Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 4 năm 2014 - Công ty cổ phần Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật T.P Hồ Chí Minh

Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 4 năm 2014 - Công ty cổ phần Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật T.P Hồ Chí Minh tài liệu, giáo án,...

Trang 1

CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ HẠ TẦNG KỸ THUẬT THÀNH PHỐ HỖ CHÍ MINH

50 Tơn Thất Đạm, P.Nguyễn Thái Bình, Q.1, Tp.HCM

Trang 2

Mẫu số B01-DN

Ban hành theo QÐ 15/2006/QD-BTC ngày 20/3/2006

và sửa đổi bổ sung theo Thơng tư 244/2009/TT-BTC CƠNG TY MẸ-CTY CP ĐÀU TƯ HẠ TẢNG KỸ THUẬT TP.HCM

ĐIA CHỈ: 50 TƠN THÁT ĐẠM, QUẬN 1, TP.HCM

ngày 31/12/2009 của Bộ Tài Chính BANG CAN DOI KE TOAN

Tại ngày 31 tháng 12 năm 2014

Đơn vị tính: dong

Báo cáo tài chính CH

TÀI SẢN Mã số ie Số cuối kỳ Số đìn năm

1 2 3 4 5

|A - TAI SAN NGAN HAN 100 | _ 1.154.697.144.137 | 1.291.618.914.957

I Tiền và các khoản tương đương tiền 110 | V.0I 387.209.093.464 547.490.549.341

1 Tiên - — | HI | —— 62.5874657.135 322.490.549.341 2 Các khoản tương đương tiền H2 | _ 324.621436329| 225.000.000.000

II Các khoản đầu tư ngắn hạn 120 | v.02 mm 66.000.000.009 _1 Đầu tư ngắn hạn l1 | — — 66.000.000.000 |

2 Dự phịng giảm giá đầu tư ngắn hạn | 129 | _ ¬ —_ — oo

1H Các khoản phải thu ngắn hạn | Bo} _ 601.748.566.254 | 441.908.148.213 1, Phải thu khéch hang _ 131 37.310.298.007 | 69.062.702.004 2 Trả trước cho người bán 7 132 61.397.107.992 63.186.991.622 _ 3 Phải thu nội bộ - 133 — - os

1 Hàng tồn kho s 141 | V.04 151.599.440.098 231.278.013.081

_ 2 Dự phịng giảm giá hàng tồn kho ) 149 ie S|

V Tài sản ngắn hạn khác 150 14.140.044321| 4.942.204.322 |_ 1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn Isl [| — | - - | ST

2 Thuế GTGT được khấu trừ 152 | |

3 Thuê và các khoản phải thu của nhà

[nước — - | 14| | - 1393564321| — 3323812655

4 Tài sản ngăn hạn khác | 158 204.400.000 —_ 1,618391.667

Trang 3

B- TÀI SẢN DÀI HẠN | 200- 5.522.453.553.103 | — 5.574.938.877.369

I Các khoản phải thu dài hạn _ 210 V.05 753.149.399.519 _52.011.151.470 |

4 Phải thu dài hạn khác 218 788.149.399.519 52.011.151.470

5 Dự phịng phải thu dài hạn khĩ địi 219 35.000.000.000) os

I Tai san cố định — 7 220 | 7 851.028.281.419 | 1.716.965.524.491 i

1 Tai san cĩ định hữu hình - _ 221 | V6 _ 2.685.856.364 3.320.850.822

- Nguyên giá 222 6.543.810.400 6.343.810.400 |

| - Giá trị hao mịn lũy ké (*) 223 _ 8.857.954.036) - _ 222.959.578) _3 Tài sản cĩ định vơ hình 227 V.07 _713.463.364.64T 969.156.023.027

- Nguyên giá _ | 22 | | 1:045.064171.896 —_ 1.045.064.171.896

- Giá trị hao mịn lũy ké OO 229 | (271.600.807.249) _ (75.908 148.869)

4 Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.08- 74.879.060.408 744.488.650.642,

IV Các khoản đầu tư tài chính đài hạn _ 250 | V.09 3.803.479.141.462 _3.707.978.553.750 1, Đầu tư Vào cơng ty con jJ_ 231 | _1.963.186.291.891 —_2.190.540.871.351 | _2 Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh _ _22 | | 1:046.530.082.599 |_ _807.712.766.962

Be Dau tu dai han khác 258 793.762.766.972 804.012.243.825

| 4 Dur phong giảm gid dau tu dai han ao _ aE 283)

V Tài sản dài hạn khác _ - _ 260 | _ 114.796.730.703 97.983.647.658 | 1 Chỉ phí trả trước dàihn - 261 V.10 114.796.730.703 | 97.983.647.658

3 Tài sản dài hạn khác 268

TỎNG CỘNG TÀI SẢN 270 6.677.150.697.240 6.866.557.792.326

NGUON VON Mã số a Số cuối kỳ Số đâu năm

1 2 a 4 4

A-NQ PHAI TRA (300 = 310 + 320) 300 : _4.276.652.504.291| 5.365.832.026.617 II Nợ ngắn hạn Là Tham | 310 | - _2.060.062.926.770 | - 2.457.675.834.793 | |_1 Vay và nợ ngắn hạn 311 | VI 1.317.894.983.221 | _ 1.080.263.156.556

2 Phải trả người bán 312 334.812.102.685 336.073.181.563

| 3- Người mua trả tiền trước - 313

Báo cáo tài chính CH 1.613.875.885 983.964.324.711

Trang 2

NON

/x⁄

Trang 4

4

NGUỊN VĨN Mã số | nH3ệt Minh Số cuối kỳ Số đầu năm

4 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 _ 49.810.730.489 4065.602.060

5 Phải trả người lao động, 315 Ï 10347.485.685 1.620.550.028

6 Chỉ phí phải trả an 316 IL EF Sof 7ã 8g

7 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác| 319 V.12a 293.691.508.983 387.220.678.415 8 Dy phong khoan phai tra _ 329 | V.12b 48.534.083.235 _ 48.534.083.235

9 Quỹ khen thưởng, phúc lợi _| 323 —— 3.358.156.587 15.934.258.225 Ngdàihạn — c _| 330 | _ 2⁄216.589.577.521| 2.908.156.191.824 | |_ 1 Phải trả dài hạn khác — | 333 | V.3a 244.403.577.521} - _ 2 Vay và nợ dài han ae | 334 | V.13b 1.972.186.000.000 2.908.156.191.824 |

B- VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 - 2.400.498.192.949 | —_ 1.500.725.765.709 |

I Vốn chủ sở hữu —_ mm 410 | V.14- 2.400.498.192.949 | — 1.500.725.765.709 1 Vốn đầu tư của chủsởhữu | 411 _1.867.549.040.000 | 1.128.615.000.000

_2 Thặng dư vốn cỗ phần _| 42 | | 143522399777| — 72253439777

3 Quỹ dự trữ - — _J 418 - | 100.461.873.682 | 96.158.248.046

4 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 288.964.879.490 203.699.077.886

TONG CONG NGUON VON 440 6.677.150.697.240 6.866.557.792.326

CAC CHi TIEU NGOAI BANG CÂN ĐĨI KÉ TỐN

Sane x Thuyết CHỈ TIÊU Mã số " 31/12/2014 01/01/2014 minh Ngoại tệ các loại - — _ Tả -= +USD - s 1.155,08 _—_ 1153/86 | +EUR =

