Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2014 - Công ty Cổ phần Thương nghiệp Cà Mau

CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Báo cáo tài QUÍ III NĂM 2015 Từ ngày 01/07/2015 ñến ngày 30/09/2015 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau MỤC LỤC Trang - Bảng cân ñối kế toán 1–3 - Báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Thuyết minh báo cáo tài – 29 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng 09 năm 2015 ðơn vị: VND TÀI SẢN Mã số TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 Tiền tương ñương tiền Tiền Các khoản tương ñương tiền Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn - Chứng khoán kinh doanh - Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh ðầu tư nắm giữ tới ngày ñáo hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó ñòi (*) Tài sản thiếu chờ xử lý Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT ñược khấu trừ Thuế khoản khác phải thu N Nước TÀI SẢN DÀI HẠN 110 111 112 120 121 122 123 130 131 132 135 136 137 139 140 141 149 150 151 152 154 200 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố ñịnh Tài sản cố ñịnh hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố ñịnh vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản dở dang dài hạn - Chi phí XDCB dở dang Các khoản ñầu tư tài dài hạn ðầu tư vào công ty ðầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá ñầu tư dài hạn (*) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 210 220 221 222 223 227 228 229 240 242 250 251 258 259 260 261 Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN Thuyết minh 30/09/2015 01/01/2015 412.193.985.730 35.171.242.268 35.169.780.957 1.461.311 457.257.397.363 39.266.930.489 39.264.759.499 2.170.990 116.118.128.744 83.138.637.369 2.862.925.611 12.791.807.616 27.276.285.900 (10.924.553.431) 973.025.680 255.972.959.948 255.972.959.948 4.931.654.770 457.950.945 4.122.938.836 350.764.989 107.857.930.139 159.838.807.469 90.013.695.084 2.181.032.548 47.491.807.616 30.000.076.682 (10.384.221.598) 536.417.137 253.944.554.839 253.944.554.839 4.207.104.566 169.394.579 4.037.709.987 107.868.354.797 80.428.520.510 46.943.898.414 94.286.529.525 (47.342.631.111) 33.484.622.096 34.688.966.663 (1.204.344.567) 736.000.000 736.000.000 24.076.828.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (2.282.367.200) 2.616.581.129 1.013.541.129 80.910.454.205 47.400.349.818 91.065.544.617 (43.665.194.799) 33.510.104.387 34.688.966.663 (1.178.862.276) 60.876.201 60.876.201 26.172.629.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (186.566.200) 724.394.891 724.394.891 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 268 1.603.040.000 270 520.051.915.869 Báo cáo tài phải ñược ñọc chung với thuyết minh kèm theo 565.125.752.160 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 30 tháng 09 năm 2015 ðơn vị: VND NGUỒN VỐN Mã số NỢ PHẢI TRẢ Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngằn hạn Người mua trả tiền trước ngằn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao ñộng Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến ñộ KH hợp ñồng XD Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Phải trả người bán dài hạn Người mua trả tiền trước dài hạn Chi phí phải trả dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Doanh thu chưa thực kiện Phải trả dài hạn khác 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 330 331 332 333 335 336 337 Vay nợ dài hạn VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu - Cổ phiếu ưu ñãi Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch ñánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối ñoái Quỹ ñầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối -LNST chưa phân phối lũy kế ñến cuối kỳ trước -LNST chưa phân phối kỳ Nguồn vốn ñầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác 338 400 410 411 411a CÔNG TY C PH N THƯƠNG NGHI P CÀ MAU Báo cáo tài QUÍ III NĂM 2014 T ngày 01/07/2014 ñ n ngày 30/09/2014 CÔNG TY C PH N THƯƠNG