Đánh giá hiệu quả kinh tế xã hội của dự án xây dựng hệ thống cấp nước sạch tây sơn huyện hương sơn tỉnh hà tĩnh

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KINH TẾ VÀ PHÁT TRIỂN ́H U Ế -  - TÊ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI K IN H HỌC DỰNG O ̣C ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ KINH TẾ - XÃ HỘI DỰ ÁN XÂY ̣I H HỆ THỐNG CẤP NƯỚC SẠCH THỊ TRẤN TÂY SƠN, Đ A HUYỆN HƯƠNG SƠN, TỈNH HÀ TĨNH HỒ THỊ THANH TÂM Khóa học: 2009 - 2013 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KINH TẾ VÀ PHÁT TRIỂN -  - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI U Ế HỌC TÊ DỰNG ́H ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ KINH TẾ - XÃ HỘI DỰ ÁN XÂY HỆ THỐNG CẤP NƯỚC SẠCH THỊ TRẤN TÂY SƠN, ̣I H O ̣C K IN H HUYỆN HƯƠNG SƠN, TỈNH HÀ TĨNH Giáo viên hướng dẫn : Hồ Thị Thanh Tâm Th.S Lê Nữ Minh Phương Đ A Sinh viên thực : Lớp : K43B - KHĐT Niên khóa: 2009 - 2013 Huế, tháng 05 năm 2013 SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm iii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H U Ế Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp với đề tài “Đánh giá hiệu Kinh tế xã hội dự án hệ thống cấp nước thị trấn Tây Sơn huyện Hương Sơn tỉnh Hà Tónh” xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế, đặc biệt thầy cô Khoa Kinh tế Phát triển tận tình dạy dỗ truyền đạt kiến thức cho năm họcvừa qua Bên cạnh đó, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban quản lý khu kinh tế cửa quốc tế Cầu Treo, đặc biệt anh Nguyễn Hoàng Anh Tuấn– phòng Quản lý Doanh nghiệp tạo điều kiện giúp đỡ, cung cấp số liệu kinh nghiệm thực tếđể hoàn thành tốt đề tài Đặc biệt, xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành sâu sắc đến ThS Lê Nữ Minh Phương tận tình hướng dẫn bảo suốt thời gian làm khóa luận tốt nghiệp Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến gia đình, bạn bè, người thân theo sát, giúp đỡ ủng hộ mặt tinh thần vật chất Mặc dù có nhiều cố gắng hạn chế mặt thời gian kinh nghiệm thực tế nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót định Kính mong quý thầy cô tiếp tục, bổ sung góp ý để đề tài hoàn thiện Một lần xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng năm 2013 Sinh viên thực hiện: Hồ Thị Thanh Tâm SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm iv Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iv DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU .vii TÓM TẮT NGHIÊN CỨU .viii PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Ế Lý chọn đề tài .1 U Mục tiêu nghiên cứu ́H Đối tượng phạm vi nghiên cứu Các giả định .3 TÊ Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp luận H 5.2 Phương pháp thu thập phân tích thơng tin IN Hạn chế đề tài .5 K Cấu trúc đề tài PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .7 ̣C CHƯƠNG I: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ PHÂN TÍCH KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA DỰ ÁN O XÂY DỰNG HỆ THỐNG NHÀ MÁY NƯỚC THỊ TRẤN TÂY SƠN ̣I H 1.1 Cơ sở lý luận 1.1.1 Một số khái niệm tiêu chuẩn nước Đ A 1.1.2 Phân loại nước 1.1.3 Tầm quan trọng nước 1.2 Khái niệm, mục đích, quy trình phương pháp phân tích hiệu kinh tế - xã hội 10 1.2.1 Phân tích tài dự án đầu tư 10 1.2.2 Khái niệm hiệu kinh tế - xã hội .11 1.2.3 Sự cần thiết phải phân tích hiệu kinh tế - xã hội .11 1.2.4 Phương pháp tiến hành phân tích