TPHCM, Ngày AeL thang 02 nam 2015

Người lập biểu Kế tốn trưởng [ơng Giám đốc

“AN

NÚ

coo 2

NG.T.TUYẾT NHUNG NG.T.MAI HUONG LE QUOC BÌNH

Báo cáo tài chính CII Trang 3

Trang 5

CƠNG TY MẸ-CTY CP ĐẦU TƯ HẠ TẢNG KỸ THUẬT

TP.HCM

ĐIA CHỈ: 50 TƠN THÁT ĐẠM, QUẬN 1, TP.HCM

BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH

Cho ky kế tốn tir 01/01/2014 dén 31/12/2014

Mẫu số B 02a - DN

(Ban hành theo QÐ 15/2006/QĐ-BTC

ngày 20/03/2006 và sửa đổi bổ sung theo TT

244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 của BTC) Don vị tính : đồng

é Quy 4 Liiy ké tir 01/01 đến 31/12

Chỉ tiêu Mã số | Thuyết minh Ỷ

Nam nay Năm trước Năm nay Năm trước

1 2 3 + 5 6 7

1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 1 VLI 775.212.273.848 68.059.430.906] 1.034.814.543.848 374.944.532.448 2 Các khoản giảm trừ 2 3.285.000.000 2.618.000.000 12.473.000.000 6.108.666.666]

3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 10 771.927.273.848 65.441.430.906[ 1.022.341.543.848 368.835.865.782

4 Giá vốn hàng bán 1I VỊ.2 683.991.726.866 _ 683.991.726.866 5.266.685.074

5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 20 87.935.546.982| 65.441.430.906 338.349.816.982 363.569.180.708}

6 Doanh thu hoat động tài chính 21 VI3 109.886.394.168| 57.342.332.357 377.901.613.496 264.676.046.928|

7 Chi phí tài chính 2 VIL4 80.060.874.934| 38.920.849.747 186.600.682.059 190.774.587.922

Trong đĩ: Chỉ phí lãi vay 23 37.978.846.947 40.953.883.650 223.212.652.934 145.293.070.496

8 Chi phi ban hang 24 59.808.361.752 37.269.768.778 206.026.755.543 245.625.760.095)

9 Chi phi quan ly doanh nghiép 25 59.017.204.586 15.500.130.034 80.328.105.999 45.913.748.224

10 Lợi nhuận thuần từ HĐ kinh doanh ~1.064.500.122 31.093.014.704 145.931.131.395

Báo cáo tài chính CII

1U! “**, — O.Œ' \^\

243.295.886.877

Trang 6

12 Chỉ phí khác 13 Lợi nhuận khác 14

14 Tổng lợi nhuận trước thuế

15 Thuế thu nhập doanh, h nghiệp hiện hành

16 Thuế thu THẬP doanh LHghiệp hỗn lại

17 Tg nhuận s sau " thuế lê TNDN

18 Lãi cơ ban trên cổ phiếu ®—

60 2.132.967.850 1.068.467.728 -13.935.655.321 15.004.123.049 122 -4.068.625.743 27.024.388.961 1.095.279.685 25.929.109.276 230 4.026.227.700 43.278.799 2.101.403.989 245.397.290.866 9.329.581.078 —286 6.067 709 788| 2.046

vế Quý 4 Lay ké tir 01/01 dén 31/12

Chỉ tiêu Mã số | Thuyết minh : `

Nam nay Năm trước Năm nay Năm trước

I 2 3 4 5 6 ĩ 11 Thu nhập khác 31 2.132.967.850 -42.398.043 2.144.682.788 4.352.509.608 4.400.529.586 ~48.019.978) 145.883.111.417| 2.445.676.706 143.437.434.711 1.272 Người lập biểu NG.T.TUYET NHUNG

Báo cáo tài chinh CIT

Kế tốn trưởng

NG.T.MAI HƯƠNG

I.9[ SỞ Ð==nZ ini

LÊ QUĨC BÌNH

Trang 7

CONG TY ME-CTY CP DAU TU’ HA TANG KY THUAT TP.HCM

DIA CHi: 50 TON THAT DAM, QUAN 1, TP.HCM

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE

(Theo phương pháp trực tiếp)

Cho niên độ kế tốn từ ngày 01/01/2014 đến ngày 31/12/2014 Đơn vị tính: đồng

Từ 01/01/2014 đến Từ 01/01/2013 đến G0056 Maso} “31/2014 31/12/2013

lên từ hoạt động sản xuất kinh doanh ie lo ¬ tH

1 Tiên thu bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác | 412.929.167.473 244.800.968.773 | n chi tra cho người cung cap hang héa dich vu 02 (14.168.881.015) (17.880.941.723)|

„ Tiền chỉ trả cho người lao động - 7 C03 | (25779828744)| - (27136510266)

4 Tiền chỉ trả lãi vay 7 | | 670.521.885.755)} (48459133020)

5 Tiền chỉ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp | (17.812.990.349)| — (63.843.817.133) 6 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh - L| P6 | 878022117843| - 629131679171 _7 Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh đoanh —— | ° | Œ13404696816| - @46163453.124)

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh | ` 20 _| _ 149.263.002.637 170.448.792.678 1 Luu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư - fae | ee

1 Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sin dai han | 9) (10.103.991.256)} (102.449.833.428)

hae F sede |S |

ee thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dai han 22 114.690.935.049 487.329.608.000

| 3 Tiền chỉ cho vay, mua các cơng cụ nợ của đơn vị khác 23 | (1.782.154266.492)| (1.378679937.867)

4 Tiền thu hồi cho vay, bán lại các cơng cụ nợ của đơn vị khác i 24 1.591.866.063.483 dL 1.401.062.455.870

5 Tiền chỉ đầu tư gĩp vốn vào đơn vị khác —_ | ?Ÿ | (.159.863.633.8435) (1.125.326.761.606) | 6 Tiền thu hồi đầu tư gĩp vốn vào đơn vị khác ie 679.849.088.553 | 533.438.253.505

7 Tiền thu lãi cho vay, cơ tức và lợi nhuận được chia _ Sử 281.594.850.146 138.222.558.767 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 | (284.120.954.362) (IốA3WSETES: LII Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính _ Ye

1 Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vồn gĩp của chủ sở hữu | 31 _ 400.000.000 _600.000.000 2 Tiền chỉ trả vốn gĩp cho các chủ sở hữu, mua lại cơ phiếu của l[_ 32 0 0

Báo cáo tài chinh CII Trang 6

===z70

I*l

Trang 8

5 h ` : m HN | aa

3 Tiền vay ngắn hạn, dai hạn nhận được Sa |) 2.192.3T3.134.699 | _ 2.351.990.334.099

4 Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34 (2.684.509.649.858)] (2.009.798.982.501)

| 6 Cỏ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 (133.687.922.810) (44.803.362.900) [Lưu chuyền tiền thuần từ hoạt động tài chính _ | 40 | (25423.837969| 297.987.988.698

Lưu chuyển tiền tệ thuần trong kỳ (20+30+40) _ " | 50 (160.281.789.694)} 422.033.124.617 Tién va tương đương tiền đầu kỳ | 60 547.490.549.341 125.457.575.477

|Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hồi đối quy đổi ngoại tệ 1 333.817 (150.753)

