N-T-Anh-cuoi-cung

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Thị Phương LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu báo cáo thực tập tốt nghiệp lấy từ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Huyện Quảng Xương, tỉnh Thanh Hóa, khơng chép nguồn khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan Tôi xin chân thành cảm ơn dạy dỗ thầy cô trường ĐHCN TP Hồ Chí Minh giúp đỡ cán nhân viên ban lãnh đạo NHNo&PTNT Chi nhánh Quảng Xương tạo điều kiện cho thực đề tài nghiên cứu Thanh Hóa, ngày 20 tháng 04 năm 2015 Sinh viên SVTH: Lê Thị Diệp - Lớp DHTN7TH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Thị Phương LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp, em xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến cô Trần Thị Hường tận tình hướng dẫn em suốt thời gian qua Em chân thành cảm ơn quý Thầy, Cô khoa Kinh tế, Trường Đại học Công nghiệp Thành phố Hồ Chí Minh sở Thanh Hóa tận tình truyền đạt kiến thức cho em bốn năm học tập rèn luyện trường Với vốn kiến thức tiếp thu suốt năm qua không tảng cho q trình hồn thành chun đề tốt nghiệp mà cịn hành trang q báu giúp em tự tin với trình lập nghiệp sau Em chân thành cảm ơn Ban giám đốc NHNo&PTNT huyện Quảng Xương Thanh Hóa cho phép tạo điều kiện thuận lợi để em hồn thành q trình thực tập Cuối em kính chúc q Thầy Cơ dồi sức khỏe thành công nghiệp cao quý, đồng kính chúc anh chị NHNo&PTNT huyện Quảng Xương Thanh Hóa ln dồi sức khỏe, đạt nhiều thành công tốt đẹp công việc Sinh viên thực Lê Thị Diệp SVTH: Lê Thị Diệp - Lớp DHTN7TH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Thị Phương NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Thanh Hóa, ngày tháng năm 2015 Giáo viên hướng dẫn SVTH: Lê Thị Diệp - Lớp DHTN7TH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Thị Phương DANH MỤC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ SVTH: Lê Thị Diệp - Lớp DHTN7TH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Thị Phương DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt : Diễn giải NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn CBTD : Cán tín dụng NHTM : Ngân hàng thương mại CBCNV : Cán công nhân viên NHNN : Ngân hàng Nhà nước UTĐT : Ưu tiên đầu tư BGĐ : Ban giám đốc PGDNH : Phịng giao dịch ngân hàng TDND : Quỹ tín dụng Nhân dân DPRRTD : Dự phịng rủi ro tín dụng TDTT : Tín dụng Trung tâm SVTH: Lê Thị Diệp - Lớp DHTN7TH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Thị Phương MỤC LỤC SVTH: Lê Thị Diệp - Lớp DHTN7TH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Thị Phương LỜI MỞ ĐẦU Kể từ đời hoạt động ngân hàng đóng vai trị vơ quan trọng phát triển kinh tế xã hội Trong kinh tế thị trường với chức cung cấp tín dụng cho kinh tế, vai trò ngân hàng thương mại khẳng định rõ nét Đối với hầu hết ngân hàng tồn giới, dư nợ tín dụng thường chiếm tới nửa tổng tài sản có thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm từ 1/2, đến 2/3 tổng thu nhập Ngân hàng Tuy nhiên hoạt động Ngân hàng vốn tiềm ẩn nhiều rủi ro rủi ro tín dụng loại rủi ro chủ yếu khơng thể tránh khỏi Chính việc hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề cần quan tâm hàng đầu hoạt động ngân hàng Ở Việt Nam vấn đề ngày ngân hàng thương mại nhận thức đầy đủ tầm quan trọng quan tâm đến Q trình tự hóa tài hội nhập Quốc tế làm cho nợ xấu gia tăng tạo môi trường cạnh tranh gay gắt , khiến hầu hết doanh nghiệp , khách hàng thường xuyên Ngân hàng phải đối mặt với nguy thua lỗ quy luật khắc nghiệt thị trường nên việc phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng quan trọng LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Cùng với phát triển kinh tế toàn cầu, đặc biệt nước có kinh tế phát triển, lĩnh vực Tài – Ngân hàng giới phát triển biến động không ngừng Học hỏi phát triển với giới, trình hoạt động lĩnh vực Tài – Ngân hàng nước ta khơng ngừng lớn mạnh đa dạng mặt kể số lượng, quy mô, chất lượng Lĩnh vực kinh doanh ngày phát triển với lợi nhuận cao đồng nghĩa với rủi ro cao, Ngân hàng trình hoạt động gặp nhiều dạng rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản… Các Ngân hàng nước ta hoạt động lĩnh vực tín dụng tài chính, lĩnh vực mang lại 70% thu nhập cho Ngân hàng hoạt động