hiệu kinh tế - xã hội 12 1.2.5 Hệ thống tiêu đánh giá hiệu kinh tế - xã hội dự án .12 SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm v Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương 1.3 Cơ sở thực tiễn .13 1.3.1 Tình hình cung cấp nước cho vùng nông thôn Việt Nam 13 1.3.2 Tình hình cung cấp nước cho vùng nơng thơn Hà Tĩnh 14 CHƯƠNG II: MỘT SỐ ĐẶC ĐIỂM CƠ BẢN VÀ THỰC TRẠNG SỬ DỤNG NGUỒN NƯỚC Ở KKT CKQT CẦU TREO VÀ ĐỊA BÀN NGHIÊN CỨU 17 2.1 Điều kiện tự nhiên, đặc điểm kinh tế xã hội, tài nguyên cảnh quan môi trường thị trấn Tây Sơn 17 Ế 2.1.1 Điều kiện tự nhiên 17 U 2.1.2 Các nguồn tài nguyên 18 ́H 2.1.3 Điều kiện kinh tế - xã hội 18 2.1.4 Đánh giá chung thuận lợi khó khăn điều kiện tự nhiên kinh tế xã hội đối TÊ với việc cung cấp nước cho KKT CKQT Cầu Treo 20 2.2 Khái quát chung dự án xây dựng hệ thống cấp nước Thị trấn Tây Sơn 21 H 2.2.1 Sự cần thiết dự án 21 IN 2.2.2 Sơ lược hệ thống cấp nước Tây Sơn 23 K 2.2.3 Tình trạng thất nước nhà máy 23 2.3 Thực trạng sử dụng nước hộ gia đình vùng nhà máy nước Thị O ̣C trấn Tây Sơn .24 ̣I H 2.3.1 Thực trạng sử dụng nước hộ gia đình vùng nhà máy nước Thị trấn Tây Sơn 24 Đ A 2.3.2 Một số nhận xét thực trạng sử dụng nước hộ gia đình .26 CHƯƠNG III: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA DỰ ÁN HỆ THỐNG CẤP NƯỚC THI TRẤN TÂY SƠN 28 3.1 Phân tích chi phí dự án 28 3.1.1 Phân tích chi phí tài 28 3.1.2 Chi phí kinh tế - xã hội 36 3.2 Phân tích lợi ích dự án 39 3.2.1 Lợi ích tài 39 3.2.2 Hiệu kinh tế - xã hội 46 3.3 Phân tích hiệu kinh tế - xã hội thông qua đánh giá người dân 49 SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm vi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương 3.3.1 Đánh giá mức sẵn lòng chi trả người dân theo mức giá 49 3.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến cầu sử dụng nước máy người dân .49 3.3.3 Đánh giá mức tác động dự án đến đời sống KTXH người dân .53 3.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội dự án thông qua tiêu định lượng 56 3.4.1 Tổng hợp chi phí lợi ích dự án 56 3.4.2 Các tiêu hiệu dự án 58 Ế 3.5 Giải pháp nâng cao hiệu đầu tư 58 U PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 62 ́H 3.1 Kết luận 62 3.2 Kiến nghị .62 Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ TÀI LIỆU THAM KHẢO 65 SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm vii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ý NGHĨA ADB Ngân hàng Phát triển Châu Á ATGT An toàn giao thơng BCR Tỉ số chi phí - lợi ích BNNPTNT Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn BQL Ban Quản lý BTC Bộ Tài BXD Bộ Xây dựng BYT Bộ Y tế CKQT DAĐT Cửa quốc tế Dự án đầu tư ĐVT Đơn vị tính EBCR Tỉ số chi phí - lợi ích theo quan điểm xã hội EIRR Tỉ suất thu hồi vốn nội theo quan điểm xã hội ENPV Thu nhập xã hội ròng U ́H TÊ H IN ̣C ̣I H IRR O ICOR Tổng sản phẩm quốc nội K GDP GO GPMB Ế CHỮ VIẾT TẮT Giá trị sản xuất Giải phóng mặt Hệ số gia tăng vốn đầu Tỉ suất thu hồi vốn nội Khu Kinh tế MTQG Mục tiêu quốc gia Đ A KKT NPV Thu nhập rịng NS&VSMTNT Nước Vệ sinh mơi trường nơng thôn QCVN TSCĐ Quy chuẩn Việt Nam Tài sản cố định TTLT Thông tư liên tịch UBND USD VAT Ủy ban nhân dân Đô la Mỹ Thuế Giá trị gia tăng WB Ngân hàng Thế giới SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm viii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1: Một số tiêu kinh tế thị trấn Tây Sơn giai