CONG TY C6 PHAN ĐẦU TƯ HA TANG KY THUAT THANH PHO HO CHi MINH 50 Tĩn That Dam, P Nguyễn Thâi Bình, Q.1, Tp.HCM
Trang 2Mẫu số B01-DN
Ban hănh theo QÐ 15/2006/QD-BTC ngăy 20/3/2006 vă sửa đỗi bổ sung theo Thông tư 244/2009/TT-BTC
ngăy 31/12/2009 của Bộ Tăi Chính
CONG TY ME-CTY CP ĐẦU TƯ HẠ TANG KY THUAT TP.HCM DIA CHi: 50 TON THAT DAM, QUAN 1, TP.HCM
BANG CAN DOI KE TOAN
Tại ngăy 31 thâng 03 năm 2012
Đơn vị tính: đồng
Bâo câo tăi chính CII
TĂI SẢN Mê số | Thuyết Minh Số cuối kỳ Số đầu năm
1 2 3 4 5
|A - TAI SAN NGAN HAN 100 1.091.239.213.715 1.352.478.563.090 |
I Tiền vă câc khoản tương đương tiền 110 | V.0I 144.479.671.590 495.683.221.058
1 Tiền — 111 24.479.671.590 63.283.221.058
2 Câc khoản tương đương tiền 112 120.000.000.000 432.400.000.000
I Cae khoan dau tw ngắn hạn 120 | v.02 - : 1 Đầu tư ngắn hạn 121 _ a :
2 Dự phòng gảm giâ đầu tư ngắn hạn 129 " 5
I Cac khoan phai thu ngin han 130 775.705.996.058 699.973.385.478
1 Phải thu khâch hăng 131 327.218.952.428 264.103.354.260
2 Trả trước cho người bân 132 46.179.265.581 54.402.136.938
3 Phải thu nội bộ 133 - :
5 Câc khoản phải thu khâc 135 | V.03 402.307.778.049 381.467.894.280
IV Hăng tồn kho 140 151.621.440.075 139.818.267.126
1 Hăng tồn kho 141 | V.04 151.621.440.075 | — 139.818267.126
|_ 2 Dự phòng giảm giâ hăng tồn kho (*) 149 — - _ :
|V Tăi sản ngắn hạn khâc 150 19.432.105.992 17.003.689.428
1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn T6 - : -
2 Thuế GTGT được khấu trừ 152 | _ 10.972.344.347 7.979.932.633
3 Thuế vă câc khoản phải thu của nhă
Trang 3
Bâo câo tăi chính CH
|B- TĂI SẢN DĂI HẠN 200 3.675.578.550.243 | — 3.501.650.628.502
Il Câc khoản phải thu dăihạn _ 210 i 1.826.277.860 1.826.277.860
4 Phải thu dăi hạn khâc _ - 218 | V.05 _1826.277.860 1.826.277.860 |
II Tăi sản cố định 220 1.531.152.120.025 1.360.614.103.200
1 Tăi sản cố định hữu hình 221 | V.06 | 4.523.768.761 4.848.171.795
- Nguyín giâ — 222 _10.978.609.092 10.964.759.092
| _- Gid tri hao mĩn lity kế (*) | 223 (6.454.840.331) _ (6.116.381.297) _ 3 Tai sản cố định vô hình 227 | v.07 147.764.322.850 167.364.211.091
| - Nguyín giâ 228 1.000.000.000.000 1.000.000.000.000
| _ - Giâgị hao mòn lũy kế (*) 229 | — | - (852235677150) (832.635.788.909) 4 Chỉ phí xđy dựng cơ bản dở dang 230 | V.08 1378.864.028.414 | — 1.188.401/714314 IV Câc khoản đầu tr tăi chính dăi hạn 250 | V.09 2.108.143.750.836 2.110.552.676.836
1 Đầu tư văo công ty con _ 251 851.461.200.000 845.761.200.000
2 Dau tư văo cơng ty liín kết, liín doanh 252 | — | — 557.886.852000 547.086.852.000
3, Đầu tư dăi hạn khâc 258 789.327.557.669 799.826.624.916 |
4 Dự phòng giảm giâ chứng khoân đầu tư đăi | ;sọ (90.531.858.833) (82.122.000.080) hạn (*)
IV Tăi sản dăi hạn khâc 260 34.456.401.522 28.657.570.606
1 Chỉ phí trả trước dăi hạn 261 | V.0 34.456.401.522 28.657.570.606 TỎNG CỘNG TĂI SẢN 270 4.766.817.763.958 4.854.129.191.592
NGUON VON Mê số | Thuyết Minh Số cuối kỳ Số cuối kỳ
1 2 3 4 4
|A - NO PHAI TRA (300 = 310 + 320) 300 3.274.081.892.606 3.434.741.658.945
I Nợ ngắn hạn 310 823.191.809.270 959.249.708.243 |
1 Vay vă nợ ngắn hạn 311 | VI 363.628.146.185 313.278.481.383
2 Phải trả người bân _ 312 12.693.992.336 | - 47.239.786.971
|_ 3 Người mua trả tiền trước 313 157.940.186.711 1.293.887.000
4 Thuế vă câc khoản phải nộp Nhă nước 314đ | — 2.246.135.818 | _ 282.591.938
Trang 2
Nene
US
Trang 4
NGUON VON Mê số coe Số cuối kỳ Số cuối kỳ
| 5 Phải tră người lao động 315 1.557.298.895 8.862.584.897 | 6 Chỉ phí phải trả 316 | - _- _ :
9 Câc khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khâc | 319 | V.I2 | — 280235.174.682 578.269.030.377 |_11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 4.890.874.643 10.023.345.677 II Nợ dăi hạn 330 2.450.890.083.335 | — 2.475.491.950.702 4 Vay vă nợ dăi hạn 334 | V.I3 2.449.969.900.085 2.474.615.667.852 6 Dự phòng trợ cấp mắt việc lăm 336 920.183.250 —_ 876.282.850
|B- VÓN CHỦ SỞ HỮU 400 1.492.735.871.352 1.419.387.532.647
| Vốn chủ sở hữu 410 | V.14 1.492.735.871.352 1.419.387.532.647
1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 41 751.410.000.000 751.410.000.000
2 Thặng dư vốn cổ phần 412 _ 162.238.261.577 | 162.238.261.577 |
| 8 Quỹ dự trữ 418 75.327.000.000 75.327.000.000
10 Lợi nhuận sau thuế chưa phđn phối 420 503.760.609.775 430.412.271.070
TONG CỘNG NGUON VON 440 4.766.817.763.958 4.854.129.191.592
Người lập biểu Kế toân trưởng
LE QUOC BINH
NG.T.MAI HUONG
Bĩo cdo tăi chính CH
LÍ VŨ HOĂNG
Trang 3
US7
Trang 5
CONG TY ME-CTY CP DAU TU’ HA TANG KY THUẬT
TP.HCM
DIA CHi: 50 TON THAT DAM, QUAN 1, TP.HCM
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH
Cho kỳ kế toân từ 01/01/2012 đến 31/03/2012
Mẫu số B 02a - DN (Ban hănh theo QD 15/2006/QD-BTC
ngăy 20/03/2006 vă sửa đổi bổ sung theo TT
244/2009/TT-BTC ngăy 31/12/2009 của BTC) Đơn vị tính : đồng
Bâo câo tăi chính CII
Chi "m Quy 1 Lũy kế từ 01/01 đến 31/03
Năm nay Năm trước Năm nay Năm trước
1 2 3 4 5 6 7
1 Doanh thu bân hăng vă cung cấp dịch vụ 1 VILL 39.742.292.481| 37.935.127.533 39.742.292.481 37.935.127.533
2 Câc khoản giảm trừ L 2 - 0 0 - 0 |
3 đu thuần về ban hăng vă cung cắp địch | 4 39.742.292.481| 37.935.127.533 39.742.292.481 37.935.127.533|
" 7 H VI2 | 2.668.149.939| 1930741658] 2.668.149.939 1.930.741.658