Tién va tương đương tiền cuối kỳ (50+60+61) 70 387.209.093.464 547.490.549.341

Người lập biểu Kế tốn trưởng

— rah —_ bw

ge

NG.T.TUYET NHUNG

`yt (

NG.T.MAI HUONG

Trang 9

Ậ ? - - Mẫu số B 09a - DN

CƠNG TY ME-CTY CP BAU TU’ HA TANG KY THUAT TI (Ban hành theo QÐ 15/2006/QĐ-BTC

DIA CHỈ: 50 TƠN THÁT ĐẠM, QUẬN 1, TP.HCM Ngày 20/03/2006 và bổ sung, sửa đổi theo TT 244/2004/TT-

BTC ngày 31/12/2009 của Bộ Tài Chính)

BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Niên độ kết thúc ngày 3I tháng 12 năm 2014 Don vi tinh: dong I THONG TIN KHAI QUAT

Hình thức sở hữu vẫn:

Cơng ty C6 phan Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật Thành phĩ Hồ Chí Minh (gọi tắt là ° “Cơng ty”) được thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103000747 ngày 24 tháng 12 năm 2001 do Sở kế hoạch và Đầu tư Thành phơ Hồ Chí Minh cấp, thay đổi lần thứ 15 ngày 31 tháng 12 năm 2014 Vốn điều lệ của Cơng ty là 1.867.809.040.000 đồng, được chia thành 186.780.904 cơ phan bằng nhau, mệnh giá một cổ phần là 10.000 đồng

Tổng số nhân viên của Cơng ty tại ngày 31 tháng 12 năm 2014 là 132

Ngành nghề kinh doanh và hoạt động chính của Cơng ty là :

- Đầu tư xây dựng, khai thác, kinh doanh hạ tầng kỹ thuật đơ thị theo phương thức hợp đồng xây dựng-

kinh doanh- chuyén giao (BOT); hop đồng xây dựng- chuyển giao (BT);

- Nhận quyền sử dụng đất để xây dựng nhà ở, để bán hoặc cho thuê, đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng theo quy hoạch, xây dựng nhà ở để chuyển quyền sử dụng đất;

- Dich vu thu phi giao thơng

- San xuat, mua bán các thiết bị chuyên dùng trong lĩnh vực thu phí giao thơng và xây dựng;

~ Kinh doanh nhà ở, tư vấn đầu tư, tư vấn tài chính;

- Xây dựng Cơng trình dân dụng, Cơng trình Cơng nghiệp, Cơng trình giao thơng, Cơng trình đường ống cấp thốt nước San lap mat bằng

- Dịch vụ thiết kế, trồng, chăm sĩc vườn hoa, cây cảnh, hịn non bộ

~ Kinh doanh nhà vệ sinh Cơng cộng, nhà vệ sinh lưu động thu gom rác thải (khơng hoạt động tại trụ sở)

~ Dịch vụ sửa chữa, bảo dưỡng và rửa xe ơtơ, xe gắn máy Cung cấp nước sạch

- Dai ly kinh doanh xăng, dầu, nhớt

- Cho thuê kho bãi

1I.CƠ SỞ LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ KY KE TỐN

Cơ sở lập báo cáo tài chính

Báo cáo tài chính được lập bằng đồng Việt Nam (VND), theo nguyên tắc giá gốc và phù hợp với các nguyên tắc kế tốn được chấp nhận chung tại Việt Nam Những nguyên tắc này bao gồm các quy định tại các Chuẩn mực kế tốn Việt Nam, Hệ thống kế tốn Việt Nam và các quy định hiện hành về kế tốn tại Việt Nam

Các báo cáo tài chính kèm theo khơng nhằm phản ánh tình hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyền tiền tệ theo các nguyên tắc và thơng lệ kế tốn được chấp nhận chung tại các nước khác ngồi Việt Nam

Báo cáo tài chính Cll Trang 8

=a

=e

ee

</S

Trang 10

Hình thức kế tốn áp dụng: Nhật ký chung

Kỳ kế tốn

Năm tài chính của Cơng ty bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Báo cáo tài chính kèm theo được lập cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014

11 AP DUNG CHUAN MUC VA CHE DO KE TOAN

Cơng ty đã tuân thủ các chuẩn mực kế tốn hiện hành trong việc lập và trình bày Báo cáo tài chính này

Báo cáo tài chính được lập theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 3 năm 2006 và bổ sung, sửa đổi theo TT 244/2004/TT-BTC ngày 31/12/2009 của Bộ Tài Chính

IV TOM TAT CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN CHỦ YÊU

Sau đây là các chính sách kế tốn chủ yếu được Cơng ty áp dụng trong việc lập Báo cáo tài chính:

Ước tính kế tốn

Việc lập Báo cáo tài chính tuân thủ theo các Chuan mực Kế tốn Việt Nam, Hệ thống Kế tốn Việt Nam và các quy inh hiện hành khác về kế tốn tại Việt Nam yêu cầu Ban Giám đốc phải cĩ những ước tính và già định ảnh hưởng u báo cáo về cơng nợ, tài sản và việc trình bày các khoản cơng nợ và tài sản tiềm tàng tại ngày lập Báo

cáo tài chính cũng như các số liệu báo cáo về doanh thu và chỉ phí trong suốt năm tài chính Kết quả hoạt động kinh doanh thực tế cĩ thể khác với các ước tính, giả định đặt ra

Tiền và các khoản tương đương tiền

Tiền mặt và các khoản tương đương tiền mặt bao gồm tiền mặt tại quỹ, các khoản tiền gửi khơng kỳ hạn, các khoản

đầu tư ngắn hạn, cĩ khả năng thanh khoản cao, dễ đàng chuyển đơi thành tiền và ít rủi ro liên quan đến việc biến động giá trị

Hàng tồn kho

Hàng tồn kho được xác định trên cơ sở giá thấp hơn giữa giá gốc và giá trị thuần cĩ thẻ thực hiện được Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chỉ phí nguyên vật liệu trực tiếp, chỉ phí lao động trực tiệp và chỉ phí sản xuất chung, nếu cĩ, để cĩ được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại Giá gốc của hàng tồn kho được xác định theo phương pháp bình quân gia quyền Giá trị thuần cĩ thể thực hiện được được xác định bằng giá bán ước tính trừ các chỉ phí để hồn thành cùng chỉ phí tiếp thị, bán hàng và phân phối phát sinh

Dự phịng giảm giá hàng tồn kho của Cơng ty được trích lập theo các quy định kế tốn hiện hành Theo đĩ, Cơng ty duge phép trích lập dự phịng giảm giá hàng tồn kho lỗi thời, hỏng, kém phẩm chất trong trường, hợp giá trị thực tế

của hàng tồn kho cao hơn giá trị thuần cĩ thê thực hiện được tại thời điểm kết thúc niên độ kế tốn

Tài sản cĩ định hữu hình và khấu hao

Tài sản cố định hữu hình được trình bày theo nguyên giá trừ giá trị hao mịn lũy kế

Nguyên giá tài sản cĩ định hữu hình bao gồm giá mua và tồn bộ các chỉ phí khác liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng

Nguyên giá tài sản cố định hữu hình do các nhà thầu xây dựng bao gồm giá trị cơng trình hồn thành bàn giao, các

chi phí liên quan trực tiếp khác và lệ phí trước bạ, nếu cĩ

Tài sản cĩ định hữu hình được khấu hao theo phương pháp đường thing, tỷ lệ khấu hao phù hợp với Thơng tư 203/2009/TT-BTC ngày 20/10/2009 do Bộ Tài chính ban hành

