Đề thi tuyển dụng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng lienvietbank đề 2

Đề thi tuyển dụng Nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng LienvietBank - đề Câu 1: Các NHTM đc xếp hạng thêo PP (tiêu chí) Camels, nêu nội dung tiêu chí Câu2: Rủi ro tín dụng gi? Phân tích tiêu phản ánh rủi ro tín dụng Câu 3: Khi tính toán số tiền cho DN vay, CBTD xác định đc tổng nhu cầu vay vốn lưu động hợp lý kỳ DN tỷ (DN vay ngân hàng) nhiên tài sản chấp DN có giá trị 1,8 tỷ Là CBTD nên giải nthư nào? (đưa vài phương án) TÀI SẢN Số dư Lãi suất Nguồn quỹ 180 1% Tín dụng 1,000 12% Tài sản khác 1,200 TỔNG 2,380 Giả sử Thu khác – chi khác = -5, thuế suất thuế thu nhập DN 28%, nợ xấu dừng thu lãi chiếm 6%, dư nợ dự phòng phải trích kỳ 2% Hãy tính ROA ? Đáp án – Gợi ý trả lời: Câu 1: Nội dung tiêu chí CAMELS CAMELS chữ viết tắt để chỉ tiêu cấu thành hệ thống xếp hạng ngân hàng gồm: Capital (vốn), Assets (tài sản) Management (quản lý), Earnings (lợi nhuận), Liquidity (thanh khoản) Sensitivity (độ nhạy cảm với rủi ro thị trường) Capital Adequacy (Mức độ an toàn vốn) Mức độ an toàn vốn thể số vốn tự có để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngân hàng chấp nhận nhiều rủi ro (ví dụ phạm vi danh mục cho vay) đòi hỏi phải có nhiều vốn tự có để hỗ trợ hoạt động ngân hàng bù đắp tổn thất tiềm liên quan đến mức độ rủi ro cao Asset Quality (Chất lượng tài sản có) Chất lượng tài sản có nguyên nhân dẫn đến vụ đổ vỡ ngân hàng Thông thường điều xuất phát từ việc quản lý không đầy đủ sách cho vay – trước Nếu thị trường biết chất lượng tài sản tạo áp lực lên trạng thái nguồn vốn ngắn hạn ngân hàng, điều dẫn đến khủng hoảng khoản, dẫn đến tình trạng đổ xô rút tiền ngân hàng Quản lý rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro tổn thất biến động bất lợi ảnh hưởng đến khả người vay, người phát hành hay đối tác việc đáp ứng nghĩa vụ tài theo kế hoạch Có hai phương pháp để quản lý rủi ro, phòng tránh kiểm soát tổn thất Phương pháp phòng tránh bao gồm việc xây dựng sách xác định cụ thể lĩnh vực hay hoạt động coi phù hợp nên đầu tư Phương pháp kiểm soát tổn thất lại ý đến việc trì mức độ đa dạng cấu trúc danh mục đầu tư, chuẩn mực cấp tín dụng đắn, sử dụng chứng từ quy trình hiệu để giám sát tài sản đảm bảo Management (Quản lý) Nhiều nhà phân tích chuyên nghiệp coi quản lý yếu tố quan trọng hệ thống phân tích CAMELS, quản lý đóng vai trò định đến thành công hoạt động ngân hàng Đặc biệt, định người quản lý ảnh hưởng trực tiếp đến yếu tố như: • Chất lượng tài sản có • Mức độ tăng trưởng tài sản có • Mức độ thu nhập Đặc điểm việc quản lý ngân hàng thành công • • • • • • Năng lực Lãnh đạo Tuân thủ quy định Khả lập kế hoạch Khả ứng phó với thay đổi môi trường xung quanh Chất lượng sách khả kiểm soát việc tuân thủ sách Earnings (Lợi nhuận) Lợi nhuận số quan trọng để đánh giá công tác quản lý hoạt động chiến lược nhà quản lý thành công hay thất bại Lợi nhuận dẫn đến hình thành thêm vốn, điều cần thiết để thu hút thêm vốn hỗ trợ phát triển tương lai từ phía nhà đầu tư Lợi nhuận cần thiết để bù đắp khoản cho vay bị tổn thất trích dự phòng đầy đủ Bốn nguồn thu nhập ngân hàng là: • Thu nhập từ lãi • Thu nhập từ lệ phí, hoa hồng • Thu nhập từ kinh doanh mua bán • Thu nhập khác Liquidity (Thanh khoản) Có hai nguyên nhân giải thích khoản lại có ý nghĩa đặc biệt quan trọng ngân hàng Thứ nhất, cần phải có khoản để đáp ứng yêu cầu vay mà không cần phải thu hồi khoản cho vay hạn lý khoản đầu tư có kỳ hạn Thứ hai, cần có khoản để đáp ứng tất