đoạn 2010 – 2013 19 Bảng 2: Thực trạng sử dụng nguồn nước hộ điều tra Thị trấn Tây Sơn đầu năm 2013 26 Bảng 3: Chi phí ban đầu theo giá trị dự toán 28 Bảng 4: Chi phí ban đầu theo giá trị toán 29 Bảng 5: Tình hình cấp vốn đầu tư cho dự án 30 Ế Bảng 6: Chi phí hoạt động, vận hành năm 2011 – 2012 32 U Bảng 8: Trích khấu hao tài sản cố định cơng trình nhà máy nước Tây Sơn 35 ́H Bảng 7: Chi phí hoạt động, vận hành vịng đời dự án 33 Bảng 9: Giá trị khấu hao hàng năm 36 TÊ Bảng 10: Thu nhập qua năm từ việc trồng lâm nghiệp 38 Bảng 11: Giá thành thực dự kiến 40 H Bảng 12: Xác định giá tiêu thụ theo đối tượng 40 IN Bảng 13: Giá trị thực theo đơn giá đề xuất 41 K Bảng 14: Giá bán nước theo đối tượng sử dụng 42 Bảng 15: Xác định công suất tiêu thụ nước 43 O ̣C Bảng 16: Dự báo giá bán, doanh thu thuế VAT 45 ̣I H Bảng 17: Lương trả cho người lao động năm 2011 2012 46 Bảng 18: Giá trị đóng góp dự án cho số ngành 47 Đ A Bảng 19: Khối lượng vốn đầu tư tiết kiêm 48 Bảng 20: Quy mô hộ gia đình 49 Bảng 21: Thu nhập bình quân đầu người hộ điều tra 50 Bảng 22: Nhận thức người dân nguồn nước 51 Bảng 23: Đánh giá tác động tích cực dự án 53 Bảng 24: Đánh giá tác động tiêu cực dự án 55 Bảng 25: Tổng hợp chi phí – lợi ích xã hội dự án 56 Bảng 26: Các tiêu tài KTXH 58 Biểu đồ 1: Lợi ích rịng hàng năm dự án 57 Biểu đồ 2: Giá trị tích lũy dự án theo thời gian .57 SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm ix Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương TÓM TẮT NGHIÊN CỨU Trong thời gian thực tập BQL KKT CKQT Cầu Treo, chọn đề tài “Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội dự án xây dựng hệ thống cấp nước Tây Sơn huyện Hương Sơn tỉnh Hà Tĩnh” làm đề tài tốt nghiệp với mục tiêu phân tích thực trạng sử dụng nguồn nước đánh giá hiệu kinh tế xã hội nhà máy nước Thị trấn Tây Sơn, qua đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu đầu tư nhà máy nâng cao tỉ lệ hộ gia đình sử dụng nước máy Ế Dữ liệu phục vụ cho việc nghiên cứu thu thập từ hồ sơ dự án, tài liệu, U báo cáo BQL KKT, địa phương; từ trình điều tra vấn hộ từ sách ́H báo, tạp chí, website số luận văn Trong q trình nghiên cứu thực đề tài tơi sử dung số phương pháp như: TÊ Phương pháp vật biện chứng tư logic Phương pháp chuyên gia IN Phương pháp phân tích thống kê H Phương pháp phân tích lợi ích – chi phí K Phương pháp điều tra vấn trực tiếp sử dụng số tiêu đánh giá hiệu kinh tế - xã hội ENPV, EBCR, EIRR… O ̣C Trên sở phân tích số liệu thu thập được, khóa luận đánh giá thực trạng ̣I H sử dụng nước hộ gia đình phân tích hiệu kinh tế - xã hội mà dự án mang lại Từ khóa luận đưa giải pháp cụ thể có tính khả thi, phù Đ A hợp với thực tiễn nhằm nâng cao hiệu đầu tư nhà máy nâng cao tỉ lệ sử dụng nước hộ gia đình SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm x Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Nước đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế xã hội, có ý nghĩa lớn sống hàng ngày người Ngày nay, vấn đề nước vấn đề xúc thu hút quan tâm công đồng Những nỗ lực toàn cầu nhằm cải thiện quyền tiếp cận với nước người lại gặp nhiều khó khăn tình trạng thị hóa phát triển nhanh Tỷ lệ dân số sống vùng đô thị không Ế tiếp cận với nước tăng lên ngày U Theo số liệu thống kê Liên hợp quốc công bố diễn đàn "Tuần lễ nước ́H giới" diễn Stockholm (Thụy Điển), ngày nay, thành phố giới, số người nghèo không tiếp