LNA

wz

Trang 11

Tài sản cố định vơ hình và khấu hao

Tài sản cĩ định vơ hình được trình bày theo nguyên giá trừ giá trị hao mịn lũy kế

Tài sản cĩ định vơ hình của Cơng ty bao gồm giá trị của các quyền thu phí giao thơng và phần mềm máy tính

Quyền thu phí giao thơng là tài sản cố định vơ hình cĩ được từ các hợp đồng B.O.T được ký giữa Cơng ty và Ủy ban Nhân dân Thành phơ Hồ Chí Minh do Sở tài chính làm đại diện Nguyên giá của tài sản được xác định theo giá trị quyết tốn giữa Cơng ty và Sở Tài chính trên cơ sở là các chỉ phí mà Cơng ty đã bỏ ra đề thực hiện đầu tư xây dựng các dự án theo hợp đồng đã ký

Quyền thu phí giao thơng được khấu hao theo tỷ trọng doanh thu, theo đĩ giá trị trích khẩu hao hàng năm được tính bằng nguyên giá nhân với tỷ lệ giữa doanh thu thu được hàng năm và tổng doanh thu ước tính

Chỉ phí xây dựng cơ bản đở dang

Các tài sản đang trong quá trình xây dựng phục vụ mục đích sản xuất, cho thuê, quản trị hoặc cho bất kỳ mục đích nào khác được ghi nhận theo giá gốc Chỉ phí này bao gồm chỉ phí dịch vụ và chỉ phí lãi vay cĩ liên quan phù hợp với chính sách kế tốn của Cơng ty Việc tính khấu hao của các tài sản này được áp dụng giống như với các tài sản khác, bắt đầu từ khi tài sản ở vào trạng thái sẵn sang str dung

Các khoản đầu tư tài chính và chứng khốn

Các khoản đầu tư vào cơng ty con

Các cơng ty được xem là cơng ty con của Cơng ty khi Cơng ty nam quyén kiểm sốt tại các cơng ty nay Quyén kiểm sốt được xác lập khi Cơng ty nắm giữ trên 50% quyền biểu quyết ở cơng ty con để cĩ quyền kiểm sốt các chính sách tài chính và hoạt động của các cơng ty đĩ

Tại ngày 31/12/2014, Cơng ty cĩ các cơng ty con như sau :

Tên Cty Ty lệ nắm giữ vốn điều lệ| _ Tỷ lệ quyền biểu quyết

Cơng ty CP Đầu tư và Xây dựng Xa lộ Hà Nội 51,00%| 51,00%

Céng ty CP Đầu tư và Xây dựng cầu đường Bình Triệu 69,19% 98,85% |Cơng ty CP Dau tư Cao ốc Văn phịng Điện Biên Phủ 90,00% 90,00%)

Cơng ty CP Xây dựng Ha tang CII 99,54% 99,54%

Cơng ty CP ĐT Cầu đường CII 57,63%| 57,63%|

Céng ty TNHH M6t thanh viên Dịch vụ Hạ tầng 100,00%| 100,00%

Cơng ty TNHH MTV Đầu tư Kinh doanh Địa ốc Lữ Gia 100,00% 100,00% Cơng ty CP Đầu tư và Phát triển Xây dựng Ninh Thuận 99,99% 99,99%

Cơng ty TNHH MTV BOT Tỉnh Ninh Thuận 100,00%| 100,00%

Các khoản đâu tư vào cơng ty liên kết

Báo cáo tài chính CH Trang 10

Va

MAN

Trang 12

Cơng ty liên kết là một cơng ty mà Cơng ty cĩ ảnh hưởng đáng kê nhưng khơng phải là cơng ty con hay cơng ty liên

doanh của Cơng ty Ảnh hưởng đáng kế thẻ hiện ở quyền tham gia vào việc đưa ra các quyết định về chính sách tài

chính và hoạt động của bên nhận đầu tư nhưng khơng cĩ ảnh hưởng về mặt kiểm sốt hoặc đồng kiểm sốt những

chính sách này

Kết quả hoạt động kinh doanh, tải sản và cơng nợ của các cơng ty liên kết được hợp nhất trong Báo cáo tài chính sử dụng phương pháp vồn chủ sở hữu Các khoản gĩp vốn liên kết được trình bày trong Bảng Cân đối kế tốn theo giá gốc được điều chỉnh theo những thay đổi trong phần vốn gĩp của Cơng ty vào phần tài sản thuần của cơng ty liên kết sau ngày mua khoản đầu tư Các khoản lỗ của cơng ty liên kết vượt quá khoản gĩp vốn của Cơng ty tại cơng ty liên kết đĩ (bao gồm bắt kế các khoản gĩp vốn đài hạn mà về thực chất tạo thành đầu tư thuần của Cơng ty tại cơng

ty liên kết đĩ) khơng được ghi nhận

Trong trường hợp một cơng ty thành viên của Cơng ty thực hiện giao dịch với một cơng ty liên kết với Cơng ty, lãi/lỗ chưa thực hiện tương ứng với phần gĩp vốn của Cơng ty vào cơng ty liên kết, được loại bỏ khỏi Báo cáo tài

chính hợp nhất

Tại ngày 31/12/2014 , Cơng ty cĩ các cơng ty liên kết như sau :

Tên Cty Tỷ lệ nắm giữ vốn điều lệ|_ Tỷ lệ quyền biểu quyết

Cơng ty CP Ha tang Nước Sài gịn 49,13% 49,13%

Cơng ty Cơ phần BOO Nước Đồng Tâm 49,00% 49,00%

'Cơng ty CP Hịa Phú 30,00% 30,00%)

Cty CP ĐT HT Kỹ thuật Vinaphil 36/3870 49,50%

Cơng ty Cổ phần Đầu tư nước Tân Hiệp 43,00%) 43,00%)

Cơng ty TNHH BOT cầu Rạch Miễu 49,75% 49,75%)

Cơng ty Cổ phần Bến bãi Vận tải Sài gịn 36,41) 36,41%

Các khoản đâu tư chứng khốn

Các khoản đầu tư chứng khốn được ghi nhận bắt đầu tư ngày mua khoản đầu tư chứng khốn và được xác định giá trị ban đầu theo nguyên giá và các chỉ phí liên quan đến giao dịch mua các khoản đầu tư chứng khốn

Tại các kỳ kế tốn tiếp theo, các khoản đầu tư chứng khốn được xác định theo nguyên giá trừ các khoản giảm giá đầu tư chứng khốn

Dự phịng giảm giá đầu tư chứng khốn được trích lập theo các quy định về kế tốn hiện hành Theo đĩ, Cơng ty

được phép trích lập dự phịng cho các khoản đầu tư chứng khốn tự do trao đổi cĩ giá trị ghi số cao hơn giá thị

trường tại ngày kết thúc niên độ kế tốn

Các khoản trả trước dài hạn

Chỉ phí trả trước dài hạn chủ yếu bao gồm chỉ phí bảo dưỡng đường xá, di dời trạm, cơng cụ, dụng cụ được thê hiện theo nguyên giá và được phân bỏ theo phương pháp đường thăng trong thời hạn từ 2 đến 3 năm

Dự phịng phải trả

Ghi nhận vốn chủ sở hữu

Vốn chủ sở hữu được ghỉ nhận theo số vốn thực gĩp của chủ sở hữu

Trang 13

Thang dư vốn cổ phần được ghi nhận theo số chênh lệch lớn hơn hoặc nhỏ hơn giữa giá thực tế phát sinh và mệnh giá cỗ phiếu phát hành lần đầu, phát hành bỏ sung hoặc tái phát hành cỗ phiếu ngân quỹ

