Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2011 - Công ty cổ phần Gia Lai CTC

CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA DU LỊCH GIA LAI 18 Lê Lai, Thành phố Pleiku, Tỉnh Gia Lai BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý III năm 2011 kết thúc ngày 30/09/2011 BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Văn hóa Du lịch Gia Lai công bố báo cáo với Báo cáo tài quý III năm 2011 kết thúc ngày 30/09/2011 Thông tin khái quát Công ty Cổ phần Văn hóa – Du lịch Gia Lai thành lập sở cổ phần hóa Công ty Văn hóa – Du lịch Gia Lai theo Quyết định số 1506/QĐ-CT ngày 02 tháng 12 năm 2004 Ủy ban Nhân dân Tỉnh Gia Lai Công ty đơn vị hạch toán độc lập, hoạt động kinh doanh theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Đăng ký thuế số 5900230301 ngày 05/12/2010 Sở kế hoạch Đầu tư Tỉnh Gia Lai (đây Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh điều chỉnh lần thứ chín thay cho Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3903000047 ngày 28/12/2004 Sở kế hoạch Đầu tư Tỉnh Gia Lai), Luật Doanh nghiệp, Điều lệ Công ty quy định pháp lý hành có liên quan Công ty chấp thuận niêm yết cổ phiếu phổ thông Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội theo Giấy chứng nhận số 28/GCN-TTGDHN ngày 08/07/2008 với mã chứng khoán CTC thức giao dịch từ ngày 18/07/2008 Vốn điều lệ: 80.000.000.000 đồng Vốn góp thực tế đến 30/09/2011: 80.000.000.000 đồng Trụ sở  Địa chỉ: 18 Lê Lai, Thành phố PLeiku, Tỉnh Gia Lai  Điện thoại: (84) 059 3824332  Fax: (84) 059 3824259  Website: www.vanhoadulichgialaictc.com.vn Các đơn vị trực thuộc  Chi nhánh Công ty Cổ phần Văn hóa Du lịch Gia Lai TP Hồ Chí Minh  Chi nhánh Công ty Cổ phần Văn hóa Du lịch Gia Lai Phú Yên  Chi nhánh Công ty Cổ phần Văn hóa Du lịch Gia Lai Bình Định  Chi nhánh Công ty Cổ phần Văn hóa Du lịch Gia Lai Quảng Ngãi  Chi nhánh Công ty Cổ phần Văn hóa Du lịch Gia Lai Quảng Nam  Chi nhánh Công ty Cổ phần Văn hóa Du lịch Gia Lai Thanh Hóa  Chi nhánh Công ty Cổ phần Văn hóa Du lịch Gia Lai Nghệ An  Chi nhánh Công ty Cổ phần Văn hóa Du lịch Gia Lai Bình Thuận Công ty con: Công ty Cổ Phần Ngôi Sao Phố Núi  Địa chỉ: Lô 23 Trần Nhật Duật, Xã Diên Phú, Thành phố Pleiku, Tỉnh Gia lai  Tỷ lệ lợi ích công ty mẹ: 51,40%  Quyền biểu công ty mẹ: 51,40% Công ty con: Công ty Cổ Phần Dịch Vụ Du Lịch Gia Lai  Địa chỉ: 95 Lê Lợi, Thành phố Pleiku, Tỉnh Gia lai  Tỷ lệ lợi ích công ty mẹ: 60.18% Trang CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA DU LỊCH GIA LAI 18 Lê Lai, Thành phố Pleiku, Tỉnh Gia Lai BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý II năm 2011 kết thúc ngày 30/06/2011 BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (tiếp theo)  Quyền biểu công ty mẹ: 60.18% Ngành nghề kinh doanh  Kinh doanh phim điện ảnh băng hình;  Kinh doanh dịch vụ khách sạn, nhà hàng;  Kinh doanh dịch vụ văn hóa vui chơi giải trí;  Kinh doanh phát hành sách, văn hóa phẩm, xuất phẩm, dụng cụ thể thao mỹ phẩm;  Kinh doanh ảnh màu điện tử, vật tư ngành ảnh;  Mua bán hàng tiêu dùng, gia dụng điện máy;  Kinh doanh lữ hành nội địa;  Kinh doanh dịch vụ quảng cáo;  Kinh doanh rượu thuốc (quy định danh mục Nghị định 11/1990/NĐ-CP);  Kinh doanh hành khách đường thủy nội địa;  Kinh doanh taxi vận tải hành khách theo hợp đồng; Vận tải khách du lịch;  Dịch vụ Massage; Karaoke;  Mua bán hàng may sẵn, giày dép; Cho thuê đồ dùng cá nhân gia đình;  Cho thuê mặt kinh doanh;  Kinh doanh dịch vụ ăn uống;  Mua bán hàng công nghệ thực phẩm;  Mua bán hàng lưu niệm; Mua bán đồ chơi trẻ em;  Trồng trọt, chăn nuôi hỗn hợp;  Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng cho thuê (trừ đấu giá tài sản);  Giáo dục tiểu học; trung học sở trung học phổ thông;  Bán buôn sách báo, báo, tạp chí, văn phòng phẩm;  Bán buôn loại thực phẩm tươi sống, thực phẩm đông lạnh Nhân Tổng số công nhân viên có đến cuối năm tài 575 người, nhân viên quản lý 38 người Các thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Ban Tổng Giám đốc Kế toán trưởng năm tài đến ngày