cận với nguồn nước vệ sinh an tồn chí TÊ cao số thống kê hồi cuối kỷ 20 Từ năm 2000 đến năm 2008, dân số giới tăng thêm 636 triệu người, có tới 80% (khoảng 511 triệu H người) sống thị Trong số lại có tới 114 triệu người khơng có nước để IN dùng khoảng 134 triệu người khác sống môi trường thiếu vệ sinh Số khoảng 1/7 dân số giới K người không tiếp cận nguồn nước lên tới 900 triệu người, chiếm O ̣C Trong đó, vào tháng 7/2010, Đại hội đồng Liên hợp quốc công nhận việc ̣I H tiếp cận với nước sống vệ sinh "một quyền người" Thế nhưng, q trình thị hóa diễn chóng mặt tồn cầu cản trở nỗ lực cải Đ A thiện tình hình cung cấp nước thành phố lớn Trong thập kỷ gần đây, nỗ lực toàn cầu giúp hàng trăm triệu người tiếp cận với điều kiện vệ sinh bản, song xu hướng theo kịp đà gia tăng dân số ạt với tiến trình thị hóa nhanh Dự báo đến năm 2025, số người lâm vào tình trạng căng thẳng khan nước (dưới 1700 m3/người/năm) khoảng từ 2,8 đến 3,3 tỉ người Trên thực tế nguồn nước giới tình trạng bị nhiễm mức độ nặng nhẹ khác Trong đó, tốc độ gia tăng dân số ngày cao nhu cầu nguồn nước phục vụ sinh hoạt trở nên bách SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương Phụ lục I: Các tiêu tài (tiếp) PV 24.568.549.691 1.913.115.766 24.568.549.691 26.481.665.457 2.283.184.110 1.049.113.877 5.389.103.553 3.332.297.988 8.721.401.540 20.520.662.878 48.441.283.146 16.966.575.815 40.629.054.220 2.427.024.709 1.077.701.289 5.539.232.640 3.504.725.998 9.043.958.637 21.063.823.693 69.505.106.840 17.437.706.820 58.066.761.040 0,3292 6.935.246.358 11.200.514.723 IN K ̣C O ̣I H A 0,3679 7.550.289.419 4.265.268.365 PV lũy kế SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm 25.305.606.182 2.001.085.383 25.305.606.182 27.306.691.565 2024 25 26.064.774.367 2.086.863.893 26.064.774.367 28.151.638.261 26.846.717.599 2.176.793.823 26.846.717.599 29.023.511.421 2.579.927.266 1.113.039.794 5.726.439.484 3.692.967.060 9.419.406.544 21.612.639.122 91.117.745.962 17.887.285.021 75.954.046.061 2.742.462.683 1.142.871.432 5.889.874.447 3.885.334.116 9.775.208.563 22.179.440.252 113.297.186.214 18.376.429.698 94.330.475.759 2.915.237.833 1.173.329.836 6.051.855.225 4.088.567.669 10.140.422.894 22.758.149.930 136.055.336.144 18.883.088.527 113.213.564.286 0,2946 6.367.734.568 17.568.249.292 0,2637 5.847.634.233 23.415.883.525 0,2359 5.369.316.946 28.785.200.471 H 23.852.960.865 1.835.016.490 23.852.960.865 25.687.977.355 2023 24 Ế 2022 23 U 2021 22 TÊ ́H 2020 21 Đ Năm Năm dự án Lợi ích tài (thu) Doanh thu Lợi ích xã hội (thu) Tổng lợi ích tài Tổng lợi ích KTXH Chi phí tài (chi) Đầu tư Chi phí vận hành Thuế TNDN Chi phí KTXH (mất đi) Tổng chi phí tài Tổng chi phí KTXH Cân đối tài Lũy kế tài Cân đối KTXH Lũy kế KTXH HSCK 72 GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương EPV lũy kế 5.741.350.406 6.744.085.091 5.270.133.023 12.014.218.115 Phụ lục I: Các tiêu tài (tiếp) 2026 27 2027 28 29.523.695.482 7.575.054.213 29.523.695.482 37.098.749.695 3.098.897.816 1.255.000.058 6.453.189.334 4.353.897.874 10.807.087.208 24.309.884.147 160.365.220.291 20.178.377.089 133.391.941.375 SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm 2028 29 2029 30 31.321.688.537 8.064.888.499 31.321.688.537 39.386.577.036 32.261.339.193 8.321.894.452 32.261.339.193 40.583.233.645 3.294.128.378 6.441.171.016 1.476.184.774 9.735.299.394 11.211.484.168 