NGHI P CÀ MAU ð a ch : S 70 – 72, ñư ng ð Thám, phư ng 2, TP Cà Mau, t nh Cà Mau M CL C Trang - B ng cân ñ i k toán 1–3 - Báo cáo k t qu ho t ñ ng kinh doanh - Báo cáo lưu chuy n ti n t - Thuy t minh báo cáo tài – 30 CÔNG TY C PH N THƯƠNG NGHI P CÀ MAU ð a ch : S 70 – 72, ñư ng ð Thám, phư ng 2, TP Cà Mau, t nh Cà Mau B NG CÂN ð I K TOÁN Ngày 30 tháng 09 năm 2014 ðơn v : VND TÀI S N Mã s Thuy t minh 30/09/2014 01/01/2014 369.922.340.154 39.788.431.955 38.785.670.173 2.761.782 16.200.000.000 16.200.000.000 93.698.071.426 80.107.247.922 938.533.642 20.301.180.636 (7.648.890.774) 211.803.199.100 211.803.199.100 8.432.637.673 183.833.332 1.293.215.750 6.955.588.591 386.636.833.822 35.929.565.579 35.927.423.784 2.141.795 38.850.000.000 38.850.000.000 95.856.046.190 78.091.467.231 2.543.558.569 21.106.139.788 (5.885.119.398) 206.102.803.416 206.102.803.416 9.898.418.637 61.500.000 3.512.073.903 6.324.844.734 TÀI S N NG N H N 100 Ti n tương ñương ti n Ti n Các kho n tương ñương ti n Các kho n ñ u tư tài ng n h n ð u tư ng n h n D phòng ñ u tư ng n h n (*) Các kho n ph i thu ng n h n Ph i thu khách hàng Tr trư c cho ngư i bán Các kho n ph i thu khác D phòng ph i thu ng n h n khó ñòi (*) Hàng t n kho Hàng t n kho D phòng gi m giá hàng t n kho (*) Tài s n ng n h n khác Chi phí tr trư c ng n h n Thu GTGT ñư c kh u tr Thu kho n khác ph i thu N Nư c Tài s n ng n h n khác 110 111 112 120 121 129 130 131 132 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 TÀI S N DÀI H N 200 108.596.396.858 112.669.462.302 Các kho n ph i thu dài h n Tài s n c ñ nh Tài s n c ñ nh h u hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn lũy k (*) Tài s n c ñ nh vô hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn lũy k (*) Chi phí XDCB d dang Các kho n ñ u tư tài dài h n ð u tư vào công ty ð u tư vào công ty liên k t, liên doanh ð u tư dài h n khác D phòng gi m giá ñ u tư dài h n (*) Tài s n dài h n khác Chi phí tr trư c dài h n Tài s n thu thu nh p hoãn l i L i th thương m i 210 220 221 222 223 227 228 229 230 250 251 252 258 259 260 261 262 269 81.738.608.807 48.191.120.703 90.789.146.868 (42.598.026.165) 32.441.378.104 33.611.666.663 (1.170.288.559) 1.106.110.000 26.096.669.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (262.526.200) 761.118.551 761.118.551 - 82.708.233.906 49.320.479.560 88.101.433.917 (38.780.954.357) 32.467.099.255 33.611.666.663 (1.144.567.408) 920.655.091 29.780.629.500 21.729.258.500 8.499.577.200 (448.206.200) 180.598.896 180.598.896 - 478.518.737.013 499.306.296.124 T NG C NG TÀI S N 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 5.10 270 Báo cáo tài ph i ñư c ñ c chung v i thuy t minh kèm theo CÔNG TY C PH N THƯƠNG NGHI P CÀ MAU ð a ch : S 70 – 72, ñư ng ð Thám, phư ng 2, TP Cà Mau, t nh Cà Mau B NG CÂN ð I K TOÁN (ti p theo) Ngày 30 tháng 09 năm 2014 ðơn v : VND NGU N V N Mã s N PH I TR N ng n h n Vay n ng n h n Ph i tr ngư i bán Ngư i mua tr ti n trư c Thu kho n ph i n p Nhà nư c Ph i tr ngư i lao ñ ng Chi phí ph i tr Ph i tr n i b Ph i tr theo ti n ñ KH h p ñ ng XD Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác D phòng ph i tr ng n h n Qu khen thư ng, phúc l i N dài h n Ph i tr dài h n ngư i bán Ph i tr dài h n n i b Ph i tr dài h n khác Vay n dài h n Thu thu nh p hoãn l i ph i tr D phòng tr c p m t vi c làm D phòng ph i tr dài h n Doanh thu chưa th c ki n Qu phát tri n khoa h c công ngh 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 V N CH S H U V n ch s h u V n ñ u tư c a ch s h u Th ng dư v n c ph n V n khác c a ch s h u C phi u qu (*) Chênh l ch ñánh giá l i tài s n Chênh l ch t giá h i ñoái Qu ñ u tư phát tri n Qu d phòng tài L i nhu n sau thu chưa phân ph i Ngu n v n ñ u tư XDCB Ngu n kinh phí qu khác Ngu n kinh phí Ngu n kinh phí ñã hình thành TSCð L i ích c a c ñông thi u s 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 420 421 430 432 433 439 T NG C NG NGU N V N Thuy t minh 440 5.11 5.12 5.12 5.13 5.14 5.15 5.16 5.17 Báo cáo tài ph i ñư c ñ c