Vốn khác của chủ sở hữu được ghi nhận theo giá trị cịn lại giữa giá trị hợp lý của các tài sản nhận được do biếu, tặng, sau khi trừ đi thuế phải nộp liên quan đến các tài sản này

Cổ phiếu ngân quỹ được ghỉ nhận theo giá trị thực tế số cổ phiếu do Cơng ty phát hành sau đĩ mua lại được trừ vào vốn chủ sở hữu của Cơng ty Cơng ty khơng ghỉ nhận các khoản lãi/(lỗ) khi mua, bán, phát hành các cơng cụ vốn chủ sở hữu

Nguyên tắc ghỉ nhận lợi nhuận chưa phân phối là số lợi nhuận (hoặc lỗ) từ kết quả hoạt động kinh doanh của Cơng ty trừ (- ) chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp của kỳ hiện hành và các khoản điều chỉnh do áp dụng hồi tố thay đổi chính sách kề tốn và điều chỉnh hồi tố sai sĩt trọng yếu của các năm trước

n tắc trích lập các khoản dự trữ, các quỹ từ lợi nhuận sau thuế căn cứ vào Điều lệ của Cơng ty và quyết định của Đại hội Đồng Cổ đơng hàng năm

Ghi nhận doanh thu

Doanh thu được ghi nhận khi kết quả giao dịch được xác định một cách đáng tin cậy và Cơng ty cĩ khả nang thu được các lợi ích kinh tế từ giao dịch này Doanh thu ban hàng được ghi nhận khi giao hàng và chuyển quyền sở hữu cho người mua

Doanh thu cung cấp dịch vụ được ghi nhận khi cĩ bằng chứng về tỷ lệ dịch vụ cung cấp được hồn thành tại ngày kết thúc niên độ kế tốn

Doanh thu hoạt động tài chính chủ yếu là lãi tiền gửi, tiền cho vay và cơ tức, lợi nhuận từ đầu tư chứng khốn và đầu tư vào cơng ty con, cơng ty liên kết Lãi tiền gửi, tiền cho vay ghỉ nhận trên cơ sở dồn tích, lãi tiền gửi ngân hàng được xác định trên số dư các tài khoản tiền gửi và lãi suất áp dụng theo thơng báo về lãi tiền gửi hàng tháng của ngân hàng; lãi tiền cho vay được tính căn cứ vào số dư khoản cho vay và lãi suất phù hợp với, hợp đồng vay; cỗ tức, lợi nhuận được chia được ghi nhận khi cĩ thơng báo chia cỗ tức của đơn vị nhận đầu tư và cơng ty con

Chuyển đổi ngoại tệ

Các nghiệp vụ phát sinh bằng các loại ngoại tệ được chuyển đổi theo tỷ giá tại ngày phát sinh nghiệp vụ Chênh lệch tỷ giá phát sinh từ các nghiệp vụ này được hạch tốn vào Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh

Số dư các tài sản bằng tiền và cơng nợ phải thu, phải trả cĩ gốc ngoại tệ tại ngày kết thúc niên độ kế tốn được chuyển đổi theo tỷ giá tại ngày này Chênh lệch tỷ giá phát sinh do đánh giá lại các tài khoản này được hạch tốn vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Lãi chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại các số dư tại ngày kết thúc niên độ kế tốn khơng được dùng để chia cho chủ sở hữu

Chỉ phí đi vay

Chỉ phí đi vay liên quan trực tiếp đến việc mua, đầu tư xây dựng hoặc sản xuất những tài sản cần một thời gian tương đối dài để hồn thành đưa vào sử dụng hoặc kinh doanh được cộng vào nguyên giá tài sản cho đến khi tài sản đĩ được đưa vào sử dụng hoặc kinh doanh Các khoản thu nhập phát sinh từ việc đầu tư tạm thời các khoản Vay được ghi giảm nguyên giá tài sản cĩ liên quan

Chỉ phí lãi vay phát sinh từ các khoản vay ngân hàng để đầu tư và gĩp vốn vào các dự án Cơng ty tham gia được ghi nhận là chí phí trả trước dài hạn

Z2

Trang 14

Tất cả các chỉ phí lãi vay khác được ghỉ nhận vào Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh khi phát sinh, Các khoản dự phịng

Các khoản dự phịng được ghi nhận khi Cơng ty cĩ nghĩa vụ nợ hiện tại do kết quả từ một sự kiện đã Xây ra, và Cơng ty cĩ khả năng phải thanh tốn nghĩa vụ này Các khoản dự phịng được xác định trên cơ sở ước tính của Ban

Giám đốc về các khoản chỉ phí cần thiết để thanh tốn nghĩa vụ nợ này tại ngày kết thúc niên độ kế tốn

Thuế

Thuế thụ nhập doanh nghiệp thê hiện tổng giá trị của số thuế phải trả hiện tại và số thuế hỗn lại

Số thuế hiện tại phải trả được tính dựa trên thu nhập chịu thuế trong năm Thu nhập chịu thuế khác với lợi nhuận thuần được trình bày trên Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh vì thu nhập chịu thuế khơng bao gồm các khoản thu nhập hay chỉ phí tính thuế hoặc được khấu trừ trong các năm khác (bao gồm cả lỗ mang sang, nếu cĩ) và ngồi ra khơng bao gồm các chỉ tiêu khơng chịu thuế hoặc khơng được khẩu trừ

Việc xác định thuế thu nhập của Cơng ty căn cứ vào các quy định hiện hành về thuế Tuy nhiên, những quy định này thay đổi theo từng thời kỳ và việc xác định sau cùng về thuế thu nhập doanh nghiệp tuỳ thuộc vào kết quả kiểm tra của cơ quan thuế cĩ thẩm quyền

Thuế thu nhập hỗn lại được tính trên các khoản chênh lệch giữa giá trị ghi số và cơ sở tính thuế thu nhập của các khoản mục tài sản hoặc cơng nợ trên báo cáo tài chính và được ghi nhận theo phương pháp bảng cân đối kế tốn Thuế thu nhập hỗn lại phải trả phải được ghỉ nhận cho tất cả các khoản chênh lệch tạm thời cịn tài sản thuế thu nhập hỗn lại chỉ được ghi nhận khi chắc chắn cĩ đủ lợi nhuận tính thuế trong tương lai để khấu trừ các khoản

chênh lệch tạm thời

Thuế thu nhập hỗn lại được xác định theo thuế suất dự tính sẽ áp dụng cho năm tài sản được thu hồi hay nợ phải trả được thanh tốn Thuế thu nhập hỗn lại được ghi nhận vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trừ trường hợp khoản thuế đĩ cĩ liên quan đến các khoản mục được ghỉ thẳng vào vốn chủ sở hữu Trong trường hợp đĩ, thuế thu nhập hỗn lại cũng được ghi thăng vào vốn chủ sở hữu

Tài sản thuế thu nhập hỗn lại và nợ thuế thu nhập hỗn lại phải trả được bù trừ khi Cơng ty cĩ quyền hợp pháp để bù trừ giữa tài sản thuế thu nhập hiện hành với thuế thu nhập hiện hành phải nộp và khi các tài sản thuế thu nhập hỗn lại và nợ thuế thu nhập hỗn lại phải trả liên quan tới thuế thu nhập doanh nghiệp được quản lý bởi cùng một cơ quan thuế và Cơng ty cĩ dự định thanh tốn thuế thu nhập hiện hành trên cơ sở thuần