19.788.396.088 180.153.616.378 25.887.265.527 159.279.206.901 3.501.658.466 6.610.716.210 1.520.470.317 10.112.374.676 11.632.844.994 20.297.031.670 200.450.648.049 26.592.595.401 185.871.802.303 3.722.262.950 6.783.635.637 1.566.084.427 10.505.898.586 12.071.983.013 20.815.789.950 221.266.437.999 27.314.594.023 213.186.396.326 3.956.765.515 6.959.922.659 1.622.066.960 10.916.688.175 12.538.755.134 21.344.651.018 242.611.089.017 28.044.478.511 241.230.874.836 0,1889 3.738.502.003 37.656.066.401 4.890.724.523 0,1691 3.431.405.322 41.087.471.723 4.495.729.960 0,1513 3.149.088.429 44.236.560.152 4.132.251.151 0,1354 2.889.571.772 47.126.131.924 3.796.573.362 IN K ̣C O ̣I H A 0,2111 5.132.363.927 33.917.564.399 4.260.109.758 4.455.075.986 21.314.260.347 30.409.406.346 7.816.034.049 30.409.406.346 38.225.440.395 H 28.663.782.021 2.321.682.276 28.663.782.021 30.985.464.297 TÊ ́H 2025 26 Đ Năm Năm dự án Lợi ích tài (thu) Doanh thu Lợi ích xã hội (thu) Tổng lợi ích tài Tổng lợi ích KTXH Chi phí tài (chi) Đầu tư Chi phí vận hành Thuế TNDN Chi phí KTXH (mất đi) Tổng chi phí tài Tổng chi phí KTXH Cân đối tài Lũy kế tài Cân đối KTXH Lũy kế KTXH HSCK PV PV lũy kế EPV 4.844.966.247 16.859.184.362 Ế 6.242.613.049 1.002.734.685 EPV U Khóa luận tốt nghiệp 73 GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương 30.465.094.628 34.960.824.589 Phụ lục I: Các tiêu tài (tiếp) 2032 33 34.226.054.750 8.869.296.989 34.226.054.750 43.095.351.739 4.206.041.743 7.147.337.396 1.676.608.968 11.353.379.139 13.029.988.108 21.875.800.229 264.486.889.246 28.794.304.673 270.025.179.509 4.471.022.373 7.330.311.084 1.727.502.737 11.801.333.457 13.528.836.194 22.424.721.293 286.911.610.539 29.566.515.544 299.591.695.053 4.752.696.782 7.516.587.893 1.762.641.820 12.269.284.675 14.031.926.494 22.983.551.718 309.895.162.257 30.373.439.807 329.965.134.860 K ̣C O ̣I H A 35.252.836.392 9.152.529.909 35.252.836.392 44.405.366.301 IN 33.229.179.369 8.595.113.412 33.229.179.369 41.824.292.781 2033 34 TÊ ́H 2031 32 H 2030 31 42.889.649.101 2034 35 2035 36 36.310.421.484 9.445.135.555 36.310.421.484 45.755.557.039 37.399.734.129 9.747.450.279 37.399.734.129 47.147.184.408 38.521.726.152 10.168.271.012 38.521.726.152 48.689.997.164 5.052.116.679 7.706.129.191 1.815.521.074 12.758.245.871 14.573.766.945 23.552.175.613 333.447.337.870 31.181.790.094 361.146.924.955 5.370.400.030 7.898.886.515 1.869.986.706 13.269.286.545 15.139.273.251 24.130.447.584 357.577.785.454 32.007.911.156 393.154.836.111 5.708.735.232 8.203.247.730 1.935.086.308 13.911.982.962 15.847.069.270 24.609.743.190 382.187.528.644 32.842.927.894 425.997.764.005 0,1211 0,1084 0,097 0,0868 0,0777 0,0695 2.650.091.349 2.430.952.192 2.229.559.026 2.044.491.603 1.874.442.601 1.710.670.312 49.776.223.274 52.207.175.466 54.436.734.492 56.481.226.095 58.355.668.696 60.066.339.008 3.488.216.976 3.205.158.488 2.946.427.850 2.706.794.865 2.486.360.521 2.282.974.726 Đ Năm Năm dự án Lợi ích tài Doanh thu Lợi ích xã hội Tổng lợi ích tài Tổng lợi ích KTXH Chi phí tài Đầu tư Chi phí vận hành Thuế TNDN Chi phí KTXH Tổng CP tài Tổng chi phí KTXH Cân đối tài Lũy kế tài Cân đối KTXH Lũy kế KTXH HSCK PV PV lũy kế EPV 39.093.075.740 Ế 25.574.370.106 EPV lũy kế U Khóa luận tốt nghiệp SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm 74 Khóa luận tốt nghiệp 46.377.866.077 49.583.024.565 52.529.452.415 