Bản thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc Quý 3 năm 2007 Công ty CP Vật t Vận tải xi măng I. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. 1. Hình thức sở hữu vốn. Theo Quyết định số 280/QĐ-BXD ngày 22/02/2006 của Bộ trởng Bộ xây dựng về việc chuyển Công ty Vật t Vận tải xi măng thuộc Tổng 1 công ty xi măng Việt Nam thành Công ty Cổ phần Vật t Vận tải xi măng. Công ty đã chính thức hoạt động dới hình thức Công ty Cổ phần từ ngày 24 tháng 4 năm 2006. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103011963 do sở Kế hoạch Đầu t Hà Nội cấp ngày 24 tháng 4 năm 2006. Trụ sở chính của Công ty tại số 21B Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội. 2. Lĩnh vực kinh doanh. Kinh doanh thơng mại, vận tải thuỷ. 3. Ngành nghề kinh doanh. - Kinh doanh mua bán các loại vật t nh than, xỉ pirit phục vụ cho sản xuất của các Công ty xi măng. - Kinh doanh xi măng. - Kinh doanh vận tải hàng hoá . - Sản xuất và kinh doanh vỏ bao cho sản xuất xi măng. - Kinh doanh các loại vật liệu xây dựng khác. - Kinh doanh dịch vụ vận chuyển hàng hoá. - Kinh doanh khai thác, chế biến các loại phụ gia và xỷ thải phục vụ cho sản xuất xi măng và các nhu cầu khác của xã hội. - Kinh doanh các ngành nghề khác phù hợp với qui định của Pháp luật. II. Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán. 2 1. Kỳ kế toán năm: Năm 2007 kỳ kế toán năm bắt đầu từ ngày 1/1/2007 đến 31/12/2007 có khác so với kỳ kế toán năm 2006. Do năm 2006 là năm đầu tiên Công ty hoạt động dới hình thức là Công ty cổ phần bắt đầu từ ngày 24/4/2006. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VNĐ). III. Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng. 1. Chế độ kế toán áp dụng. Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/Q-BTC ngày 23/3/2006 của Bộ trởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán. Công ty đã áp dụng chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hớng dẫn chuẩn mực do Nhà nớc ban hành. Báo cáo tại chính đợc lập và trình bày theo đúng quy định của từng chuẩn mực, thông t hớng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng. 3. Hình thức kế toán áp dụng. Công ty áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính. IV. Các chính sách kế toán áp dụng. - Công ty đã lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán. 3 - Việc lập và trình bày báo cáo tài chính giữa niên độ và báo cáo tài chính năm gần nhất là cùng áp dụng các chính sách kế toán nh nhau. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và t ơng đ ơng tiền: Trong năm, các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tại ngày phát sinh nghiệp vụ. Cuối kỳ báo cáo kế toán các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đ- ợc quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng do Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam công bố vào thời điểm kết thúc niên độ kế toán. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số d các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. Các khoản đầu t ngắn hạn không quá ,Q" ,Q ~ ,,' " " TONG CONG TY CO PHAN THIET Bl DI)l:N VI)l:T NAM " ,Q ~ " , " " CONG TY CO PHAN DAY CAP DI)l:N VI)l:T NAM \! BAO CAO TAl CHINH 30- 09- 2014 ? ( Chua kiem toan ) Milu ~o'n vi: Long ty LP Uay Cap Di¢n Viet.Nam Dia chi : 70-72 Naill Ky sa B 01- DN (Ban hanh thea QD 56 15/2006/QD -BTC KhO'i NghTa Ngay 20103/2006 cua BO tnrdng BTC) BANG CAN DOl KE TOAN T~i 30 thang 09 narn 2014 Don vi tinh :d6ng TAl Sf\N A - TAl SAN NGAN HAN(100)=110+120+130+140+150 I Ti~n va cac khoan tuong dirong tien l.Ti~n 2.Cae khoan nrong duong tien II Cac khoan d§u tu tai chfnh ngan han 1.Diiu tLIng~n n Dir phong gia m gia chang khoari diiu nr ng~n han Mil so Thuyet minh So cuoi quy So d§u narn 100 1,347,826,500,358 1,347,273,682,263 110 III 112 113,723,575,179 71,959,220,179 41,764,355,000 61,990,957,474 61,990,957,474 120 121 129 V.OI V.02 0 ' Cac khoan phai thu hdi thu khach hang 130 131 55_1,789,633,168 544,660,087,147 614,090,583,398 604,526,915,154 Tra tnroc eho ngiroi ban Phai thu noi b6 ngan han 132 133 134 22,644,100,463 16,753,987,730 299,858,436 -15,814,412,878 6,788,400,289 -13,978,719,775 638,147,174,181 638,147,174,181 653,049,732,215 653,049,732,215 Phai thu theo tieri dO ke"hoach hop d6ng xay dung Cac khoan phai thu khac Dirphong ca c khoa n phd i thu kh6 doi 135 139 IV Hang t6n kho Hang ton kho DLIphong giam gia hang t6n kho 140 141 149 V Tat san ng~n han kha c 150 Chi phi tra tnroc ng~n han Thue" GTGT c1tt