5 Lợi nhuận gộp vẻ bân hăng vă cung cấp dịch vụ|_ 20 37.074.142.542| _ 36.004.385.875 37.074.142.542 36.004.385.875
lồ Doanh thú hoại động tăi chính a | VI3 109.175.300.235] 103.598.056.289] 109.175.300.235| 103.598.056289
7 Chỉ phí tải chính 22 | VIA | 37514738.669| 40.844728.195 37.514.138.669 40.844.728.195
Trong đó: Chỉ phí lêi vay - 23 | —— | 26068493978| 28626.041.346 26.068.493.978 28.626.041.346
8 Chỉ phí bân hăng a — 24 | -25.124.489.949|_ 25.121.104.848 25.724.489.949 25.121.104.848
9 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 2 | 3.654.152.821| 2.987.468.768 ˆ 3684.152.821 2.987.468.768|
10 Loi nhuận thuần từ HĐ kinh doanh 3 | 79.356.061.338| 70.649.140.353 79.356.061.338 70.649.140.353
|L1 Thu nhập khâc 31 301.950.952 63.516.628 301.950.952 — 63.516.628
Trang 6uy I Lñy kế từ 01/01 đến 31/03
Chỉ tiíu Mê số |Thuyết minh oN _— =
Năm nay Năm trước Năm nay Năm trước
1 2 3 4 5
6 7
13 Lợi nhuận khâc 40 1 56.948.382 1 56.948,382]
I4 Tổng lợi nhuận trước thuế 50 79.356.061.339| _ 70.706.088.735 79.356.061.339 70.706.088.735]
15 Thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hănh 51 VLS5 0| 11.496.563.767 0 11.496.563.767
16 Thuế thu nhập doanh nghiệp hoên lại s2 0 0 0 0
L7 Lợi nhuận sau thuế TNDN 60 79.356.061.339| _ 59.209.524.968 79.356.061.339 59.209.524.968|
18 Lêi cơ bản trín cổ phiếu 70 1.056 788 1.056 788
Người lập biểu Kế toân trưởng
| 1+ fn _ ‹j a
_ “4”
NG.T.MAI HƯƠNG LE QUOC BINH LÍ VŨ HOĂNG
Bĩo cdo tai chink CH
Trang 7
CÔNG TY MẸ-CTY CP ĐẦU TƯ HẠ TẢNG KỸ THUẬT TP.HCM DIA CHI: 50 TON THAT DAM, QUAN 1, TP.HCM
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
(Theo phuong phap truc tiĩp)
Cho niín độ kế tôn từ ngăy 01/01/2012 đến ngăy 31/03/2012 Đơn vị tính: đồng
Chỉ tiíu ~.¿ Từ 01/01/2012 đến Từ 01/01/2011 đến
31/03/2012 31/03/2011
1 Lưu chuyển tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh
1 Tiền thu bân hăng, cung cấp dịch vụ vă doanh thu khâc 01 69.397.477.132 42.303.572.561 2 Tiền chỉ trả cho người cung cấp hăng hóa dịch vụ 0 (19.621.908.061) (13.558.361.747)
3 Tiền chỉ trả cho người lao động 03 (17.916.085.911) _ (12.170.109.209)
4 Tiền chỉ trả lêi vay 04 (63.670.523.222) (20.344.021.097)
5 Tiền chỉ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 0 0
6 Tiền thu khâc từ hoạt động kinh doanh 06 42.065.351.742 27.132.713.618 7 Tiền chỉ khâc cho hoạt động kinh doanh Ú (338.066.727545) (43.645.734.365) Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh 2Ú (327.812.415.865) (20.281.940.239)
H Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1 Tiền chỉ để mua sắm, xđy dựng TSCĐ vă câc tăi sản dăi 21 (172.126.627.299) (128.964.751.420) hạn khâc
2 Tiền thu từ thanh lý, nhượng bân TSCĐ vă câc tăi sản dăi 2 0 0 hạn khâc
3 Tiền chỉ cho vay, mua câc công cụ nợ của đơn vị khâc 23 (81.540.000.000) (162.400.000.000)
4 Tiền thu hồi cho vay, bân lại câc công cụ nợ của đơn vị khâ 24 0 57.199.141.200 5 Tiền chỉ đầu tư góp vốn văo đơn vị khâc 25 (17.803.953.000) (260.556.192.238) 6 Tiĩn thu hĩi đầu tư góp vốn văo đơn vị khâc 26 158.670.392.000 (5.856.590.000)
7 Tiền thu lêi cho vay, cổ tức vă lợi nhuận được chia 27 43.544.060.860 29.452.624.192
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 (69.256.127.439) _ (471.125.768.266)
II Lưu chuyển tiền từ hoạt động tăi chính
1 Tiền thu từ phât hănh cỗ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hũ 31 0 0 2 Tiền chỉ trả vốn góp cho câc chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu c 32 0 0 Bâo câo tăi chinh CII Trang 6
==z~te
Trang 8Từ 01/01/2012 đến Từ 01/01/2011 đến CHÍNH Mê số 31/03/2012 31/03/2011 3 Tiền vay ngắn hạn, dăi hạn nhận được 3 201.926.562.036 991.199.272.393
4 Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34 (155.882.665.000) (366.022.692.478)
5 Tiền chỉ trả nợ thuí tăi chính 35 0 0
6 Cơ tức, lợi nhuận đê trả cho chủ sở hữu 36 (178.903.200) _ (132.795.980.330) Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tăi chính 40 45.864.993.836 _ 492.380.599,585 Lưu chuyển tiền tệ thuần trong kỳ (20+30+40) 50 (351.203.549.468) 972.891.080 Tiền vă tương đương tiền đầu kỳ 60 495.683.221.058 7.388.723.303 Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giâ hối đoâi quy đổi ngoại tệ 61 5 - Tiền vă tương đương tiền cuối kỳ (50+60+61) 70 144.479.671.590 8.361.614.383
Người lập biểu phe fe NG.T.MAI HUONG Kĩ toan trưởng LÍ QC BÌNH
Bâo câo tăi chinh Cll
ĐẦU TƯ HA TANG
KỸ THUẬT THANY PHI
Trang 9
` - - Mẫu số B 09a - DN
CONG TY ME-CTY CP DAU TƯ HẠ TĂNG KỸ THUẬT TI (Ban hănh theo QD 15/2006/QD-BTC DIA CHI: 50 TON THAT DAM, QUAN 1, TP.HCM Ngăy 20/03/2006 vă bổ sung, sửa đôi theo TT
244/2004/TT-BTC ngăy 31/12/2009 của Bộ Tăi Chính)
BẢN THUYĨT MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH
Niín độ kết thúc ngăy 31 thang 03 nam 2012 Don vi tinh: dong
1 THONG TIN KHAI QUAT Hình thức sở hữu vốn:
Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật Thănh phó Hồ Chí Minh (gọi tắt lă “Công ty”) được thănh lập theo Giấy chứng nhận đăng ky | kinh doanh số 4103000747 ngăy 24 thâng 12 năm 2001 do Sở kế hoạch vă Đầu tư Thănh phố Hồ Chí Minh cấp, thay đối lần thứ 10 ngăy 07 thâng 01 năm 2010 Vốn điều lệ của Công ty lă 753,27 tỷ đồng, được chia thănh 75,327 triệu cỏ phan bang nhau, mệnh giâ một cổ phần lă 10.000 đồng