lập Báo cáo tài gồm có: Hội đồng quản trị  Ông Đinh Vạn Dũng Chủ tịch Bổ nhiệm ngày 01/01/2007  Ông Nguyễn Trần Hanh Ủy viên Bổ nhiệm ngày 01/01/2007  Ông Nguyễn Hoài Trung Ủy viên Bổ nhiệm ngày 01/01/2007 Trang CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA DU LỊCH GIA LAI 18 Lê Lai, Thành phố Pleiku, Tỉnh Gia Lai BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý II năm 2011 kết thúc ngày 30/06/2011 BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (tiếp theo)  Ông Hoàng Trung Hiếu Ủy viên Bổ nhiệm ngày 01/01/2007  Ông Nguyễn Văn Thư Ủy viên Bổ nhiệm ngày 01/01/2007  Ông Nguyễn Đình Sơn Ủy viên Bổ nhiệm ngày 07/03/2008  Ông Nguyễn Quốc Anh Ủy viên Bổ nhiệm ngày 07/03/2008 Ban Kiểm soát  Ông Nguyễn Văn Dũng Trưởng ban Bổ nhiệm ngày 02/03/2009  Ông Đặng Văn Chính Ủy viên Bổ nhiệm ngày 07/03/2008  Bà Trương Thị Hồng Vân Ủy viên Bổ nhiệm ngày 07/03/2008 Ban Tổng Giám đốc Kế toán trưởng  Ông Nguyễn Trần Hanh Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 31/12/2007  Ông Nguyễn Hoài Trung Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 31/12/2007  Ông Hoàng Trung Hiếu Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 12/01/2009  Ông Hoàng Trung Hiếu Giám đốc tài Bổ nhiệm ngày 01/03/2008  Bà Nguyễn Thị Khánh Vân Q Kế toán trưởng Bổ nhiệm ngày 30/06/2010 Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc việc lập Báo cáo tài Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập ...Bản thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc Quý 3 năm 2007 Công ty CP Vật t Vận tải xi măng I. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. 1. Hình thức sở hữu vốn. Theo Quyết định số 280/QĐ-BXD ngày 22/02/2006 của Bộ trởng Bộ xây dựng về việc chuyển Công ty Vật t Vận tải xi măng thuộc Tổng 1 công ty xi măng Việt Nam thành Công ty Cổ phần Vật t Vận tải xi măng. Công ty đã chính thức hoạt động dới hình thức Công ty Cổ phần từ ngày 24 tháng 4 năm 2006. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103011963 do sở Kế hoạch Đầu t Hà Nội cấp ngày 24 tháng 4 năm 2006. Trụ sở chính của Công ty tại số 21B Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội. 2. Lĩnh vực kinh doanh. Kinh doanh thơng mại, vận tải thuỷ. 3. Ngành nghề kinh doanh. - Kinh doanh mua bán các loại vật t nh than, xỉ pirit phục vụ cho sản xuất của các Công ty xi măng. - Kinh doanh xi măng. - Kinh doanh vận tải hàng hoá . - Sản xuất và kinh doanh vỏ bao cho sản xuất xi măng. - Kinh doanh các loại vật liệu xây dựng khác. - Kinh doanh dịch vụ vận chuyển hàng hoá. - Kinh doanh khai thác, chế biến các loại phụ gia và xỷ thải phục vụ cho sản xuất xi măng và các nhu cầu khác của xã hội. - Kinh doanh các ngành nghề khác phù hợp với qui định của Pháp luật. II. Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán. 2 1. Kỳ kế toán năm: Năm 2007 kỳ kế toán năm bắt đầu từ ngày 1/1/2007 đến 31/12/2007 có khác so với kỳ kế toán năm 2006. Do năm 2006 là năm đầu tiên Công ty hoạt động dới hình thức là Công ty cổ phần bắt đầu từ ngày 24/4/2006. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VNĐ). III. Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng. 1. Chế độ kế toán áp dụng. Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/Q-BTC ngày 23/3/2006 của Bộ trởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán. Công ty đã áp dụng chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hớng dẫn chuẩn mực do Nhà nớc ban hành. Báo cáo tại chính đợc lập và trình bày theo đúng quy định của từng chuẩn mực, thông t hớng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng. 3. Hình thức kế toán áp dụng. Công ty áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính. IV. Các chính sách kế toán áp dụng. - Công ty đã lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán. 3 - Việc lập và trình bày báo cáo tài chính giữa niên độ và báo cáo tài chính năm gần nhất là cùng áp dụng các chính sách kế toán nh nhau. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và t ơng đ ơng tiền: Trong năm, các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tại ngày phát sinh nghiệp vụ. Cuối kỳ báo cáo kế toán các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đ- ợc quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng do Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam công bố vào thời điểm kết thúc niên độ kế toán. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số d các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. Các khoản đầu t ngắn hạn không quá 3 tháng có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành tiền và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu t đó tại thời điểm báo cáo. Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho : Hàng tồn kho đợc xác định dựa trên cơ sở giá gốc. Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí nguyên vật liệu trực tiếp, chi phí nhân công trực tiếp và chi phí sản xuất chung để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. 4 Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên và tính giá theo phơng pháp bình quân gia quyền. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho đợc lập vào thời điểm cuối năm là số MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 3 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 09 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 3 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 09 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 735.878.024.609 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 118.611.025.924 86.126.277.361 1. Tiền 111 100.917.416.846 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 17.693.609.078 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 233.577.630.802 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 83.962.143.588 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 146.734.572.078 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 2.978.361.895 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 371.440.671.418 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 374.804.319.084 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (3.363.647.666) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 12.248.696.465 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 4.784.930.049 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7.343.750.216 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 406.761.858.044 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 59.230.912.754 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 69.172.744.092 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 280.339.333.174 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 219.093.773.356 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 475.215.220.553 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (256.121.447.197) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.403.931.472 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.590.757.328) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 52.841.628.346 17.792.887.012 (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ III - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 09 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 49.336.600.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 48.358.701.076 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.022.101.076) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 17.855.012.116 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 16.600.707.106 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.142.639.882.653 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 681.120.575.878 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 547.381.300.829 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 334.727.460.400 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 16.260.452.947 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 124.694.635.689 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.642.937.871 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315