biến động hàng ngày hay theo mùa vụ nhu cầu rút tiền cách kịp thời có trật tự Do ngân hàng thường xuyên huy động tiền gửi ngắn hạn (với lãi suất thấp) cho vay số tiền với thời hạn dài hạn (lãi suất cao hơn) nên ngân hàng có nhu cầu khoản lớn Lòng tin người gửi tiền Thanh khoản ảnh hưởng đến lòng tin người gửi tiền người cho vay Thanh khoản kém, chất lượng tài sản có kém, nguyên nhân trực tiếp hầu hết trường hợp đổ vỡ ngân hàng Đánh giá vướng mắc Rất khó xây dựng thước đo để định lượng hay bao quát tất yếu tố khoản, mức độ đủ vốn, chất lượng tài sản có lợi nhuận, có nhiều khác biệt quy mô, hoạt động ngân hàng khác nhau, ảnh hưởng điều kiện thị trường khu vực, quốc gia quốc tế Không có tỷ lệ thực bao hàm khía cạnh khác yếu tố khoản tất ngân hàng với quy mô loại hình khác Các yếu tố khoản Nói chung đánh giá mức độ khoản dựa khả ngân hàng việc đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động Những yếu tố cần xem xét bao gồm mức độ biến động tiền gửi, mức độ phụ thuộc vào nguồn vốn nhạy cảm với rủi ro, khả sẵn có tài sản chuyển đổi nhanh chóng thành tiền mặt, khả tiếp cận đến thị trường tiền tệ, mức độ hiệu nói chung chiến lược, sách quản lý tài sản nợ tài sản có ngân hàng, tuân thủ với sách khoản nội ngân hàng, nội dung, quy mô khả sử dụng dự kiến cam kết cấp tín dụng Sensitivity to Market Risk (Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường) Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường thể chữ S (Sensitivity) hệ thống phân tích CAMELS Phân tích S nhằm đo lường mức độ ảnh hưởng thay đổi lãi suất và/hoặc tỷ giá đến giá trị lợi nhuận hay vốn cổ phần Phân tích S quan tâm đến khả ban lãnh đạo ngân hàng việc xác định, giám sát, quản lý kiểm soát rủi ro thị trường, đồng thời đưa dấu hiệu dẫn định hướng rõ ràng tập trung Phân tích Trong điều kiện nhiều tỷ lệ khoản khác có cách hữu hiệu để đánh giá khoản xây dựng mô tả tài sản có tài sản nợ ngân hàng (theo kỳ hạn) để tính toán mức chênh tài sản có đến hạn tài sản nợ đến hạn Việc phân tích mức chênh nhằm định lượng cân đối kỳ hạn tài sản có tài sản nợ Tình trạng cân đối phát sinh kỳ hạn bên nguồn vốn khác với kỳ hạn bên sử dụng vốn Việc phân tích mức chênh giúp lượng hoá ảnh hưởng thay đổi lãi suất thị trường đến lợi nhuận giá trị tài sản có ròng ngân hàng Hệ thống phân tích CAMEL áp dụng nhằm đánh giá độ an toàn, khả sinh lời khoản ngân hàng An toàn hiểu khả ngân hàng bù đắp chi phí thực nghĩa vụ Tiêu chí an toàn đánh giá thông qua đánh giá mức độ đủ vốn, chất lượng tín dụng (tài sản có) chất lượng quản lý Khả sinh lời việc ngân hàng đạt tỷ lệ thu nhập từ số tiền đầu tư chủ sở hữu hay không Thanh khoản khả đáp ứng nhu cầu vốn theo kế hoạch bất thường Cần luôn lưu ý báo cáo tài cung cấp đầy đủ thông tin mà người phân tích muốn có để đánh giá mức độ an toàn, khả sinh lời khoản ngân hàng Do đó, cần kết hợp việc phân tích theo CAMEL với đánh giá định tính ngân hàng để thu đuợc kết phân tích ngân hàng kỹ lưỡng hữu ích Tham khảo thêm: What are CAMELS ratings? During an on-site bank exam, supervisors gather private information, such as details on problem loans, with which to evaluate a bank’s financial condition and to monitor its compliance with laws and regulatory policies A key product of such an exam is a supervisory rating of the bank’s overall condition, commonly referred to as a CAMELS rating This rating system is used by the three federal banking supervisors (the Federal Reserve, the FDIC, and the OCC) and other financial supervisory agencies to provide a