Tổng số nhđn viín của Cơng ty tại ngăy 31 thâng 03 năm 2012 lă 288
Ngănh nghề kinh doanh vă hoạt động chính của Cơng ty lă :
- Đầu tư xđy dựng, khai thâc, kinh doanh hạ tầng kỹ thuật đô thị theo phương thức hợp đồng xđy dựng- kinh doanh- chuyển giao (BOT); hợp đồng xđy dựng- chuyển giao (BT);
- Nhận quyền sử dụng đất để xđy dựng nhă ỏ ở, để bân hoặc cho thuí, đầu tư xđy dựng cơ sở hạ tầng theo quy hoạch, xđy dựng nhă ở để chuyển quyền sử dụng đất;
- Dich vy thu phí giao thông
- Sản xuất, mua bân câc thiết bị chuyín dùng trong lĩnh vực thu phí giao thơng vă xđy dựng; - Kinh doanh nhă ở, tư vấn đầu tư, tư vấn tăi chính;
- Xđy dựng Cơng trình dđn dụng, Cơng trình Cơng nghiệp, Cơng trình giao thơng, Cơng trình đường ống cấp thôt nước San lấp mặt bằng
~ Dịch vụ thiết kế, trồng, chăm sóc vườn hoa, cđy cảnh, hòn non bộ
~ Kinh doanh nhă vệ sinh Công cộng, nhă vệ sinh lưu động thu gom râc thải (không hoạt động tại trụ sở) - Dịch vụ sửa chữa, bảo dưỡng vă rửa xe ôtô, xe gắn mây Cung cấp nước sạch
- Đại lý kinh doanh xăng, dầu, nhớt
- Cho thuí kho bêi
_ H.CƠ SỞ LẬP BẢO CÂO TĂI CHÍNH VĂ KY KE TOÂN
Cơ sở lập bâo câo tăi chính
Bâo câo tăi chính được lập bằng đồng Việt Nam (VND), theo nguyín tắc giâ góc vă phù hợp với câc ngun tắc kế tôn được chấp nhận chung tại Việt Nam Những nguyín tắc năy bao gồm câc quy định tại câc Chuẩn mực kế
toân Việt Nam, Hệ thống kế toân 'Việt Nam vă câc quy định hiện hănh về kế toân tại Việt Nam
Câc bâo câo tăi chính kỉm theo khơng nhằm phản ânh tình hình tăi chính, kết quả hoạt động kinh doanh vă tình hình lưu chuyển tiền tệ theo câc ngun tắc vă thơng lệ kế toân được chấp nhận chung tại câc nước khâc ngoăi Việt Nam
Bâo câo tăi chính CIL Trang 8
ay
ua)
—
Trang 10
Hình thức kế tôn âp dụng: Nhật ký chung
Kỳ kế tôn
Năm tăi chính của Công ty bắt đầu từ ngăy _1 thâng 1 va kết thúc văo ngăy 31 thâng 12 hăng năm Bâo câo tăi chính kỉm theo được lập cho kỳ kế toân kết thúc ngăy 31 thângđ2 năm 2014
1 AP DUNG CHUAN MUC VA CHE DO KE TOAN
Công ty đê tuđn thủ câc chuẩn mực kế toân hiện hănh trong việc lập vă trình băy Bâo câo tăi chính năy
Bâo câo tăi chính được lập theo Quyết định sô 15/2006/QĐ-BTC ngăy 20 thâng 3 năm 2006 vă bổ sung, sửa đổi theo TT 244/2004/TT-BTC ngăy 31/12/2009 của Bộ Tăi Chính
IV TOM TAT CÂC CHÍNH SÂCH KĨ TOÂN CHỦ YEU
Sau đđy lă câc chính sâch kế tôn chủ yếu được Cơng ty âp dụng trong việc lập Bâo câo tăi chính: Ước tính kế tôn
Việc lập Bâo câo tăi chính tuđn thủ theo câc Chuẩn mực Kế toân Việt Nam, Hệ thống Kế toân Việt Nam vă câc quy định hiện hănh khâc về kế toân tại Việt Nam yíu cầu Ban Giâm đốc phải có những ước tính vă giả định ảnh
hưởng đến số liệu bâo câo về công nợ, tăi sản vă việc trình băy câc khoản công nợ vă tăi sản tiềm tăng tại ngăy lập Bâo câo tăi chính cũng như câc số liệu bâo câo về doanh thu vă chỉ phí trong suốt năm tăi chính Kết quả hoạt
động kinh doanh thực tế có thẻ khâc với câc ước tính, giả định đặt ra
Tiền vă câc khoản tương đương tiền
Tiền mặt vă câc khoản tương đương tiền mặt bao gồm tiền mặt tại quỹ, câc khoản tiền gửi không kỳ hạn, câc khoản đầu tư ngắn hạn, có khả năng thanh khoản cao, dễ dăng chuyển đổi thănh tiền vă ít rủi ro liín quan đến việc biến động giâ trị
Hăng tồn kho
Hăng tồn kho được xâc định trín cơ sở giâ thâp hơn giữa giâ gốc vă giâ trị thuần có thẻ thực hiện được Giâ gốc hăng tồn kho bao gồm chỉ phí nguyín vật liệu trực tiếp, chỉ phí lao động trực tiếp vă chỉ phí sản xuất chung, nếu có, để có được hăng tồn kho ở địa điểm vă trạng thâi hiện tại Giâ gốc của hăng tồn kho được xâc định theo phương phâp bình quđn gia quyền Giâ trị thuần có thể thực hiện được được xâc định bằng giâ bân ước tính trừ câc chỉ phí để hoăn thănh cùng chỉ phí tiếp thị, bân hăng vă phđn phối phât sinh
Dự phòng giảm giâ hăng tồn kho của Cơng ty được trích lập theo câc quy định kế tôn hiện hănh Theo đó, Cơng,
ty được phĩp trích lập dự phòng giảm giâ hăng tồn kho lỗi thời, hỏng, kĩm phẩm chất trong trường hợp giâ trị thực tế của hăng tồn kho cao hơn giâ trị thuần có thể thực hiện được tại thời điểm kết thúc niín độ kế toân Tăi sản cố định hữu hình vă khấu hao
Tăi sản cố định hữu hình được trình băy theo nguyín giâ trừ giâ trị hao mòn lêy kế,
Nguyín giâ tăi sản cố định hữu hình bao gồm giâ mua vă toăn bộ câc chỉ phí khâc liín quan trực tiếp đến việc đưa tăi sản văo trạng thâi sẵn săng sử dụng
Nguyín giâ tăi sản cố định hữu hình do câc nhă thầu xđy dựng bao gồm giâ trị cơng trình hoăn thănh băn giao, câc chỉ phí liín quan trực tiếp khâc vă lệ phí trước bạ, nếu có
Tăi sản cố định hữu hình được khấu hao theo phương phâp đường thẳng, tỷ lệ khẩu hao phù hợp với Thông tư 203/2009/TT-BTC ngăy 20/10/2009 do Bộ Tăi chính ban hănh
Bâo câo tăi chính CH Trang 9
Mh
ee
re
Trang 11
Tăi sản cố định vơ hình va khấu hao
Tăi sản cố định vơ hình lă quyền thu phí giao thơng , nguyín giâ lă giâ trị chuyển nhượng phải trả cho cơ quan chức năng Nhă nước Tăi sản cô định vơ hình được tính khẩu hao theo tỷ lệ bằng _ 57% doanh thu thực hiện hăng năm Tỷ lệ 57% năy được xâc định bằng tỷ số giữa giâ trị chuyển nhượng quyền thu phí mă đơn vị phải trả cho Sở Tăi chính - Vật giâ thănh phố Hồ Chí Minh trong vong 18 thâng kể từ ngăy 17/09/2002 lă 1.000 tỷ đồng vă tổng doanh thu thu phí (khơng bao gồm thuế giâ trị gia tăng ) ước tính đơn vị sẽ đạt được trong vòng 9 năm kể từ ngăy 01/01/2002 (đối với trạm thu phí Hă Nội) vă từ ngăy 01/09/2002 (đối với trạm thu phí Hùng Vương nối dăi ) lă 1.750 tỷ đồng