55.236.247.281 57.722.607.802 60.005.582.528 TÊ ́H U Ế EPV lũy kế GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương Phụ lục II: Dòng tiền 2002 1701346000 199547000 0 A SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm 2005 2006 1362463500 2269645000 26069000 1701346000 4014421000 1362463500 2269645000 26069000 1701346000 0 1701346000 0 4014421000 0 4014421000 0 1362463500 0 1362463500 0 2269645000 0 2269645000 0 26069000 0 26069000 0 ̣C O ̣I H 0 0 0 2004 4014421000 K 199547000 199547000 0 199547000 0 2003 H 2001 IN 2000 Đ Năm Năm dự án Ngân lưu vào Vốn tự có Vốn lưu động Doanh thu Tổng ngân lưu vào Ngân lưu Đầu tư Chi phí vận hành Thuế TNDN Tổng ngân lưu Ngân lưu Lũy kế 75 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương 2010 11 2011 12 U 2009 10 TÊ ́H 2007 2008 292256000 228403000 682304000 0 0 292256000 228403000 0 0 0 0 0 0 292256000 0 292256000 0 228403000 0 228403000 0 O ̣C K IN H 2012 13 2013 14 1264725000 1947029000 223921000 300000000 1743787500 2267708500 3219300000 3219300000 682304000 1186217753 1868521753 78507247 78507247 223921000 1400473247 1624394247 643314253 721821500 1488703062 1488703062 1730596938 2452418438 Đ A ̣I H Năm Năm dự án Ngân lưu vào Vốn tự có Vốn lưu động Doanh thu Tổng ngân lưu vào Ngân lưu Đầu tư Chi phí vận hành Thuế TNDN Tổng ngân lưu Ngân lưu Lũy kế Ế Phụ lục II: Dòng tiền (tiếp) SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm 76 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương 2016 17 2017 18 0 3789576000 3789576000 4704826275 4704826275 9691942127 9691942127 1582491355 1582491355 2207084645 4659503083 1682188310 1682188310 3022637965 7682141048 1788166174 1788166174 7903775953 15585917001 2020 21 0 9982700390 9982700390 10282181402 10282181402 10590646844 10590646844 23852960865 23852960865 2020572343 383705492,6 2404277836 7877903566 31170981287 2147868401 392763961,8 2540632363 8050014481 39220995769 2283184110 1049113877 3332297988 20520662878 59741658646 1900820643 374719027 2275539670 7707160721 23293077721 IN K ̣C O 2019 20 H 2018 19 U 2015 16 TÊ ́H 2014 15 Đ A ̣I H Năm Năm dự án Ngân lưu vào Vốn tự có Vốn lưu động Doanh thu Tổng ngân lưu vào Ngân lưu Đầu tư Chi phí vận hành Thuế TNDN Tổng ngân lưu Ngân lưu Lũy kế Ế Phụ lục II: Dòng tiền (tiếp) SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm 77 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương 24568549691 24568549691 2427024709 1077701289 3504725998 21063823693 80805482340 2025 26 2026 27 0 0 25305606182 25305606182 26064774367 26064774367 26846717599 26846717599 28663782021 28663782021 29523695482 29523695482 2579927266 1113039794 3692967060 21612639122 102418121462 2742462683 1142871432 3885334116 22179440252 124597561714 2915237833 1173329836 4088567669 22758149930 147355711644 3098897816 1255000058 4353897874 24309884147 171665595791 3294128378 6441171016 9735299394 19788396088 191453991878 H O ̣C K 2024 25 U 2023 24 TÊ ́H 2022 23 IN 2021 22 Đ A ̣I H Năm Năm dự án Ngân lưu vào Vốn tự có Vốn lưu động Doanh thu Tổng ngân lưu vào Ngân lưu Đầu tư Chi phí vận hành Thuế TNDN Tổng ngân lưu Ngân lưu Lũy kế Ế Phụ lục II: Dòng tiền (tiếp) SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm 78 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương 30409406346 30409406346 3501658466 6610716210 10112374676 20297031670 211751023549 2031 32 2032 