu tư điều chỉnh sau đây: Giấy phép Đầu tư/Giấy Chứng nhận Đầu tư điều chỉnh số 117A/GP 117A/GPĐC 117A/GPĐC1 117A/GPĐC2 117A/GPĐC3 117B/GP 117B/GPĐC 117B/GPĐC1 117B/GPĐC2 117B/GPĐC3 471043000111 – điều chỉnh lần thứ 471043000111 – điều chỉnh lần thứ 471043000111 – điều chỉnh lần thứ 471043000111 – điều chỉnh lần thứ 471043000111 – điều chỉnh lần thứ 471043000111 – điều chỉnh lần thứ 471043000111 – điều chỉnh lần thứ 10 471043000111 – điều chỉnh lần thứ 11 Ngày cấp tháng năm 21 tháng năm 1995 13 tháng năm 1998 19 tháng năm 1999 27 tháng năm 1999 29 tháng 10 năm 1999 15 tháng năm 2000 30 tháng 12 năm 2002 tháng 12 năm 2003 26 tháng 11 năm 2004 19 tháng năm 2008 24 tháng năm 2009 13 tháng 12 năm 2011 11 tháng 10 năm 2012 tháng 10 năm 2013 21 tháng năm 2014 tháng năm 2015 25 tháng năm 2016 1991 Hoạt động năm Cơng ty sản xuất tivi, linh kiện điện tử, thiết bị truyền thông bao gồm điện thoại di động, điện thoại bàn, loại thiết bị mạng, sản phẩm điện tử đồ điện dân dụng, sản phẩm điện điện tử khác, sản phẩm nhựa gia dụng, nhựa công nghiệp chất lượng cao máy lạnhbán buôn máy móc, thiết bị phụ tùng máy Cơng ty có trụ sở nhà máy đăng ký 83 Đường Tân Thới Nhất 21, Khu phố 4, phường Tân Thới Nhất, Quận 12, TP Hồ Chí MinhPhường Tân Biên, Thành phố Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai, Việt Nam Cơng ty có ba chi nhánh bán hàng Việt Nam bao gồm Thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội Đà Nẵng HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN Các thành viên Hội đồng Thành viên năm vào ngày lập báo cáo sau: Ông Xie Fan Ông Wang Rulin Bà Yang Qiaofeng Ông Wang Yi Ông Hou Dao Wen Ông Song Yu Chủ tịch Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên bổ nhiệm ngày 30 tháng năm 2016 miễn nhiệm ngày 30 tháng năm 2016 bổ nhiệm ngày 30 tháng năm 2016 miễn nhiệm ngày 30 tháng năm 2016 Công ty Điện Điện tử TCL (Việt Nam)Công Ty TNHH Điện Cơ Hasaki Việt Nam THÔNG TIN CHUNG (tiếp theo) BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên Ban Giám đốc Công ty năm vào ngày lập báo cáo sau: Ông Deng YananBà Nguyễn Thị Mỹ Tổng Giám đốc Anh Ơng Wang WeiBà Hồng Thị Kế toán trưởng Thanh Thúy NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Người đại diện theo pháp luật Công ty năm vào ngày lập báo cáo Ông Deng YananBà Nguyễn Thị Mỹ Anh KIỂM TỐN VIÊN Cơng ty Trách nhiệm Hữu hạn Ernst & Young Việt Nam cơng ty kiểm tốn cho Cơng ty Cơng ty Điện Điện tử TCL (Việt Nam)Công Ty TNHH Điện Cơ Hasaki Việt Nam BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Điện Điện tử TCL (Việt Nam)Công Ty TNHH Điện Cơ Hasaki Việt Nam (“Cơng ty”) hân hạnh trình bày báo cáo báo cáo tài Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài cho năm tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Cơng ty năm Trong q trình lập báo cáo tài này, Ban Giám đốc cần phải: • lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; • thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; • nêu rõ chuẩn mực kế tốn áp dụng cho Cơng ty có tn thủ hay khơng tất sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích báo cáo tài chính; • lập báo cáo tài sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo việc sổ sách kế tốn thích hợp lưu giữ để phản ánh tình hình tài Cơng ty, với mức độ xác hợp lý, thời điểm đảm bảo sổ sách kế toán tuân thủ với chế độ kế toán áp dụng Ban Giám đốc chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Cơng ty phải thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Giám đốc cam kết tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài kèm theo CÔNG BỐ CỦA BAN GIÁM ĐỐC Theo ý kiến Ban Giám đốc, báo cáo tài kèm theo phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty vào ngày 31 tháng 12 năm 2016, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Thay