Theo Nghị quyết 34/2005/NQ-HĐND ngăy 26/12/2005 của Hội đồng Nhđn dđn thănh phố Hồ Chí Minh khóa VII, kỳ họp thứ 6, Hội đồng Nhđn dđn đê cho phĩp tính lại thời gian chuyển giao quyền thu phí trín 2 tuyến đường Điện Biín Phủ vă Hùng Vương nối dăi từ 9 năm lín 12 năm Do đó, kể từ thâng 12 năm 2005 trở đi ty lĩ khấu hao tăi sản cố định vơ hình được tính bằng 47,34% doanh thu thực hiện Tỷ lệ 47,34 % nay được xâc định bằng tỷ số giữa giâ trị còn lại của giâ trị chuyển nhượng quyền thu phí lă 650.191.348.743 đồng vă tổng doanh thu thu phí (không bao gồm thuế giâ trị gia tăng) ước tính đơn vị sẽ đạt được trong thời gian thu phí cịn lại tính từ ngăy 01/12/2005 lă 1.373.360.611.813 đồng
Theo biín bản thanh tra thuế tại Công ty CH ngăy 23/07/2008 của đoăn en tra Chính phủ, căn cứ công văn số 427/2008/CV-CII ngăy 12/08/2008 gửi Cục Thuế Thănh phố Hồ Chí Minh về việc trích lập khấu hao tăi sản cố định Do đó, kể từ ngăy 01/01/2006 trở đi số dư khấu hao quyền thu phí giao thơng lă SH: 268.332.072 đồng (giâ trị còn lại), thời gian cịn lại đẻ tính khẩu hao lă 32,82 quý Như vậy, số khấu hao quyền thu phí được trích mỗi quý lă 19.599.888.241 đồng
Chỉ phí xđy dựng cơ bản dở dang
Câc tăi sản đang trong quâ trình xđy dựng phục vụ mục đích sản xuất, cho thuí, quản trị hoặc cho bắt kỳ mục đích năo khâc được ghi nhận theo giâ gốc Chỉ phí năy bao gồm chỉ phí dịch vụ vă chỉ phí lêi vay có liín quan phù hợp với chính sâch kế tôn của Cơng ty Việc tính khấu hao của câc tăi sản năy được âp dụng giống như với câc tăi sản khâc, bắt đầu từ khi tăi sản ở văo trạng thâi sẵn sang str dung
Câc khoản đầu tư tăi chính vă chứng khoân Câc khoản đẩu tư văo công ty con
Câc công ty được xem lă công ty con của Công ty khi Công ty năm quyền kiểm soât tại câc công ty năy Quyền kiểm soât được xâc lập khi Cơng ty nắm giữ trín 50% quyền biểu quyết ở cơng ty con để có quyền kiểm sôt câc chính sâch tăi chính vă hoạt động của câc công ty đó
Tại ngăy 31/03/2012, Cơng ty có câc cơng ty con như sau :
Tín Cty Tỷ lệ nắm giữ vốn điều lệ| Tỷ lệ quyền biểu quyết
Công ty CP Dau tu va Xđy dựng Xa lộ Hă Nội 99,99% 99,99%|
Công ty CP Đầu tư vă Xđy dựng cầu đường Bình Triệu 51% 51%| Công ty CP Đầu tư Cao óc Văn phịng Điện Biín Phủ 90%| 90% Cĩng ty CP Đầu tư vă Phât triển Xđy dựng Ninh Thuận 64% 64%
Câc khoản đđu tư văo cơng ty liín kết
Bâo câo tăi chính CII Trang 10
Trang 12Công ty liín kết lă một công ty mă Công ty có ảnh hưởng đâng kể nhưng không phải lă công ty con hay cơng ty liín doanh của Công ty Ảnh hưởng đâng kẻ thể hiện ở quyền tham gia văo việc đưa ra câc quyết định về chính
sâch tăi chính vă hoạt động của bín nhận đầu tư nhưng khơng có ảnh hưởng về mặt kiểm soât hoặc đồng kiểm
sôt những chính sâch năy
Kết quả hoạt động kinh doanh, tăi sản vă công nợ của câc cơng ty liín kết được hợp nhất trong Bâo câo tăi chính sử dụng phương phâp vốn chủ sở hữu Câc khoản góp vốn liín kết được trình băy trong Bảng Cđn đối kế toân theo giâ gốc được điều chỉnh theo những thay đổi trong phần vốn góp của Công ty văo phần tăi sản thuần của công ty liín kết sau ngăy mua khoản đầu tư Câc khoản lỗ của công ty liín kết vượt quâ khoản góp vốn của Cơng ty tại cơng ty liín kết đó (bao gồm bất kể câc khoản góp vốn dăi hạn mă về thực chất tạo thănh đầu tư thuần của Công ty tại công ty liín kết đó) khơng được ghỉ nhận
Trong trường hợp một cơng ty thănh viín của Công ty thực hiện giao dịch với một công ty liín kết với Cơng ty,
lêi/lỗ chưa thực hiện tương ứng với phần góp vốn của Công ty văo công ty liín kết, được loại bỏ khỏi Bâo câo tăi chính hợp nhất
Tại ngăy 31/03/2012 , Cơng ty có câc cơng ty liín kết như sau :
Tín Cty Tỷ lệ nắm giữ vốn điều lệ| Tỷ lệ quyền biểu quyết
Công ty Cổ phần BOO Nước Đồng Tđm 49%) 49%
Cĩng ty CP Dau tu HT Bat Động Sản Săi Gịn 37% 35%
Cơng ty CP Cơ khí điện Lữ Gia 24,984 24,98%
Công ty CP Cấp nước Kính Đơng 36% 36%
'Cơng ty CP Hịa Phú 30%) 30%|
'Công ty Cổ phan 565 49%) 49%|
Công ty Cổ phần Bến bêi Vận tải Săi gòn 36,41% 36,41%
Bâo câo tăi chính CH
Câc khoản đầu tr chứng khoân
Câc khoản đầu tư chứng khoân được ghi nhận bắt đầu tư ngăy mua khoản đầu tư chứng khoân vă được xâc định giâ trị ban đầu theo nguyín giâ vă câc chỉ phí liín quan đến giao dịch mua câc khoản đầu tư chứng khoân
Tại câc kỳ kế toân tiếp theo, câc khoản đầu tư chứng khoân được xâc định theo nguyín giâ trừ câc khoản giảm giâ đầu tư chứng khôn
Dự phịng giảm giâ đầu tư chứng khoân được trích lập theo câc quy định về kế toân hiện hănh Theo đó, Cơng ty được phĩp trích lập dự phịng cho câc khoản đầu tư chứng khoân tự do trao đổi có giâ trị ghi số cao hơn giâ thị
trường tại ngăy kết thúc niín độ kế tôn
Câc khoản trả trước dăi hạn
Chỉ phí trả trước dăi hạn chủ yếu bao gồm chỉ phí bảo dưỡng đường xâ, di dời trạm, công cụ, dụng cụ được thể hiện theo nguyín giâ vă được phđn bổ theo phương phâp đường thẳng trong thời hạn từ 2 đến 3 năm
Dự phòng phải trả
Trang 13
Quỹ dự phòng trợ cấp mắt việc lăm được dùng để chỉ trả trợ cấp thôi việc, mắt việc Mức trích lậplă 3% trín quỹ tiền lương lăm cơ sở đóng bảo hiểm xê hội vă được hạch toân văo chỉ phí trong kỳ Trường hợp quỹ dự phòng trợ cấp mắt việc lăm không đủ đề chỉ trợ cấp cho người lao động thôi việc, mắt việc trong