33 0 0 31321688537 31321688537 32261339193 32261339193 33229179369 33229179369 34226054750 34226054750 35252836392 35252836392 3722262950 6783635637 10505898586 20815789950 232566813499 3956765515 6959922659 10916688175 21344651018 253911464517 4206041743 7147337396 11353379139 21875800229 275787264746 4471022373 7330311084 11801333457 22424721293 298211986039 4752696782 7516587893 12269284675 22983551718 321195537757 O ̣C K IN 2030 31 U 2029 30 TÊ ́H 2028 29 H 2027 28 Đ A ̣I H Năm Năm dự án Ngân lưu vào Vốn tự có Vốn lưu động Doanh thu Tổng ngân lưu vào Ngân lưu Đầu tư Chi phí vận hành Thuế TNDN Tổng ngân lưu Ngân lưu Lũy kế Ế Phụ lục II: Dòng tiền (tiếp) SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm 79 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương Ngân lưu vào Vốn tự có Vốn lưu động Doanh thu Tổng ngân lưu vào Ngân lưu Đầu tư Chi phí vận hành Thuế TNDN Tổng ngân lưu Ngân lưu Lũy kế 2034 35 U 2033 34 H 36310421484 36310421484 TÊ ́H Năm Năm dự án ̣C K IN 5052116679 7706129191 12758245871 23552175613 344747713370 2035 36 0 37399734129 37399734129 38521726152 38521726152 5370400030 7898886515 13269286545 24130447584 368878160954 5708735232 8203247730 13911982962 24609743190 393487904144 Đ A ̣I H O Ế Phụ lục II: Dòng tiền (tiếp) SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm 80 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương Lương (+) Thuế TNDN (+) Lợi ích xã hội Thuế TNDN miễn, giảm (-) Thuế VAT miễn giảm (-) 2001 0 0 IN H 0 0 ̣C K 0 0 0 0 2003 2004 0 0 0 0 0 0 15150000 15150000 -15150000 -12966519093 -12966519093 16200000 16200000 -16200000 -6547904951 -19514424043 0 -19514424043 Đ A ̣I H O Thu nhập từ nơng nghiệp (-) Chi phí xã hội Lợi ích Lợi ích xã hội rịng PV lũy kế 2002 U 2000 TÊ ́H Năm Năm dự án Ế Phụ lục 3: Tổng hợp lợi ích - chi phí xã hội SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm 81 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương Ế Phụ lục 3: Tổng hợp lợi ích - chi phí xã hội (tiếp) Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H U Năm 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Năm dự án 10 11 Lương (+) Thuế TNDN (+) 0 0 0 Lợi ích xã hội 0 0 0 Thuế TNDN miễn, giảm (-) 0 0 0 Thuế VAT miễn giảm (-) 0 0 0 Thu nhập từ nông nghiệp (-) 9000000 15150000 16200000 Chi phí xã hội 0 9000000 15150000 16200000 Lợi ích 0 -9000000 -15150000 -16200000 Lợi ích xã hội ròng 0 -85450138 -67929665 -34303500 PV lũy kế -19514424043 -19514424043 -19514424043 -19599874181 -19667803846 -19702107346 SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm 82 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương Ế Phụ lục 3: Tổng hợp lợi ích - chi phí xã hội (tiếp) Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H U Năm 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Năm dự án 12 13 14 15 16 17 Lương (+) 376610693 482061687 512431573 544714762 579031792 615510795 Thuế TNDN (+) 0 0 0 Lợi ích xã hội 376610693 482061687 512431573 544714762 579031792 615510795 Thuế TNDN miễn, giảm (-) 0 285774433 404896360 608784689 1829069186 Thuế VAT miễn giảm (-) 63236250 87189375 160965000 189478800 235241314 484597106 Thu nhập từ nông nghiệp (-) 9000000 15150000 Chi phí xã hội 63236250 87189375 446739433 594375160 853026003 2328816293 Lợi ích 313374443 394872312 65692141 -49660397 -273994211 -1713305497 Lợi ích xã hội rịng 313374443 186480431 