convenient summary of bank conditions at the time of an exam The acronym “CAMEL” refers to the five components of a bank’s condition that are assessed: Capital adequacy, Asset quality, Management, Earnings, and Liquidity A sixth component, a bank’s Sensitivity to market risk, was added in 1997; hence the acronym was changed to CAMELS (Note that the bulk of the academic literature is based on pre-1997 data and is thus based on CAMEL ratings.) Ratings are assigned for each component in addition to the overall rating of a bank’s financial condition The ratings are assigned on a scale from to Banks with ratings of or are considered to present few, if any, supervisory concerns, while banks with ratings of 3, 4, or present moderate to extreme degrees of supervisory concern All exam materials are highly confidential, including the CAMELS A bank’s CAMELS rating is directly known only by the bank’s senior management and the appropriate supervisory staff CAMELS ratings are never released by supervisory agencies, even on a lagged basis While exam results are confidential, the public may infer such supervisory information on bank conditions based on subsequent bank actions or specific disclosures Overall, the private supervisory information gathered during a bank exam is not disclosed to the public by supervisors, although studies show that it does filter into the financial markets Câu 2: Rủi ro tín dụng gi? Phân tích tiêu phản ánh rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng thuật ngữ sử dụng hoạt động cho vay ngân hàng Đó khả không chi trả nợ người vay người cho vay đến hạn phải toán Luôn người cho vay phải chịu rủi ro chấp nhận hợp đồng cho vay tín dụng Bất kỳ hợp đồng cho vay có rủi ro tín dụng Các tiêu phản ánh: Mức độ rủi ro cao hay thấp tín dụng phụ thuộc vào nhiều yếu tố khách quan chủ quan mục đích vay vốn hoạt động người vay vốn Các yếu tố khách quan Các yếu tố khách quan thường nhìn nhận ban đầu tổng quát triển vọng dự án cần vay vốn Nếu dự án có triển vọng thành công cao rủi ro tín dụng thấp ngược lại Các yếu tố bao gồm: Môi trường kinh tế: thị trường, đối thủ cạnh tranh, khả tiêu thụ… Sự phát triển ngành liên quan: ngành liên quan đến dự án giai đoạn phát triển dự án có nhiều khả thành công Ngược lại; ngành liên quan đến dự án giai đoạn suy thoái có nhiều công ty ngành làm ăn thua lỗ khả thành công dự án thấp Môi trường pháp lý: Luật bảo hiểm, luật lao động, luật cạnh tranh… điều khoản cần quan tâm đánh giá dự án Các yếu tố chủ quan Các yếu tố chủ quan hiểu tính tin cậy doanh nghiệp vay hay khả trả nợ doanh nghiệp đến hạn Nhân tố phân tích chủ yếu dựa vào liệu kế toán doanh nghiệp Hiệu hoạt động doanh nghiệp: kết kinh doanh hàng quí hàng năm doanh nghiệp Các khoản tín dụng lịch sử khoản tín dụng khứ doanh nghiệp: Nếu doanh nghiệp có khoản vay khác có khoản vay tín dụng hạn chưa toán hay doanh nghiệp có khoản vay tín dụng toán thường hạn trả… tín tin cậy doanh nghiệp thấp, việc cho doanh nghiệp vay tín dụng có rủi ro cao Khả tài doanh nghiệp: dựa vào vốn tự có, khoản cho vay, tài sản chấp, người bảo lãnh…Các ngân hàng đánh giá mức rủi ro tín dụng sở xác định tỷ lệ tổng vốn cần vay doanh nghiệp/vốn tự có doanh nghiệp Nếu tỷ lệ cao rủi ro tín dụng cao, ngược lại Tính khoản nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Dù doanh nghiệp có tình trạng kinh tế tốt tính khoản hay khả huy động tiền mặt không cao doanh nghiệp có nhiều khả phải toán nợ hạn quy định Điều đồng nghĩa với việc doanh nghiệp có rủi ro tín dụng cao