kỳ thì phần chính lệch thiếu được hạch toân văo chỉ phí trong kỳ
Ghi nhận vốn chủ sở hữu
Vốn chủ sở hữu được ghi nhận theo số vốn thực góp của chủ sở hữu
Thặng dư vốn cổ phần được ghi nhận theo số chính lệch lớn hơn hoặc nhỏ hơn giữa giâ thực tế phât
sinh vă mệnh giâ cổ phiếu phât hănh lần đầu, phât hănh bồ sung hoặc tâi phât hănh cô phiếu ngđn quỹ Vốn khâc của chủ sở hữu được ghi nhận theo giâ trị còn lại giữa giâ trị hợp lý của câc tăi sản nhận được
do biếu, tặng, sau khi trừ đi thuế phải nộp liín quan đến câc tăi sản năy
Cổ phiếu ngđn quỹ được ghi nhận theo giâ trị thực tế số cỗ phiếu do Công ty phât hănh sau đó mua lại được trừ văo vốn chủ sở hữu của Công ty Công ty không ghi nhận câc khoản lêi/(1ỗ) khi mua, bân, phât hănh câc công cụ vốn chủ sở hữu
Nguyín tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phđn phối lă số lợi nhuận (hoặc lỗ) từ kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty trừ (-) chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp của kỳ hiện hănh vă câc khoản điều chỉnh đo âp
dụng hồi tố thay đổi chính sâch kế toân vă điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu của câc năm trước
Nguyín tắc trích lập câc khoản dự trữ, câc quỹ từ lợi nhuận sau thuế căn cứ văo Điều lệ của Công ty vă
quyết định của Đại hội Đồng Cổ đông hăng năm
Ghi nhận doanh thu
Doanh thu được ghi nhận khi kết quả giao dịch được xâc định một câch đâng tỉn cậy vă Cơng ty có khả năng thu được câc lợi ích kinh tế từ giao dịch năy Doanh thu bân hăng được ghi nhận khi giao hăng vă chuyển quyền sở hữu cho người mua
Doanh thu cung cấp dịch vụ được ghỉ nhận khi có bằng chứng về tỷ lệ dịch vụ cung cấp được hoăn thănh tại ngăy
kết thúc niín độ kế tôn
Doanh thu hoạt động tăi chính chủ yếu lă lêi tiền gửi, tiền cho vay vă cổ tức, lợi nhuận từ đầu tư chứng khoân vă đầu tư văo công ty con, cơng ty liín kết Lêi tiền gửi, tiền cho vay ghi nhận trín cơ sở dồn tích, lêi tiền gửi ngđn
hăng được xâc định trín số dư câc tăi khoản tiền gửi vă lêi suất âp dụng theo thông bâo về lêi tiền gửi hăng thâng của ngđn hăng; lêi tiền cho vay được tính căn cứ văo số dư khoản cho vay vă lêi suất phù hợp với, hợp đồng vay;
cổ tức, lợi nhuận được chia được ghi nhận khi có thơng bâo chia cổ tức của đơn vị nhận đầu tư vă công ty con
Chuyển đỗi ngoại tệ
Câc nghiệp vụ phât sinh bang câc loại ngoại tệ được chuyển đổi theo tỷ giâ tại ngăy phât sinh nghiệp vụ Chính lệch tỷ giâ phât sinh từ câc nghiệp vụ năy được hạch toân văo Bâo câo Kết quả hoạt động kinh doanh
Số dư câc tăi sản bằng tiền vă công nợ phải thu, phải trả có gốc ngoại tệ tại ngăy kết thúc niín độ kế tôn được chuyển đổi theo tỷ giâ tại ngăy năy Chính lệch tỷ giâ phât sinh do đânh giâ lại câc tăi khoản năy được hạch toân văo bâo câo kết quả hoạt động kinh doanh Lêi chính lệch tỷ giâ do đânh giâ lại câc số dư tại ngăy kết thúc niín độ kế tôn khơng được dùng để chia cho chủ sở hữu
Chỉ phí đi vay
Trang 14
Chỉ phí đi vay liín quan trực tiếp đến việc mua, đầu tư xđy dựng hoặc sản xuất những tăi sản cần một thời gian tương đối dăi để hoăn thănh đưa văo sử dụng hoặc kinh doanh được cộng văo nguyín giâ tăi sản cho đến khi tăi sản đó được đưa văo sử dụng hoặc kinh doanh Câc khoản thu nhập phât sinh từ việc đầu tư tạm thời câc khoản vay được ghi giảm nguyín giâ tăi sản có liín quan
Chỉ phí lêi vay phât sinh từ câc khoản vay ngđn hăng để đầu tư vă góp vốn văo câc dự ân Công ty tham gia được ghi nhận lă chí phí trả trước dăi hạn
Tắt cả câc chỉ phí lêi vay khâc được ghi nhận văo Bâo câo Kết quả hoạt động kinh doanh khi phât sinh Câc khoản dự phòng
Câc khoản dự phòng được ghi nhận khi Cơng ty có nghĩa vụ nợ hiện tại do kết quả từ một sự kiện đê xảy ra, vă Công ty có khả năng phải thanh toân nghĩa vụ năy Câc khoản dự phòng được xâc định trín cơ sở ước tính của
Ban Giâm đốc về câc khoản chỉ phí cần thiết để thanh toân nghĩa vụ nợ năy tại ngăy kết thúc niín độ kế toân
Thuế
Thuế thu nhập doanh nghiệp thể hiện tổng giâ trị của số thuế phải trả hiện tại vă số thuế hoên lại
Số thuế hiện tại phải trả được tính dựa trín thu nhập chịu thuế trong năm Thu nhập chịu thuế khâc với lợi nhuận
thuần được trình băy trín Bâo câo Kết quả hoạt động kinh doanh vì thu nhập chịu thuế không bao gồm câc khoản thu nhập hay chỉ phí tính thuế hoặc được khấu trừ trong câc năm khâc (bao gồm cả lỗ mang sang, nếu có) vă ngoăi ra khơng bao gồm câc chỉ tiíu không chịu thuế hoặc không được khấu trừ
'Việc xâc định thuế thu nhập của Công ty căn cứ văo câc quy định hiện hănh về thuế Tuy nhiín, những quy định
năy thay đổi theo từng thời kỳ vă việc xâc định sau cùng về thuế thu nhập doanh nghiệp tuỳ thuộc văo kết quả kiểm tra của cơ quan thuế có thđm quyền
Thuế thu nhập hoên lại được tính trín câc khoản chính lệch giữa giâ trị ghi số vă cơ sở tính thuế thu nhập của câc khoản mục tăi sản hoặc công nợ trín bâo câo tăi chính vă được ghi nhận theo phương phâp bảng cđn đối kế toân Thuế thu nhập hoên lại phải trả phải được ghi nhận cho tắt cả câc khoản chính lệch tạm thời còn tăi sản
thuế thu nhập hoên lại chỉ được ghi nhận khi chắc chắn có đủ lợi nhuận tính thuế trong tương lai để khấu trừ câc
khoản chính lệch tạm thời