14650977 -5230461 -13628489 -40245536 PV lũy kế -19388732903 -19202252472 -19187601495 -19192831956 -19206460445 -19246705981 SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm 83 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương Ế Phụ lục 3: Tổng hợp lợi ích - chi phí xã hội (tiếp) Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H U Năm 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Năm dự án 18 19 20 21 22 23 Lương (+) 654287975 695508118 739325129 785902612 835414477 888045589 Thuế TNDN (+) 374719027 383705493 392763962 1049113877 1077701289 1113039794 Lợi ích xã hội 1029007002 1079213611 1132089091 1835016490 1913115766 2001085383 Thuế TNDN miễn, giảm (-) 1498876108 1534821970 1571055847 4196455510 4310805155 4452159175 Thuế VAT miễn giảm (-) 499135020 514109070 529532342 1192648043 1228427485 1265280309 Thu nhập từ nông nghiệp (-) 16200000 9000000 Chi phí xã hội 2014211128 2048931040 2100588189 5389103553 5539232640 5726439484 Lợi ích -985204125 -969717430 -968499098 -3554087063 -3626116874 -3725354101 Lợi ích xã hội rịng -10929133 -5080205 -2396138 -4152573 -2000818 -970756 PV lũy kế -19257635114 -19262715319 -19265111457 -19269264030 -19271264848 -19272235604 SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm 84 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương Ế Phụ lục 3: Tổng hợp lợi ích - chi phí xã hội (tiếp) Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H U Năm 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Năm dự án 24 25 26 27 28 29 Lương (+) 943992461 1003463986 1066682217 1133883197 1205317839 1281252862 Thuế TNDN (+) 1142871432 1173329836 1255000058 6441171016 6610716210 6783635637 Lợi ích xã hội 2086863893 2176793823 2321682276 7575054213 7816034049 8064888499 Thuế TNDN miễn, giảm (-) 4571485729 4693319345 5020000233 0 Thuế VAT miễn giảm (-) 1303238718 1342335880 1433189101 1476184774 1520470317 1566084427 Thu nhập từ nơng nghiệp (-) 15150000 16200000 Chi phí xã hội 5889874447 6051855225 6453189334 1476184774 1520470317 1566084427 Lợi ích -3803010554 -3875061403 -4131507058 6098869439 6295563731 6498804072 Lợi ích xã hội ròng -468001 -225203 -113392 79049 38535 18786 PV lũy kế -19272703605 -19272928808 -19273042199 -19272963150 -19272924615 -19272905829 SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm 85 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Nữ Minh Phương 2031 32 1538985905 7330311084 8869296989 1711302737 2032 33 1635942017 7516587893 9152529909 1762641820 2033 34 1739006364 7706129191 9445135555 1815521074 U 2030 31 1447776016 7147337396 8595113412 1661458968 TÊ ́H 2029 30 1361971793 6959922659 8321894452 1613066960 2034 35 1848563765 7898886515 9747450279 1869986706 2035 36 1965023282 8203247730 10168271012 1926086308 H Năm Năm dự án Lương (+) Thuế TNDN (+) Lợi ích xã hội Thuế TNDN miễn, giảm (-) Thuế VAT miễn giảm (-) Ế Phụ lục 3: Tổng hợp lợi ích - chi phí xã hội (tiếp) Đ A ̣I H O ̣C K IN Thu nhập từ nông nghiệp (-) 9000000 15150000 16200000 9000000 Chi phí xã hội 1622066960 1676608968 1727502737 1762641820 1815521074 1869986706 1935086308 Lợi ích 6699827492 6918504444 7141794251 7389888090 7629614481 7877463573 8233184704 Lợi ích xã hội rịng 9146 4460 2174 1063 518 253 125 PV lũy kế -19272896682 -19272892222 -19272890048 -19272888985 -19272888847 -19272888214 -19272888090 SVTH: Hồ Thị Thanh Tâm 86