mang rủi ro cao SVTH: Lê Thị Diệp - Lớp DHTN7TH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Thị Phương Với mục đích tìm hiểu hoạt động ngân hàng, chọn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Xương làm nơi thực tập tìm hiểu Qua trình tiếp xúc tìm hiểu đó, tơi nhận thấy: có q trình hoạt động 20 năm kịp khẳng định vị trí ngân hàng khác khách hàng với quy mô nhỏ nên Ngân hàng huyện Quảng Xương hoạt động chủ yếu huy động cho vay, hoạt động cấp tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận lớn có rủi ro cao cho Ngân hàng q trình kinh doanh Nhưng với quy mơ cịn hạn hẹp, NHNo&PTNT Quảng Xương cịn có nhiều hạn chế hoạt động hạn chế Ngân hàng chưa có biện pháp để quản lý giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây Vì lý nêu nhận thức tầm quan trọng việc rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng, định chọn đề tài: “Biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Thanh Hoá - Chi nhánh Quảng Xương” Đề tài nghiên cứu thể nhận thức tơi rủi ro tín dụng tình hình thực tế thực công tác hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Quảng Xương Do nhận thức hạn chế thời gian thực tập không dài nên tránh khỏi quan điểm, nhận xét chưa thấu đáo, kính mong thầy quý ngân hàng thông cảm bỏ qua MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI - Hệ thống lại vấn đề có tính lý luận rủi ro tín dụng để khẳng định rủi ro tín dụng tất yếu song phịng ngừa hạn chế để đảm bảo an toàn khả sinh lời ngân hàng - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Quảng Xương, từ rút vấn đề cịn tồn - Đưa số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Quảng Xương PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU - Sử dụng phương pháp: + Phương pháp phân tích tổng hợp SVTH: Lê Thị Diệp - Lớp DHTN7TH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Thị Phương + Phương pháp thống kê + Phương pháp so sánh + Kết hợp nghiên cứu lý luận thực tiển hoạt động NHNo&PTNT Huyện Quảng Xương ĐỐI TƯỢNG, PHẠM VI NGHIÊN CỨU - Đối tượng nghiên cứu + Những lý luận rủi ro tín dụng NHTM + Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Quảng Xương + Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Quảng Xương - Phạm vi nghiên cứu : Rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Quảng Xương KẾT CẤU CỦA BÀI Ngoài phần mở đầu, phần kết luận danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu thành ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Quảng Xương Chương 3: Đánh giá nội dung thực tập gợi ý số vấn đề SVTH: Lê Thị Diệp - Lớp DHTN7TH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Thị Phương CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm, vai trị phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Ngân hàng người mơi giới người có vốn nhàn rỗi với người có nhu cầu vay vốn Thơng qua chế thị trường, Ngân hàng có khả thu hút hầu hết nguồn tiền nhàn rỗi kinh tế để chuyển giao nơi, lúc, phù hợp với nhu cầu sản xuất kinh doanh Đó hoạt động sinh lời chủ yếu Ngân hàng hoạt động tín dụng Tín dụng phạm trù kinh tế xuất tồn điều kiện kinh tế xã hội định Sự phát triển kinh tế xã hội tiền đề nảy sinh hình thức khác quan hệ tín dụng: tín dụng Nhà nước, tín dụng thương mại, tín dụng Ngân hàng Trong đó, tín dụng Ngân hàng đóng vai trị quan trọng Về nội dung kinh tế, tín dụng ngân hàng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng số lượng tiền định Ngân hàng (người cho vay) cho người vay thời gian định với cam kết hoàn trả theo lãi Cùng với phát triển kinh tế, hình thức tín dụng Ngân hàng ngày đa dạng, đáp ứng kịp thời nhu cầu sản xuất kinh doanh 1.1.2 Vai trị tín dụng kinh tế thị trường Trước đây, thời kỳ bao cấp tín dụng tổ chức cấp phát vốn ngân sách thường xảy nơi cần vốn để sản xuất khơng có khơng kịp thời, nơi để vốn nằm ứ đọng thời gian dài Kể từ chuyển sang kinh tế thị trường, tình trạng chấm dứt Với cải tổ hệ thống Ngân hàng từ cấp sang hai cấp, hàng loạt Ngân hàng thương mại thành lập Nhằm mục đích huy động vốn tồn xã hội, bao gồm cá nhân, tổ chức kinh tế, xã hội để đầu tư phát triển sở hạ tầng, thành phần kinh tế, nâng cao sức cạnh tranh toàn xã hội Sau số vai trị tín dụng Ngân hàng kinh tế thị trường SVTH: Lê Thị Diệp - Lớp DHTN7TH