Thuế thu nhập hoên lại được xâc định theo thuế suất dự tính sẽ âp dụng cho năm tăi sản được thu hồi hay nợ phải
trả được thanh toân Thuế thu nhập hoên lại được ghi nhận văo bâo câo kết quả hoạt động kinh doanh trừ trường hợp khoản thuế đó có liín quan đến câc khoản mục được ghi thẳng văo vốn chủ sở hữu Trong trường hợp đó, thuế thu nhập hoên lại cũng được ghi thẳng văo vốn chủ sở hữu
Tăi sản thuế thu nhập hoên lại vă nợ thuế thu nhập hoên lại phải trả được bù trừ khi Công ty có quyền hợp phâp
để bù trừ giữa tăi sản thuế thu nhập hiện hănh với thuế thu nhập hiện hănh phải nộp vă khi câc tăi sản thuế thu
nhập hoên lại vă nợ thuế thu nhập hoên lại phải trả liín quan tới thuế thu nhập doanh nghiệp được quản lý bởi cùng một cơ quan thuế vă Công ty có dự định thanh tôn thuế thu nhập hiện hănh trín cơ sở thuần
Câc loại thuế khâc được âp dụng theo câc luật thuế hiện hănh tại Việt Nam
Trang 15
V THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN ĐĨI KĨ TÔN:
V.1 Tiĩn vă câc khoản tương đương tiĩ
Số cuối kỳ SỐ đầu năm x ad “
~ Tiền mặt 3.174.773.558 2.534.200.064
~ Tiền gửi ngđn hăng 21.304.898.032 60.749.020.094
- Khoản tương đương tiền 120.000.000.000 432.400.000.000
Cĩng 144.479.671.590 495.683.221.058
V.2 Câc khoản đầu tư tăi chính ngắn han: Số cuối kỳ Số đầu năm
V.3 Câc khoản phải thu khâc: Số cuối kỳ Số đđu năm " Dự ân cầu ngê 5+6 Kiín Giang-Cơng ty 565
Dự ân cầu Cầu Sông Luỹ-Công ty 565
Dự ân tuyến trânh Phan Rang Thâp Chăm-Công ty 565
Công ty CP 565
Dự ân khu Cô Mễ - Vườn Việt
Công ty CP Đầu tư & Phât triển Xđy dựng,
Cty CP ĐTXD cầu đường Bình Triệu Cty CP ĐT cao ốc VP Điín Biín Phủ
Tổng Cơng ty cơng trình giao thơng 5 Công ty CP BOO Nước Đồng Tđm
Dự ân góp vốn chia sản phẩm cao ốc 70 Lữ Gia
Lêi Dự ân chuyển nhượng quyền thu phí ĐBP-KDV
Lêi phât sinh từ chuyín nhượng CPhiếu Cty CP ĐTXD cầu đường Bình Triệu
Lêi phât sinh từ Dự ân Diamond Riverside
Lêi phât sinh từ chuyín nhượng CPhiếu Cty CP BOO WTD Công ty CP Dau tu ha tang Bat dng sản Săi gòn
Lêi phât sinh từ Dự ân Dự ân Lữ Gia Plaza
Cty CP Đầu tư vă XD XLHN
Bâo câo tăi chính CI
Trang 16
Cổ tức câc khoản đầu tư văo câc cty 3.708.243.033 5.294.831.000
Phải thu khâc 60.997.441 3.224.617.527 Cộng - 402.307.778.049 - 381.467.894.280 V.4 Hang ton kho Số cuối kỳ Số đẦu năm
~ Nguyín liệu, vật liệu 9.276.000 0 - Chi phi SX, KD do dang 151.301.068.048 139.337.352.423 - Hăng hóa 311.096.027 480.914.703 Cộng - 151.621.440.075 139.818.267.126 Dự phòng giảm giâ hăng tồn kho - - -
Cộng giâ trị thuần hăng tồn kho : 151.621.440.075 139.818.267.126
V.5 Cac khodn phai thu dăi hạn khâc
- Ký quỹ, ký cược dăi hạn
Bâo câo tăi chính CII
Trang 17V.6 7 Tăi sản có định hữu hình:
May mĩe, thiĩt bi] a Ta Dene S| Tổng cạng
[Nguyín giâ TSCĐ hữu hình (i —_
Số đầu năm 5.048.169.739 |_ 5.692.772.939 223.816.414 | 10.964.759.092 | - Mua trong nam = 13.850.000 | 13.850.000 Số cuối kỳ 5.048.169.739 | 5.692.772.939 237.666.414 |_ 10.978.609.092
E52 s j? 77777], ˆ Số đầu năm
3.309.311.637 | 2.603.786.992 203.482.668 | 6.116.581.297 - Khấu hao trongnăm — | 178.939.102 | 157.060.875 2.259.057 | — 338.259.034 Số cuối kỳ, 3.488.250.739 | 2.760.847.867 205.741.725 | 6.454.840.331 Giâ trị còn lại ` NI |Số đầu năm 1.738.858.102 | 3.088985947| 20333746| 4.848.177.795 Số cuối kỳ 1.559.919.000 |_2.931.925.072 31.924.689 | _ 4.523.768.761
* Nguyín giâ TSCĐ đến 31/03/2012 đê khấu hao hết nhưng vẫn còn sử dụng: 4,703,058,221 đồng
Tăi sản cỗ định vơ hình:
Khoản mục Quyền thu phí
giao thơng Tơng cộng
INgun giâ TSCĐ vơ hình
(Số đầu năm 1.000.000.000.000 1.000.000.000.000 | |Số cuối kỳ 1:000.000.000.000 1.000.000.000.000
|Giâ trị hao mòn lũy kế
|Số đầu năm 832.635.788.909 | 832.635.788.909 |
- Khấu hao trong năm 19.599.888.241 | — 19.599.888.241
(Số cuối kỳ 852.235.677.150 852.235.677.150 |Giâ trị còn lại |Số đầu năm 167.364.211.091 _ 167.364.2 11.091 (Số cuối kỳ 147.764.322.850 147.764.322.850
Bâo câo tăi chính CII
Trang 16
anise
Trang 18
V.8 Chỉ phí xđy dựng cơ bản dở dang:
- Tổng số chỉ phí XDCB dĩ dang Trong đó (Những cơng trình lớn): + Dự ân mâi nhă trạm HN & HV + Dự ân di dời hạ tằng XLHN + Dự ân 152 Điện Biín Phủ + Dự ân BOT Cần Bình Triệu
+ Dự ân khu TĐC Tam tđn
+ Dự ân khu TĐC Tđn An Hội + Dự ân BOT Cần Rạch Chiếc + Dự ân BOT mở rộng XLHN + Dự ân liín tỉnh lộ 25B
+ Dự ân mở rộng XLHN giai đoạn |
+ Di dời đường dđy cao thế Bến Thănh-Suối Tiín
+ Di dời tâi lập tuyến cấp nước + Dự ân di dời trạm XLHN + Dự ân Cầu Săi gòn 2
+ Dự ân Đại lộ Đơng tđy TP Bn mí Thuột
Bâo câo tăi chính CII
Trang 19
Số cuối kỳ “Số đầu năm
V9 Câc khoản đầu tư tăi chính dăi hạn Số lượng Trị giâ Số lượng Trị giâ Đầu tư văo Cty con - 851.461.200.000 - 845.761.200.000
Cty CP DT XD cầu đường Bình Triệu
Cty CP Dau tu Cao Oc VP 152 DBP Cty CP ĐT&XD Xa lộ Hă nội
Cty CP ĐT&PT xđy dựng Ninh Thuận
35.700.000.000
270.000.000.000
457.560.000.000 88.201.200.000
Lj do thay doi: Đđu tư, góp vă bồ sung tăng vốn Điều lệ
Đầu tư văo Cty liín kết
Cty CP BOO nước Đồng Tđm
Cty CP cơ khí Điện Lữ Gia Cty CP Hòa Phú
Cty CP Cấp nước Kính Đơng
Cty CP Dau ty Bat động sản Săi Gòn
557.886.852.000 183.750.000.000 48.633.816.000 33.000.000.000 118.800.000.000 147.120.000.000 35.700.000.000 270.000.000.000 457.560.000.000 82.501.200.000 = 547.086.852.000 183.750.000.000 48.633.816.000 33.000.000.000 108.000.000.000 147.120.000.000 Công ty CP 565 19.615.140.000 19.615.140.000