mặt Ban Giám đốc: Deng YananNguyễn Thị Mỹ Anh Tổng Giám đốc Ngày tháng năm 2017 Số tham chiếu: 60755562/18592638 BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP Kính gửi: Hội đồng Thành viên Cơng ty Điện Điện tử TCL (Việt Nam) Chúng kiểm tốn báo cáo tài kèm theo Cơng ty Điện Điện tử TCL (Việt Nam) (“Công ty”), lập ngày tháng năm 2017 trình bày từ trang đến trang 28, bao gồm bảng cân đối kế toán vào ngày 31 tháng 12 năm 2016, báo cáo kết hoạt động kinh doanh báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày thuyết minh báo cáo tài kèm theo Trách nhiệm Ban Giám đốc Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý báo cáo tài Cơng ty theo Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm sốt nội mà Ban Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm tốn theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu báo cáo tài Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm tốn bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh báo cáo tài Các thủ tục kiểm tốn lựa chọn dựa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu báo cáo tài gian lận nhầm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm soát nội Công ty liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm sốt nội Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập đầy đủ thích hợp để làm sở cho ý kiến kiểm tốn chúng tơi Ý kiến Kiểm toán viên Theo ý kiến chúng tơi, báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu, tình hình tài Cơng ty vào ngày 31 tháng 12 năm 2016, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Cơng ty Trách nhiệm Hữu hạn Ernst & Young Việt Nam Hàng Nhật Quang Phó Tổng Giám đốc Giấy CNĐKHN kiểm toán Số: 1772-2013-004-1 Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Ngày tháng năm 2017 Từ Thái Sơn Kiểm toán viên Giấy CNĐKHN kiểm tốn Số: 1543-2017-004-1 Cơng ty Điện Điện tử TCL (Việt Nam)Công Ty TNHH Điện Cơ Hasaki Việt Nam B01-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 VND Mã số Thuyết minh TÀI SẢN 100 3.121.303.10840 1.156.928.002 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 I Tiền 111 Tiền 130 131 II Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng 5.2 5.1 (1.117.575.791) 5.1 Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi 140 III Hàng tồn kho 141 Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 150 151 152 IV Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn 153 200 B TÀI SẢN DÀI HẠN 210 216 I 220 221 222 223 227 228 229 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị khấu hao lũy kế Tài sản cố định vơ hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 260 262 III Tài sản dài hạn khác Tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 270 Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác 11 11 22.3 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 69.890.51621.11 6.214.631 69.890.51621.11 6.214.631 437.362.204 202.846.011.944 60.154.820203.0 76.935.104 236358388377.2 07.384 171.299.500 715.353.131 132 136 137 Số cuối năm 2.377.692.00017 5.637.244.102 2.377.692.00017 9.434.572.552 (3.797.328.450) 236.358.3881.55 7.457.325 1.189.880.142 236.358.388367 577.183 - Số đầu năm 304.142.236.838 83.222.129.486 83.222.129.486 142.131.468.534 143.230.499.746 1.129.344.955 2.047.713.115 (4.276.089.282) 77.531.149.911 81.187.745.901 (3.656.595.990) 1.257.488.907 1.134.570.188 122.918.719 6.164.261.716 10.202.154.341 775.780.000 775.780.000 721.681.187 721.681.187 1.093.925.222 1.093.925.222 60.608.892.055 (59.514.966.833) 100.440.114 (100.440.114) 1.779.161.305 1.779.161.305 66.265.804.705 (64.486.643.400) 100.440.114 (100.440.114) 4.294.556.494 7.701.311.849 4.294.556.494 7.701.311.849 3.121.303.10840 314.344.391.179 Công ty Điện Điện