Các loại thuế khác được áp dụng theo các luật thuế hiện hành tại Việt Nam

Mt

Trang 15

V THONG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN:

V.1 Tiền và các khộn tương đương tiền: Số cuối kỳ Số đầu năm

- Tiền mặt 12.274.660 120.191.385

- Tiền gửi ngân hàng 62.575.382.475 322.370.357.956

- Khoản tương đương tiền 324.621.436.329 225.000.000.000

Cộng 387.209.093.464 547.490.549.341

V.2 Các khộn đầu te tài chính ngắn hạn: Số cudi kp Số đầu năm

Tiền gửi ngân hàng kỳ hạn từ 6 tháng = 66.000.000.000

V.3 Các khoản phải thu khác: Số cuối kỳ Số đầu năm

Cty CP XD Ha tang Cll 31.852.089.600 6.409.281.398

Cty TNHH MTV Dich vu Ha tang 4.453.415.000 7.252.492.540 Dự án MR BOT XLHN -Cty CP XD Ha tang CII 245.250.000 3.902.663.877

Dự án cầu Cầu Sài gịn-Cty CP XD Ha ting Cll 6.227.257.778

\

j

Cty CP Đầu tư cầu đường Cll 10.063.558.989 5

Cty TNHH MTV DĐT KD địa ốc Lữ Gia 73.943.500.000 - Cơng ty CP ĐT hạ tầng kỹ thuật Vinaphil 42.522.522.222 - Cơng ty CP Đầu tư & Phát triển Xây dựng 6.470.833.334 56.470.833.334 Cơng ty CP Đầu tư 577 22.521.221.175 25.156.712.329 Cơng ty CP BOO Nước Đồng Tâm 32.999.999,999 25.500.000.000

Dự án gĩp vốn chia sản phẩm cao ốc 70 Lữ Gia 18.555.561.826

Lãi Vốn Chủ DA BOT Cầu Rạch chiếc 13.140.000.000 10.472.000.000

Cty CP Đầu tư và XD XLHN 160.105.900.539 153.562.743.885

Cty CP Xây dựng cầu Sài Gịn 112.860.000 -

Cty CP Đầu tư XD Tuấn Lộc 110.625.416.666 =

Cổ tức các khoản đầu tư vào các cty 1.700.000.000 3.400.000.000 Cty CP PT Nhà Thủ đức - DA Tam Tân xs 1.071.319.980

Phải thu khác 455.426.065 1.548.420.974 Cộng = 511.211.993.589 - 319.529.287.921

Trang 16

V.4 Hàng tồn kho

- Chỉ phí SX, KD dé dang

- Hàng hĩa

Cộng

Dự phịng giảm giá hàng tồn kho

Cộng

V.S Các khoản phải thu dài hạn khác - Ký quỹ, ký cược dai han

- Cty CP Đầu tư cầu đường CII

(Chuyển nhượng các dự án cầu đường)

- Lãi Vốn Chủ DA BOT Cầu Rạch Chiếc ~ Trái phiếu Cơng ty CP Đầu tư & Phát triển

Xây dựng Cộng Số cuối kỳ 151.599.440.098 151.599.440.098 151.599.440.098 Số cuối kỳ 1.826.277.860 701.279.248.049 35.043.873.610 50.000.000.000 788.149.399.519 SỐ đầu năm 231.278.013.081 231.278.013.081 231.278.013.081 SỐ đầu năm 1.826.277.860 30.184.873.610 52.011.151.470

Dự phịng khoản phải thu dài hạn

- Trai phiéu Cong ty CP Đầu tư & Phát triển Xây dựng

Báo cáo tài chính CI

Trang 17

V.6 V.7 Tài sản cĩ định hữu hình:

Máy mĩc, thiết bị aan van ,= ou Tổng cộng INguyén giá TSCĐ hữu

lhình _ _ Ji _ _ Số đầu kỳ — 176.846.400 _6.331.864.000 | 35.100/000|_ 6.543.810.400 - Mua trongky Mà S mm | oe | = Giam khae (*) ¬ _ : Số cuối kỳ 176.846.400 6.331.864.000, 35.100.000 6.543.810.400 IKhấu hao _ _ z ISodauky — - _ 162.329.582 3.025.529.996 _—_ 35.100.000 | 3.222.059.578

~ Khẩu hao trong kỳ | 14.516.818 620.477.640 - 634.994.458

|- Tăng khác _ _ = _ ea - Giảm khác () - — Số cuối kỳ 176.846.400 3.646.007.636 35.100.000 3.857.954.036 Giá trị cịn lại jo _ Số đầu kỳ 14.516.818 3.306.334.004 - 3.320.850.822 | Số cuối kỳ Ề 2.685.856.364 - 2.685.856.364

* Nguyên giá TSCĐ đến 31/12/2014 đã khấu hao hết nhưng vẫn cịn sử dụng: 1.288.046.056 đồng

Tài sản cơ định vơ hình:

[Khoản mục Phần mềm vi tính Ouyea sie giao Tổng cộng |

INguyên giá TSCĐ vơ hình

Số đầu kỳ 1.045.064.171.896 1.045.064.171.896

Số cuối kỳ

- Tăng do hồn thành đầu tư

|- Giảm khác (*)

Số cuối kỳ 1.045.064.171.896 1.045.064.171.896

Giá trị hao mịn lũy kế

[S6 dau ky

Báo cáo tài chính CII 75.908.148.869 75.908.148.869 Trang 16

II!

CS

Trang 18

V.8

- Khấu hao trong kỳ

|- Thanh lý, nhượng bán |- Giảm khác (*) 195.692.658.380 |_ _ 195.692.658.380 | Số cuối kỳ 271.600.807.249 271.600.807.249 Số cuối kỳ 773.463.364.647 969.156.023.027 | _ 969.156.023.027 | 773.463.364.647

Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang:

- Tổng số chỉ phí XDCB dở dang Trong đĩ (Những cơng trình lớn): + Dự án di dời hạ tầng XLHN + Dự án 152 Điện Biên Phủ + Dự án BOT Cần Bình Triệu + Dự án liên tỉnh lộ 25B