Cty CP Vận tải bến bêi Săi gòn 6.967.896.000 6.967,896.000 ký do thay đỗi: Tiếp tục chun tiền góp vẫn Điều lệ, chun nhượng vốn góp
Đầu tư dăi hạn khâc 789.327.557.719 799.826.624.916
~ Đầu tư cỗ phiếu 157.581.140.883 165.080.208.080
Công ty CP CK TP.HCM 717431 13.204.732.883 1.195.711 22.007.753.080 Công ty CP 577 689.860 59.376.408.000 658.860 58.072.455.000 Công ty PETROLAND 8.500.000 85.000.000.000 8.500.000 85.000.000.000
- Đầu tư trâi phiếu 75.500.000.000 75.500.000.000
Cty CP BOO nước Đồng Tđm 255.000 25.500.000.000 255.000 25.300.000.000 Công ty CP Đầu tư & PT XD 500.000 50.000.000.000 500.000 50.000.000.000
- Đầu tư tín phiếu, kỳ phiếu - -
~ Hợp tâc đầu tr 556.246.416.836 559.246.416.836
Công ty CP 565( DA cầu Sông Luy) 4.670.000.000 4.670.000.000 Cty CP 565( DA ngê 5+6 Kiín Giang )
Cty CP 565( DA tuyến trânh Phan Rang )
Cty CP Đầu tư Cadif
Dự ân 6,5ha KDC P.Bình An, Q2 Dự ân 155 Nguyễn Chí Thanh DA BOT cầu Đồng nai
Bâo câo tăi chính CII
Trang 20
DA khu Cổ Mễ - Cty Vườn Việt
DA Khu công nghệ cao Săi Gòn
DA GV chia SP cao ốc 70 Lữ Gia
Cty CP BOO nước Thủ Đức Công ty CP BOT Cầu Phú Mỹ
Cty CP ĐT XD cầu đường Bình Triệu DA Mí Kông-Tiền Giang
2.165.395.033 30.745.592.945 97.588.515.982 29.700.000.000 169.940.000.000 5.000.000.000 2.165.395.033 30.745.592.945 97.588.515.982 29.700.000.000 169.940.000.000 5.000.000.000 Tổng công ty XDCT GT 5 5.000.000.000 5.000.000.000 Lý do thay đỗi: Góp bổ sung tăng vốn văo câc dự ân,thu về một phđn vốn góp
d Dự phịng giảm giâ đầu tư dăi hạn: (90.531.858.833) (82.122.000.080)
Công ty CP Chứng khoân TP.HCM
Cty CP Cơ khí điện Lữ gia
Cty CP DĐT HT & Dô thị dầu khí
Cơng ty CP 577 Tổng cộng (219.231.733) (19.041.353.100) (40.800.000.000) (30.471.274.000) 2.108.143.750.886 (5.267.799.080) (51.000.000.000) (25.854.201.000) 2.110.552.676.836
V.10 Chi phi tra trước đăi hạn:
Chỉ phí cơng cụ dụng cụ
Chỉ phí duy tu, bảo dưỡng vă di dời trạm thu phí Chỉ phí in vĩ cầu đường
Chỉ phí phât hănh trâi phiếu Doanh nghiệp Chỉ phí phât hănh trâi phiếu chuyền đổi
Số cuối kỳ 30.021.700 2.831.493.989 602.546.369 2.812.500.000 28.179.839.464 Số đầu năm 23.080.557 3.140.940.989 636.552.472 24.856.996.588 Cộng 34.456.401.522 28.657.570.606
V.1I Vay vă nợ ngắn hạn Số cuỗi kỳ SỐ đầu năm
~ Vay ngắn hạn 174.258.578.979 145.717.927.792
Ngđn hăng TMCP Ngoại Thương VN
Ngđn hăng Xuất nhập khẩu VN_SGDI
- Vay dăi hạn đến hạn trả Cộng 34.837.267.112 139.421.311.867 189.369.567.206 363.628.146.185 6.296.615.925 139.421.311.867 167.560.553.592 313.278.481.384
V.12 Câc khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khâc
- Bảo hiểm xê hội ~ Bảo hiểm y tế
Bâo câo tăi chinh CI
Trang 21
- Lai trai phiĩu DN phai tra - Lêi trâi phiếu chuyển đổi phải trả
- Phải trả Công ty TNHH Vườn Việt
~ Phải trả Công ty CP Đầu tư HT Bắt Động Sản(SII) từ DA chuyển nhượng quyền thu phí GT
- Cty CP Đầu tư Tăi chính TP Hồ Chí Minh
- Cty CP Đầu tư cao Óc VP ĐBP
- Lêi vay phải trả Ngđn hang TMCP Ngoại Thương VN
- Câc khoản phải trả, phải nộp khâc Cộng 38.483.516.485 10.890.272.694 72.404.518.197 150.309.826.333 225.433.410 7.921.307.563 280.235.174.682 25.608.516.485 21.247.793.896 82.008.463.435 266.380.098.863 150.709.826.333 19.387.396.452 12.926.634.913 578.269.030.377 V.13 Vay vă nợ dăi hạn ~ Vay Ngđn hăng
Ngđn hăng TMCP Ngoại Thương VN
Ngđn hăng TMCP XNK VN
Ngđn hăng TMCP Quốc Tế Việt Nam
Ngđn hăng Hăng Hải(*)
- Trâi phiếu phât hănh
Trâi phiếu thông thường
Trâi phiếu chuyển đổi
Số cuối kỳ 1.235.140.467.292 590.675.102.314 372.309.241.418 24.600.000.000 247.556.123.560 1.404.199.000.000: 500.000.000.000 904.199.000.000 SỐ đầu năm 1.237.977.221.443 491.854.711.272 372.309.241.418 24.600.000.000 349.213.268.753 1.404.199.000.000 500.000.000.000 904.199.000.000 Cong 2.639.339.467.292 2.642.176.221.443
Câc khoản vay dăi hạn được hoăn tra theo lịch sau:
S6 cudi kp Số đầu năm
Trong vòng một năm 189.369.567.206 167.560.553.592
Trong năm thứ hai 324.720.762.259 842.676.970.780 Từ năm thứ ba đến năm thứ năm 1.724.433.889.828 727.739.697.072
Sau nam nam 400.815.247.999 904.199.000.000
Trừ: số phải trả trong vòng 12 thâng Số phải trả sau 12 thâng 2.639.339.467.292 2.642.176.221.444 189.369.567.206 167.560.553.592 2.449.969.900.085 2.474.615.667.852
Bâo câo tăi chính CII Trang 20
Trang 22V.14 Von chit sĩ hitu
Thay đổi trong vốn chủ sở hữu
Khoản mục Vốn = ng của nh ats cỗ Quỹ dự trữ be ee Sie Cộng
A 1 2 5 5 6
|SỐ đư đầu năm nay 751.410.000.000 | 162.238.261.577 | 61.486.046.293 363.137.122.278 | _1.338.271.430.148 | ~ Tăng vốn trong năm nay Xi
— + - Lêi trong năm nay hi 184.003.411.387 184.003.411.387 - Trích từ lợi nhuận năm 2010 : 13.840.953.707 13.840.953.707 | - Tăng khâc : -
+ | | _ - Chia cổ tức đợt 2 năm 2010 60.112.800.000 60.112.800.000
| - Giảm khâc _ 23922.279.143 | 23.922.279.143 - Trích lập quỹ : - 32.693.183.452 |_ 32.693.183.452 |Số đư đầu năm nay 751.410.000.000 |_ 162.238.261.577 |_ 75.327.000.000 430.412.271.070 | 1.419.387.532.647 | - Tang vĩn trong nim nay - ae)
- Lêi trong năm nay 79.356.061.339 79.356.061.339 | - Trích từ lợi nhuận năm 2010 - : : =
ete es = = : =