tử TCL (Việt Nam)Công Ty TNHH Điện Cơ Hasaki Việt Nam BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 7.321.189.718 B01-DN Công ty Điện Điện tử TCL (Việt Nam)Công Ty TNHH Điện Cơ Hasaki Việt Nam B01-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 VND Mã số Thuyết minh NGUỒN VỐN 300 A NỢ PHẢI TRẢ 310 I Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước 313 1.533.581.988 17.078.356.722 12 5.820.561.698 54.910.0009.373 705.156 31.059.187.842 5.011.400.000 13 14 1.250.000.0002.0 10.187.764 10.383.618.357 2.486.521.335 7.660.466.952 14 2.234.647.389 2.234.647.389 1.744.806.311 1.744.806.311 1.696.999.10823 0.377.226.499 157.486.283.756 319 Phải trả ngắn hạn khác Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 330 342 II Nợ dài hạn Dự phòng phải trả dài hạn 400 B VỐN CHỦ SỞ HỮU 410 I Vốn chủ sở hữu 15.1 411 Vốn góp chủ sở hữu 418 421 Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy cuối năm trước - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối năm 421a 421b 156.858.107.423 763.529.893 11 Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Doanh thu chưa thực ngắn hạn 1.424.304.00017 6.943.963.219 106.874.675.761 10 314 315 318 Số đầu năm 1.424.304.00017 4.709.315.830 119.394.000115 298.525.120 Nợ ngắn hạn 311 312 Số cuối năm 1.696.999.10823 0.377.226.499 2.000.000.00014 1.635.000.000 678.184.000 (303.000.892)88 064.042.499 15.173.099.756 (303.000.892)72 890.942.743 440 3.121.303.10840 7.321.189.718 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Wang WeiHồng Thị Thanh Thúy Kế tốn trưởng 155.113.301.112 7.509.328.568 6.958.969.786 157.486.283.756 141.635.000.000 678.184.000 15.173.099.756 11.389.313.463 3.783.786.293 314.344.391.179 Deng YananNguyễn Thị Mỹ Anh Tổng Giám đốc 10 Công ty Điện Điện tử TCL (Việt Nam)Công Ty TNHH Điện Cơ Hasaki Việt Nam B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) vào ngày cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 CÁC KHOẢN PHẢI THU KHÁC Ngắn hạn Tạm ứng cho nhân viên Phải thu từ hỗ trợ bán hàng Khác Dài hạn Ký quỹ, ký cược TỔNG CỘNG Số cuối năm VND Số đầu năm 715.353.131 - 727.051.515 916.363.637 404.297.963 715.353.131 2.047.713.115 775.780.000 721.681.187 1.491.133.131 2.769.394.302 HÀNG TỒN KHO VND Số đầu năm Số cuối năm 203.124.88194.11 5.967.674 2.174.567.11973 724.644.670 11.516.998.693 76.961.515 Thành phẩm Nguyên liệu, vật liệu Hàng mua đường Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang TỔNG CỘNG Dự phòng giảm giá hàng tồn kho GIÁ TRỊ THUẦN 44.900.689.177 36.241.741.708 45.315.016 2.377.692.00017 9.434.572.552 81.187.745.901 (3.797.328.450) (3.656.595.990) 2.377.692.00017 5.637.244.102 77.531.149.911 Chi tiết tình hình tăng (giảm) dự phòng giảm giá hàng tồn kho sau: Năm VND Năm trước Số đầu năm Cộng: Dự phịng trích lập năm Trừ: Hồn nhập dự phòng năm 3.656.595.990 140.732.460 - 5.379.815.236 (1.723.219.246) Số cuối năm 3.797.328.450 3.656.595.990 CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC NGẮN HẠN Số cuối năm Chi phí thuê 1.084.035.866 25 VND Số đầu năm 1.057.667.901 ... 177 2-2 01 3-0 0 4-1 Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Ngày tháng năm 2017 Từ Thái Sơn Kiểm toán viên Giấy CNĐKHN kiểm tốn Số: 154 3-2 01 7-0 0 4-1 Cơng ty Điện Điện tử TCL (Việt Nam)Công Ty TNHH Điện Cơ Hasaki. .. nghiệp v? ?? ngoại tệ Các nghiệp v? ?? phát sinh đơn v? ?? tiền tệ khác v? ??i đơn v? ?? tiền tệ kế tốn Cơng ty (VND) hạch toán theo tỷ giá giao dịch thực tế v? ?o ngày phát sinh nghiệp v? ?? theo nguyên tắc sau: - Nghiệp... TCL (Việt Nam)Công Ty TNHH Điện Cơ Hasaki Việt Nam BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN v? ?o ngày 31 tháng 12 năm 2016 7.321.189.718 B01-DN Công ty Điện Điện tử TCL (Việt Nam)Công Ty TNHH Điện Cơ Hasaki Việt