chung v i thuy t minh kèm theo 30/09/2014 01/01/2014 330.372.295.448 328.518.528.648 134.876.669.305 186.006.786.324 937.020.336 2.451.645.455 3.818.479.622 427.927.606 1.853.766.800 1.853.766.800 - 352.342.709.584 350.108.591.752 230.241.081.937 102.733.183.209 523.659.437 2.697.078.553 69.449.388 284.908.262 13.243.854.061 315.376.905 2.234.117.832 2.234.117.832 - 148.146.441.565 148.146.441.565 121.039.120.000 1.750.000.000 7.174.694.103 8.053.933.947 10.128.693.515 - 146.963.586.540 146.963.586.540 121.039.120.000 1.750.000.000 8.027.117.029 8.563.558.514 7.583.790.997 - 478.518.737.013 499.306.296.124 CÔNG TY C PH N THƯƠNG NGHI P CÀ MAU ð a ch : S 70 – 72, ñư ng ð Thám, phư ng 2, TP Cà Mau, t nh Cà Mau B NG CÂN ð I K TOÁN (ti p theo) Ngày 30 tháng 09 năm 2014 Thuy t minh 30/09/2014 01/01/2014 Tài s n thuê - - V t tư, hàng hóa nh n gi h , nh n gia công (lít) - Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký cư c - - 713.230.611 713.230.611 542,23 541,78 - - CH TIÊU NGOÀI B NG ...CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Báo cáo tài QUÍ II NĂM 2015 Từ ngày 01/04/2015 ñến ngày 30/06/2015 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau MỤC LỤC Trang - Bảng cân ñối kế toán 1–3 - Báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Thuyết minh báo cáo tài – 29 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng 06 năm 2015 ðơn vị: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 30/06/2015 01/01/2015 425.134.092.655 45.345.896.452 45.343.983.434 1.913.018 457.257.397.363 39.266.930.489 39.264.759.499 2.170.990 109.367.196.873 82.193.166.652 6.170.017.404 14.191.807.616 17.528.101.293 (10.715.896.092) 256.055.118.005 256.055.118.005 14.365.881.325 294.366.626 2.215.606.232 444.300.064 11.411.608.403 151.545.856.588 90.013.695.084 2.181.032.548 47.491.807.616 22.243.542.938 (10.384.221.598) 253.944.554.839 253.944.554.839 12.500.055.447 169.394.579 4.037.709.987 8.292.950.881 TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 Tiền tương ñương tiền Tiền Các khoản tương ñương tiền Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn - Chứng khoán kinh doanh - Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh ðầu tư nắm giữ tới ngày ñáo hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu cho vay ngắn hạn Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó ñòi (*) Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT ñược khấu trừ Thuế khoản khác phải thu N Nước Tài sản ngắn hạn khác 110 111 112 120 121 122 123 130 131 132 135 136 137 140 141 149 150 151 152 154 158 TÀI SẢN DÀI HẠN 200 106.798.957.160 107.835.338.126 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố ñịnh Tài sản cố ñịnh hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố ñịnh vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản dở dang dài hạn - Chi phí XDCB dở dang Các khoản ñầu tư tài dài hạn ðầu tư vào công ty ðầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá ñầu tư dài hạn (*) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 210 220 221 222 223 227 228 229 240 242 250 251 258 259 260 261 78.444.258.284 44.951.062.471 91.065.544.617 (46.114.482.146) 33.493.195.813 34.688.966.663 (1.195.770.850) 1.531.181.805 1.531.181.805 26.286.569.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (72.626.200) 536.947.571 536.947.571 80.910.454.205 47.400.349.818 91.065.544.617 (43.665.194.799) 33.510.104.387 34.688.966.663 (1.178.862.276) 60.876.201 60.876.201 26.172.629.