- Chia cỗ tức đợt 2 năm 2010, - l 7 IIE * ~ Giảm khâc ¬ 6.007.722.634 6.007.722.634 | - Trích lập quỹ - TC |SỐ 4 cuối kỳ 751.410.000.000 | _ 162.238.261.577 | _75.327.000.000 503.760.609.775 | _1.492.735.871.352
Quỹ dịc trữ hiện tại bằng 10% Vốn Diĩu lĩ = 753.270.000.000 4 x 10%
Trang 23Cĩ phiĩu
- Số lượng cổ phiếu đăng ký phât hănh - Số lượng cổ phiếu đê bân ra công chúng
+ Cổ phiếu phổ thông
- Số lượng cỗ phiếu đang lưu hănh
+ Cỗ phiếu phổ thông
Bâo câo tăi chính CHI
Trang 24XI
VEL
V1.3 VL4
THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH
Quy 1 Lay kế từ 01/01 đến 31/03
Doanh thu ban hang va cung cap dich vu Nam nay Năm trước Năm nay Năm trước Doanh thu ban hang vă cung cấp dịch vụ 39.742.292.481 37.935.127.533 39.742.292.481 37.935.127.533
Trong đó;
~ Doanh thu bân hăng 2.668.149.939 1.941.622.489 2.668.149.939 1.941.622.489
- Doanh thu cung cấp dịch vụ 37.074.142.542 35.993.505.044 37.074.142.542 35.993.505.044
Cộng 39.742.292.481 37.935.127.533 39.742.292.481 37.935.127.533
Câc khoản giảm trừ doanh thụ - - - 0
- Giảm giâ hăng bân : 0
Doanh thu thuần về bân hăng vă cung cấp DV 39.742.292.481 37.935.127.533 39.742.292.481 37.935.127.533
Giâ vẫn hăng bân
- Giâ vốn của hăng hóa đê bân
2.668.149.939 1.930.741.658 2.668.149.939 1.930.741.658
Cộng 2.668.149.939 1.930.741.658 2.668.149.939 1.930.741.658
Doanh thu hoạt động tăi chính
- Lêi tiền gửi, tiền cho vay 2.339.411.457 5.406.065.281 2.339.411.457 5.406.065.281
- Cô tức, lợi nhuận được chia 66.224.243.033 9.839.504.000 66.224.243.033 9.839.504.000
~ Doanh thu hoạt động tăi chính khâc 40.611.645.745 88.352.487.008 40.611.645.745 88.352.487.008
Cộng 109.175.300.235 103.598.056.289 109.175.300.235 103.598.056.289
Chi phi tai chinh
- Lêi tiền vay 26.068.493.978 28.626.041.346 26.068.493.978 28.626.041.346
- Dự phòng giảm giâ câc khoản đầu tư 8.409.858.753 8.906.361.623 8.409.858.753 8.906.361.623
- Chỉ phí tăi chính khâc 3.036.385.938 3.312.325.226 3.036.385.938 3.312.325.226
Cộng 37.514.738.669 40.844.728.195 37.514.738.669 40.844.728.195
Bâo câo tăi chính CH
Trang 25
VLS5 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hănh
Lay kế từ 01/01/2012 đến 31/03/2012 Lũy kế từ 01/01/2011 đến 31/03/2011 (VNĐ) (VNĐ)
Thu phi Khâc Thu phi Khâc
Lợi nhuận/ (Lỗ) trước thuế 9.944.227.223 69.411.834.116 10.296.504.069 60.409.584.666 Điều chỉnh cho thu nhập chịu thuế:
Trừ: Thu nhập không chịu thuế 83.179.083.335 16.482.630.411 Cộng : Câc khoản chỉ phí không 8.181.220 24.818.780
được khấu trừ
Thu nhập chịu thuế 9.952.408.443 (13.742.430.439) 10.296.504.069 43.926.954.255 Thuế suất thông thường 10% 25% 10% 25% Thuế thu nhập doanh nghiệp 1.029.650.407 10.981.738.564
Thuế TNDN được miễn giảm (*) 514.825.203 =
Thuế TNDN còn phải nộp - 514.825.203 10.981.738.564 Tộng cộng thuế TNDN, phải nộp - 11.496.563.767
(*) Năm 2012, Công ty tiếp tục được miễn giảm 50% thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp đối với hoạt động thu phí
Vil NHỮNG THONG TIN KHAC VII.INghiệp vụ vă số dư với bín liín quan
Thu nhập Ban Giâm đốc được hưởng trong năm như sau:
Lay kĩ tir Lũy kế từ
01/01/2012 đến 01/01/2011 đến 31/03/2012 (VNĐ) 31/03/2011 ( VNĐ) Lương 3.864.293.926 4.471.385.319 Tiền thưởng 8.500.000 14.100.000 Cong 3.872.793.926 4.485.485.319
VI Sự kiện sau ngăy kết thúc niín độ kế tôn
Khơng có sự kiện quan trọng năo phât sinh sau ngăy kết thúc niín độ kế tôn địi hỏi phải điều chỉnh hay trình băy trín Bâo câo tăi chính
'VIL‡ Số liệu so sânh
Một số số liệu của kỳ bâo câo trước được phđn loại để phù hợp với việc so sânh với số liệu kỳ năy Người lập biểu Kế toân trưởng
NG.T.MAI HƯƠNG LÍ QC BÌNH LÍ VŨ HOĂNG
Trang 26
CONG TY CO PHAN DAU TU HA TANG CỘNG HÒA XÊ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
KỸ THUẬT TP.HCM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
50 Tôn Thất Đạm, Quận 1, Tp.HCM ĐT: 39141 904 Fax: 39141 910
Số : 227{/2012/CV-CH TP Hỗ Chí Minh, ngăy Ẫ thâng 04 năm 2012
VA: giải trình chính lệch kết quả hoạt động kinh doanh
Kính gửi: - _ Ủy ban Chứng khoân Nhă nước -_ Sở Giao dịch Chứng khoân Tp.HCM
Theo bâo câo kết quả hoạt động kinh doanh quý 1 năm 2012 của Công ty Mẹ - Công ty Cô phđn Đđu tư Hạ tđng Kỹ thuật Tp.HCM (CII), lợi nhuận sau th (LNST) của Cơng ty đạt 79,35 tỷ đông, tăng 34,.3% so với cùng kỳ năm trước
Kết quả hoạt động kinh doanh quý 1 năm 2012 tăng so với quý 1 năm 2011 lă do một số nguyín nhđn chủ yíu sau:
-_ Về Doanh thu:
© Doanh thu hoạt động tăi chính: đạt 109,17 tỷ (cùng kỳ năm trước : 103,6 tỷ), do:
trong quý năy câc khoản cô tức, lợi nhuận được chia cao hơn cùng kỳ
o Doanh thu bân hăng vă cung cấp dịch vụ: đạt 39,74 ty đồng, tăng 4,76% so với cùng kỳ năm trước, do doanh thu thu phí vă bân hăng đều tăng
-_ Về chỉ phí:
o Chi phi tăi chính: giảm so với cùng kỳ do một số nguyín nhđn: chỉ phí lêi vay,
trích lập dự phịng vă chỉ phí đầu tư khâc đều giảm
© Chi phi quản lý doanh nghiệp quý 1/2012: 3,65 tỷ ( quý 1/2011: 2,99 tỷ) do trong, kỳ, Công ty phải trả một số dịch vụ cao hơn so với cùng kỳ
Mặt khâc theo quy định hiện hănh, thuế thu nhập doanh nghiệp quý 1/2012 = 0 cũng lă
nguyín nhđn giúp cho lợi nhuận sau thuí của đơn vị tăng cao so với cùng kỳ năm trước
Chỉ tiết về bâo câo tăi chính quý 1 năm 2012 của Công ty CII, vui lòng xem tại website: www.cii.com.vn
Trđn trọng
Zq30 4837S FONG GIAM DOC be
Nơi gửi: 2 - Nhvtrĩn