+ Di dời đường dây cao thế Bến Thành-Suối Tiên + Di dời tái lập tuyến cấp nước

+ Dự án Nhà máy xử lý nước thải Suối Nhum

+ Dự án Diamond Riverside

+ Dự án khu đơ thị Thủ Thiêm quận 2

Trang 19

Số cuối kỳ Số đầu năm

V.9 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn Số lượng Trị giá Số lượng Trị giá

a Đầu fư vào Cty con - 1.963.186.291.891 - 2.190.540.871.351

Cty CP DT XD cau đường Bình Triệu 69.382.887.750 99.118.426.500

Cty CP Đầu tư Cao Ĩc VP 152 ĐBP 270.000.000.000 270.000.000.000

Cơng ty CP Xây dựng Hạ tầng CII 415.518.513.904 140.714.870.000

Cty CP xây dựng Cầu Sài Gịn : 989.780.000.000

Cty CP DT&XD Xa 16 Ha N6i 233.376.000.000 233.376.000.000

Cty CP Dau tu cau đường CII 146.387.408.179 224.233.208.179

Cty CP DT&PT xay dung Ninh Thuan 251.361.482.058 228.318.366.672

Cty TNHH MTV dau tư KD địa ốc Lữ Gia 150.000.000.000 -

Cty TNHH MTV Dich vu Ha Tang 5.000.000.000 5.000.000.000

Cty TNHH MTV BOT tỉnh Ninh Thuận 422.160.000.000 -

Lý do thay đổi: Đâu tư, gĩp và bồ sung tăng vốn Điều lệ

b. Dau tw vào Cựy liên kết 1.046.530.082 599 - 807.712.766.962

Cty CP BOO nước Đồng Tâm 183.750.000.000 183.750.000.000

Cty CP Hịa Phú 33.000.000.000 33.000.000.000

Cty CP Hạ tầng nước Sài Gịn 392.586.063.315 258.644.870.962

Cty CP ĐT HT Kỹ thuật Vinaphil 327.442.500.000 311.850.000.000

Cty CP đầu tư Cadif : 13.500.000.000

Cty CP Vận tải bến bãi Sài Gịn 6.967.896.000 6.967.896.000

Cty TNHH BOT cầu Rạch Miễu 70.533.623.284 :

Cty CP Dau tu Nước Tân Hiệp 32.250.000.000 `

Lý do thay đơi: Tiếp tục chuyển tiên gĩp vốn Điều lệ, chuyển nhượng vốn gop

c Dau tw dai han khác 793.762.766.972 804.012.243.825

- Đầu tư cỗ phiếu 159.285.201.258 109.428.989.009

Cơng ty CP 577 5.967.855, 129.785.291.258 2.548.600 79.928.989.009

Cty CP ĐT & Phát triển XD - 29.500.000.000 = 29.500.000.000

- Đầu tư trái phiếu = -

- ĐẦu tư tín phiếu, kỳ phiếu - -

- Hợp tác đầu tư 634.477.475.714 - 694.583.254.816

Cơng ty CP XD Ha tang CI ( DA cau Sai gon)

Cty CP XD Ha tang Cll (DA BOT MR XLHN) )

Du an 6,5ha KDC P.Binh An, Q2 Báo cáo tài chính CII

Trang 20

Dự án 155 Nguyễn Chí Thanh

DA BOT cầu Đồng Nai

DA khu Cổ Mễ - Cty Vườn Việt

DA GV chia SP cao ốc 70 Lữ Gia

DA Chung cư NBB_Cty 577

11.319.090.627 9.000.000.000: 2.165.395.033 458.961.083.081 19.319.090.627 9.000.000.000 2.165.395.033 113.745.592.945 458.961.083.081

Cơng ty CP BOT Cầu Phú Mỹ 29.700.000.000 29.700.000.000

DA Mê Kơng-Tiền Giang 5.000.000.000 5.000.000.000

Lj do thay doi: Gĩp bồ sung tăng vốn vào các dự án,thu về một phân vốn gop

d Dự phịng giảm giá đầu tư dài hạn: - (94.287.328.388)

Cty CP Co khi dién Lit gia Cong ty CP 577

Tong cong

V.10 Chi phi trả trước dài hạn:

3.803.479.141.462 Số cuối kỳ (54.626.219.379) (39.661.109.009) 3.707.978.553.750 SỐ đầu năm Chi phí cơng cụ dụng cụ 148.238.269 178.131.367

Chi phí in vé cầu đường, 754.862.738 190.036.946

Chỉ phí phát triển dự án 2.873.175.136 899.933.618

Lãi vay dự án B.O.T Cầu Rạch Chiếc chờ phân bổ ( 86.290.569.921 46.599.473.451

Chỉ phí phát hành trái phiếu 1000 tỷ Vietinbank - 20.220.245.317

Chi phi phat hanh trai phiéu 650 ty Vietinbank 5.216.000.000 -

Chi phi phat hanh trai phiéu Doanh nghiép - 625.000.000

Chỉ phí phát hành trái phiếu chuyển đồi 19.513.884.639 29.270.826.959

Cộng 114.796.730.703 97.983.647.658

Lãi vay dự án B.O.T Cầu Rạch chiếc chờ phân bổ (*): thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính , chi phi lai vay

của dự án này được phân bổ vào chỉ phí theo tỷ lệ doanh thu cùng kỳ

V.I1 Vay và nợ ngắn han - Vay ngắn hạn

Cty CP chứng khốn TP.HCM

Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu VN_CN SG - Vay dai han đến hạn trả

Cong

Trang 21

V.12.a Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác S6 cuối kỳ SỐ đầu năm

~ Cơ tức cịn thanh tốn

- Bảo hiểm y tế, BHXH, KPCĐ

- Chỉ phí phát hành, lãi trai phiéu DN phải trả

- Chỉ phí phát hành, lãi trái phiếu chuyển đổi phải trả

- Cty Cp Xây dựng Cầu Sai gịn

- Cơng ty CP Đầu tư cầu đường CII

-Cty CP dau tư XD Cầu đường Bình Triệu

-Cty CP Co khi điện Lữ Gia

- Cty CP Dau tu cao Oc VP DBP

1.397.082.380 925.990 15.608.464.079 8.144.099.638 29.030.216.397 15.500.000.000 176.278.891.733 1.273.283.110 10.107.570 54.024.803.459 6.038.999 103.577.794.254 41.497.675.837 14.941.305.556 156.926.926.133

- Cty CP Dau tu & XD XLHN 9.238.174.206 :

- Lãi vay phải trả Ngân hàng TMCP 27.867.320.600 10.301.102.361

- Các khoản phải trả, phải nộp khác 10.626.333.960 4.661.641.136

Cộng 293.691.508.983 387.220.678.415

V.12.b Du phong khoản phải tra

- Dự phịng chỉ phí phải trả cho Nhà đầu tư Nước ngồi

Cộng

V.13.a Phải trả dài hạn khác

- Hợp tác đầu tư với Cơng ty CP Đầu tư Cầu đường Cll

- Chuyển nhượng đầu tư dự án nước với Cơng ty CP Hạ

tầng Nước Sài Gịn

Cộng

V.I3.b Vay và nợ dài hạn ~ Vay Ngân hàng

Ngân hàng TMCP XNK VN

Ngân hàng TMCP Cơng thương VN_CN I]

Ngân hàng Hàng Hải

~ Trái phiếu phát hành Trái phiếu thơng thường Trái phiếu chuyền đổi

Cộng

Trang 22

Các khoản vay dài hạn được hồn trả theo lịch sau: Trong vịng một năm

Trong năm thứ hai

Từ năm thứ ba đên năm thứ năm

Trừ: số phải trả trong vịng 12 tháng

Số phải trả sau 12 tháng

Trang 23

V14 Von chủ sở hữu

Thay đồi trong vốn chủ sở hữu

Thang du yon cỗ Lợi nhuận sau thuế

| - Trích các quỷ từ lợi nhuận năm 20.831.248.046

~ Tăng khác

_ 41.662.496.092

Khoản mục Vốn đầu tư của CSH thần Quỹ dự trữ chia phan phối Cộng

A 1 2 5 5 6

|Số dự đầu năm trước 1.128.015.000.000 72.253.439.777 75.327.000.000 155.223.649.822 |_ 1.430.819.089.599

|_ - Tăng vốn trong năm nay 600.000.000 - _ 600.000.000 |

- Lãi trong nam nay _ 143.437.434.711] 143.437.434.711

_ 62.493.744.138 | - Chỉ cổ tức cho cổ đơng ~ Giảm khác 45.120.600.000 8.178.910.555 | 45.120.600.000 8.178.910.555 is Sore

|SỐ dự đầu năm nay 1.128.615.000.000

72.253.439.777 96.158.248.046 203.699.077.886 1.500.725.765.709

- Tăng vn trong năm nay 738.934.040.000 738.934.040.000

- Lai trong nam nay

71,268.960.000

| - Trích các quỷ từ lợi nhuận 4.303.625.636

236.067.709.788

8.048.936.377

307.336.669.788 12.352.562.013

- Chia lợi nhuận cho đối tác từ hợp đồng

| _ hợp tác đầu tư

- Chỉ cổ tức cho cổ đơng

~ GIãh† de pIaT NanH CP thương,tang ——

VDL - Giam khae |Số dự cuối kỳ 1.867.549.040.000 143.522.399.777 100.461.873.682 7.389.543.057 135.36 1.800.000 1.628.750 7.389.543.057 135.361.800.000 | 1.628.750 288.964.879.490 2.400.498.192.949

Trang 24

Cổ phiếu Số cuối kỳ SỐ đầu năm

- Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 186.754.904 112.927.500 - Số lượng cỗ phiếu đã bán ra cơng chúng 186.754.904 112.861.500 + Cổ phiếu phổ thơng 186.754.904 112.861.500 - Số lượng cỗ phiếu đang lưu hành 186.754.904 112.801.500 + Cổ phiếu phổ thơng 186.754.904 112.801.500

Trang 25

VỊ

VILL

I2 VI3 I4

THONG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOẢN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH

Quy 4 Lũy kế từ 01/01 đến 31/12

Doanh thụ bán hàng và cung cấp dich vu Nam nay Năm trước Năm nay Năm trước

Doanh thu ban hang va cung cấp dịch vụ 775.212.273.848 68.059.430.906 1.034.814 543.848

374.944 532.448

Trong đĩ:

~ Doanh thu bán hàng

- Doanh thu thu phí dự án BOT 685.026.498.848 90.185.775.000

68.059.430.906 685.026.498.848 349.788.045.000 6.644.974.345 368.299.558.103 Cong

Các khoản giảm trừ doanh thu

- Giảm giá hàng bán

- Giảm trừ doanh thu vốn chủ dự án B.O.T cầu Rạch Chiếc Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp DV

Giá vấn hàng bán

- Giá vốn của hàng hĩa đã bán

Cộng 775.212.273.848 3.285.000.000 3.285.000.000 771.927.273.848 683.991.726.866 683.991.726.866 68.059.430.906 2.618.000.000 2.618.000.000 65.441.430.906 1.034.814.543.848 12.473.000.000 12.473.000.000 1.022.341 543.848 683.991.726.866 683.991.726.866 374.944.532.448 6.108.666.666 6.108.666.666 368.835.865.782 5.266.685.074 5.266.685.074

Đoanh thu hoạt động tài chính

n gửi, tiền cho vay

- Cổ tức, lợi nhuận được chia ~ Doanh thu hoạt động tài chính khác

Cộng Chỉ phí tài chinh

- Lãi tiền vay

~ Dự phịng giảm giá các khoản đầu tư

~ Chỉ phí tài chính khác Cộng 33.379.987.637 60.151.534.848 16.354.871.683 109.886.394.168 57.978.846.947 22.082.027.987 80.060.874.934 10.328.401.969 13.516.232.810 33.497.697.578 57.342.332.357 40.953.883.659 (19.405.806.491) 17.372.772.579 38.920.849.747 60.855.410.507 212.893.068.074 104.153.134.915 377.901.613.496 223.212.652.934 (94.287.328.388) 57.675.357.513 186.600.682.059 36.627.936.851 96.856.164.170 131.191.945.907 264.676.046.928 145.293.070.496 (91.824.180.791) 137.305.698.217 190.774.587.922

Trang 26

'VLS Chi phí thuế thu nhập đoanh nghiệp hiện hành Lũy kế từ ` ‘ hiiiffiffrvrfi Lũy kế a 31/12/2013 31/12/2014 (VND)

Hoat dong Thu phi Khác

Lợi nhuận/ (Lỗ) trước thuế 245.397.290.866 105.341.861.526 40.541.249.891

Điều chỉnh cho thu nhập chịu thuế:

Trừ: Thu nhập khơng chịu thuế (212.893.068.074) (96.856.164.170) Cộng : Các khoản chỉ phí khơng (9.847.075.928) 41.388.652 (154.801.778) được khâu trừ

Thu nhập chịu thuế 42.351.298.720 105.383.250.178 _ (56.469.716.057)

Thuế suất thơng thường 22% 10% 25%

Thuế thu nhập doanh nghiệp 9.317.285.718 4.891.353.412

Thuế thu nhập doanh nghiệp bổ sung 12.295.360

Thuế TNDN được miễn giảm (**) 2.445.676.706

Thuế TNDN cịn phải nộp 9.329.581.078 2.445.676.706 Tổng cộng thuế TNDN phải nộp 9.329.581.078 2.445.676.706

Vl NHỮNG THƠNG TIN KHÁC VIL1 Nghiệp vụ và số dư với bên liên quan

“Thu nhập Ban Điều hành được hưởng trong kỳ như sau:

Lay ké tir 01/01/2014 Lay ké tir 01/01/2013 đến 31/12/2014 (VNĐ) đến 31/12/2013 (VNĐ)

Lương 7.027.593.176 5.401.904.353

Thu nhập khác 5.671.603.110 6.019.441.025 >

Cộng 12.699.196.286 11.421.345.378 io

VIL2 Sy kién sau ngày kết thúc niên độ kế tốn VI.3 Số liệu so sánh

Người lập Kế tốn trưởng

“HA”

NG.T.TUYET NHUNG NG.T.MAI HUONG LÊ QUỐC BÌNH

Trang 27

CONG TY CO PHAN DAU TU'HA TANG CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

KY THUẬT TP.HCM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc 50 Tơn Thât Đạm, Quận 1, Tp.HCM

DT: 39141 904 Fax: 39141 910

Số: { 44 /2015/CV-CH TP Hơ Chí Minh, ngày “Ÿ tháng năm 2015

VÀ: giải trình chênh lệch kết quả hoạt động kinh doanh

Kính gửi: -_ Ủy ban Chứng khốn Nhà nước

-_ Sở Giao dịch Chứng khốn Tp.HCM

Cơng ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật Tp.Hồ Chí Minh (CH) thơng báo kết quả

hoạt động sản xuât — kinh doanh tại cơng ty mẹ- cơng ty CII quý 4/2014 như sau:

Lợi nhuận sau thuế (LNST) kỳ này đạt 15 tỷ đồng, giảm 42,08 % so với mức 25,9

tỷ đồng đạt được cùng kỳ năm trước Lợi nhuận kỳ này giảm sút, nguyên nhân chủ yếu do chi phi quan lý tăng cao so với cùng kỳ năm trước Tuy nhiên, lợi nhuận hợp nhất

van tang rất cao so với cùng ky năm trước

Chỉ tiết về báo cáo tài chính quý 4 năm 2014 của Cơng ty CHI, vui lịng xem tại website: www.cii.com.vn

Tran trong

Nơi gửi:

- Nhvtrén we

Định dạng
Số trang	27
Dung lượng	4,45 MB