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (186.566.200) 724.394.891 724.394.891 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 531.933.049.815 565.125.752.160 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 Báo cáo tài phải ñược ñọc chung với thuyết minh kèm theo CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 30 tháng 06 năm 2015 ðơn vị: VND NGUỒN VỐN Mã số NỢ PHẢI TRẢ Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngằn hạn Người mua trả tiền trước ngằn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao ñộng Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến ñộ KH hợp ñồng XD Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Phải trả người bán dài hạn Người mua trả tiền trước dài hạn Chi phí phải trả dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Doanh thu chưa thực kiện Phải trả dài hạn khác 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 330 331 332 333 335 336 337 Vay nợ dài hạn VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu - Cổ phiếu ưu ñãi Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch ñánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối ñoái Quỹ ñầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối -LNST chưa phân phối lũy kế ñến cuối kỳ trước -LNST chưa phân phối kỳ Nguồn vốn ñầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác 338 400 410 411 411a 411b 412 413 414 415 416 418 421 421a CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Báo cáo tài QUÍ I NĂM 2015 Từ ngày 01/01/2015 ñến ngày 31/03/2015 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau MỤC LỤC Trang - Bảng cân ñối kế toán 1–3 - Báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Thuyết minh báo cáo tài – 30 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN Ngày 31 tháng 03 năm 2015 ðơn vị: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 31/03/2015 01/01/2015 426.859.389.425 42.231.509.372 42.229.277.654 2.231.718 457.257.397.363 39.266.930.489 39.264.759.499 2.170.990 119.953.455.651 66.803.951.919 4.948.081.806 39.891.807.616 18.693.835.908 (10.384.221.598) 250.342.875.987 250.342.875.987 14.331.548.415 469.668.785 4.903.993.937 110.970.399 8.846.915.294 151.545.856.588 90.013.695.084 2.181.032.548 47.491.807.616 22.243.542.938 (10.384.221.598) 253.944.554.839 253.944.554.839 12.500.055.447 169.394.579 4.037.709.987 8.292.950.881 TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 Tiền tương ñương tiền Tiền Các khoản tương ñương tiền Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn - Chứng khoán kinh doanh - Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh ðầu tư nắm giữ tới ngày ñáo hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu cho vay ngắn hạn Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó ñòi (*) Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT ñược khấu trừ Thuế khoản khác phải thu N Nước Tài sản ngắn hạn khác 110 111 112 120 121 122 123 130 131 132 135 136 137 140 141 149 150 151 152 154 158 TÀI SẢN DÀI HẠN 200 106.512.331.538 107.835.338.126 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố ñịnh Tài sản cố ñịnh hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố ñịnh vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản dở dang dài hạn - Chi phí XDCB dở dang Các khoản ñầu tư tài dài hạn ðầu tư vào công ty ðầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá ñầu tư dài hạn (*) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 210 220 221 222 223 227 228 229 240 242 250 251 258 259 260 261 79.661.354.606 46.159.823.936 91.065.544.617 (44.905.720.681) 33.501.530.670 34.688.966.663 (1.187.435.993) 60.876.201 60.876.201 26.172.629.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (186.566.200) 617.471.231 617.471.231 80.910.454.205 47.400.349.818 91.065.544.617 (43.665.194.799) 33.510.104.387 34.688.966.663 (1.178.862.276) 60.876.201 60.876.201 26.172.629.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (186.566.200) 724.394.891 724.394.891 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 533.371.720.963 565.125.752.160 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 Báo cáo tài phải ñược ñọc chung với thuyết minh kèm theo CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 31 tháng 03 năm 2015 ðơn vị: VND NGUỒN VỐN Mã số NỢ PHẢI TRẢ Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngằn hạn Người mua trả tiền trước ngằn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao ñộng Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến ñộ KH hợp ñồng XD Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực kiện 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 330 331 332 333 334 335 336 337 338 VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu - Cổ phiếu ưu ñãi Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch ñánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối ñoái Quỹ ñầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối -LNST chưa phân phối lũy kế ñến cuối kỳ trước -LNST chưa phân phối kỳ Nguồn vốn ñầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác 400 410 411 411a 411b 412 413 414 415 416 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Báo cáo tài QUÍ II NĂM 2014 Từ ngày 01/04/2014 ñến ngày 30/06/2014 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau MỤC LỤC Trang - Bảng cân ñối kế toán 1–3 - Báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Thuyết minh báo cáo tài – 30 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng 06 năm 2014 ðơn vị: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 30/06/2014 01/01/2014 413.356.994.325 45.172.055.229 45.170.113.997 1.941.232 21.050.000.000 21.050.000.000 90.884.078.689 71.273.709.012 1.959.034.121 23.788.661.670 (6.137.326.114) 245.240.965.168 245.240.965.168 11.009.895.238 407.166.666 3.472.741.453 7.129.987.119 386.636.833.822 35.929.565.579 35.927.423.784 2.141.795 38.850.000.000 38.850.000.000 95.856.046.190 78.091.467.231 2.543.558.569 21.106.139.788 (5.885.119.398) 206.102.803.416 206.102.803.416 9.898.418.637 61.500.000 3.512.073.903 6.324.844.734 TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 Tiền tương ñương tiền Tiền Các khoản tương ñương tiền Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn ðầu tư ngắn hạn Dự phòng ñầu tư ngắn hạn (*) Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó ñòi (*) Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT ñược khấu trừ Thuế khoản khác phải thu N Nước Tài sản ngắn hạn khác 110 111 112 120 121 129 130 131 132 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 TÀI SẢN DÀI HẠN 200 113.494.692.966 112.669.462.302 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố ñịnh Tài sản cố ñịnh hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố ñịnh vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Chi phí XDCB dở dang Các khoản ñầu tư tài dài hạn ðầu tư vào công ty ðầu tư vào công ty liên kết, liên doanh ðầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá ñầu tư dài hạn (*) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Lợi thương mại 210 220 221 222 223 227 228 229 230 250 251 252 258 259 260 261 262 269 82.972.872.421 49.445.620.600 90.789.146.868 (41.343.526.268) 32.449.951.821 33.611.666.663 (1.161.714.842) 1.077.300.000 29.966.309.500 21.729.258.500 8.499.577.200 (262.526.200) 555.511.045 555.511.045 - 82.708.233.906 49.320.479.560 88.101.433.917 (38.780.954.357) 32.467.099.255 33.611.666.663 (1.144.567.408) 920.655.091 29.780.629.500 21.729.258.500 8.499.577.200 (448.206.200) 180.598.896 180.598.896 - 526.851.687.290 499.306.296.124 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 5.10 270 Báo cáo tài phải ñược ñọc chung với thuyết minh kèm theo CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 30 tháng 06 năm 2014 ðơn vị: VND NGUỒN VỐN Mã số NỢ PHẢI TRẢ Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao ñộng Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến ñộ KH hợp ñồng XD Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực kiện Quỹ phát triển khoa học công nghệ 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu Vốn ñầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch ñánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối ñoái Quỹ ñầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Nguồn vốn ñầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí ñã hình thành TSCð Lợi ích cổ ñông thiểu số 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 420 421 430 432 433 439 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư