Báo cáo tài chính quý 1 năm 2012 - Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Dịch vụ Công trình Công cộng Đức Long Gia Lai

Báo cáo tài Quý I n m tài 2012 CÔNG TY: CP U T PT DVCTCC C LONG GIA LAI a ch : 43 Lý Nam - Trà Bá - Tp Pleiku - Gia lai Tel: 059 3829021 Fax: 059 3829021 M u s : Q-01d DN - B NG CÂN Ch tiêu TÀI S N A- TÀI S N NG N H N I Ti n kho n t ng ng ti n Ti n Các kho n t ng ng ti n II Các kho n u t tài ng n h n u t ng n h n D phòng gi m giá u t ng n h n III Các kho n ph i thu ng n h n Ph i thu khách hàng Tr tr c cho ng i bán Ph i thu n i b ng n h n Ph i thu theo ti n k ho ch h p ng xây d ng Các kho n ph i thu khác D phòng ph i thu ng n h n khó ịi IV Hàng t n kho Hàng t n kho D phòng gi m giá hàng t n kho V.Tài s n ng n h n khác Chi phí tr tr c ng n h n Thu GTGT c kh u tr Thu kho n khác ph i thu Nhà n c Tài s n ng n h n khác B TÀI S N DÀI H N I Các kho n ph i thu dài h n Ph i thu dài h n c a khách hàng V n kinh doanh n v tr c thu c Ph i thu dài h n n i b Ph i thu dài h n khác D phòng kho n ph i thu dài h n khó òi II.Tài s n c nh Tài s n c nh h u hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k Tài s n c nh thuê tài - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k Tài s n c nh vơ hình - Ngun giá - Giá tr hao mịn l y k Chi phí xây d ng c b n d dang III B t ng s n u t - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k IV Các kho n u t tài dài h n u t vào công ty u t vào công ty liên k t, liên doanh u t dài h n khác D phòng gi m giá u t tài dài h n V Tài s n dài h n khác Chi phí tr tr c dài h n Tài s n thu thu nh p hoàn l i Tài s n dài h n khác VI L i th th ng m i I K TOÁN Mã ch tiêu Thuy t minh 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 269 10 11 12 13 14 S cu i k 40,167,585,352 18,092,743,046 676,297,467 676,297,467 0 0 16,101,852,571 552,199,404 3,272,895,411 0 12,276,757,756 99,347,412 99,347,412 1,215,245,596 430,585,634 155,758,680 628,901,282 22,074,842,306 0 0 0 21,695,962,289 16,817,950,463 22,230,927,550 (5,412,977,087) 58,625,000 (58,625,000) 4,878,011,826 0 0 0 0 378,880,017 378,880,017 0 S un m 40,313,022,557 17,862,660,630 355,185,320 355,185,320 0 0 16,352,591,055 391,570,074 3,214,995,411 0 12,746,025,570 117,375,396 117,375,396 1,037,508,859 527,877,167 155,758,680 353,873,012 22,450,361,927 0 0 0 22,036,925,003 17,158,913,177 22,230,927,550 (5,072,014,373) 58,625,000 (58,625,000) 4,878,011,826 0 0 0 0 413,436,924 413,436,924 0 T NG C NG TÀI S N NGU N V N A N PH I TR I N ng n h n Vay n ng n h n Ph i tr ng i bán Ng i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p nhà n c Ph i tr ng i lao ng Chi phí ph i tr Ph i tr n i b Ph i tr theo ti n k ho ch h p ng xây d ng Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác 10 D phòng ph i tr ng n h n 11 Qu khen th ng phúc l i II N dài h n Ph i tr dài h n ng i bán Ph i tr dài h n n i b Ph i tr dài h n khác Vay n dài h n Thu thu nh p hỗn l i ph i tr D phịng tr c p m t vi c làm D phòng ph i tr dài h n Doanh thu ch a th c hi n Qu phát tri n khoa h c công ngh B.V N CH S H U I V n ch s h u V n u t c a ch s h u Th ng d v n c ph n V n khác c a ch s h u C phi u qu Chênh l ch ánh giá l i tài s n Chênh l ch t giá h i Qu u t phát tri n Qu d phịng tài Qu khác thu c v n ch s h u 10 L i nhu n sau thu ch a phân ph i 11 Ngu n v n u t XDCB 12 Qu h tr s p x p doanh nghi p II Ngu n kinh phí qu khác Ngu n kinh phí Ngu n kinh phí ã hình thành TSC C L I ÍCH C ƠNG THI U S T NG C NG NGU N V N CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG Tài s n thuê ngồi V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia cơng Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c c N khó ịi ã x lý Ngo i t lo i D toán chi s nghi p, d án Ng ( iL p ã ký ) Hà Th Ph ng Oanh 270 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 422 430 432 433 439 440 01 02 03 04 05 06 ng K toán Tr ( Hà Th Ph 15 16 17 18 19 40,167,585,352 40,167,585,352 3,543,520,144 3,167,372,784 331,497,000 120,032,147 42,668,765 1,095,284,017 235,868,568 0 517,795,647 824,226,640 376,147,360 0 32,511,000 0 343,636,360 36,624,065,208 36,624,065,208 20,699,940,000 0 0 5,697,884,013 696,858,313 9,529,382,882 0 0 0 40,167,585,352 0 0 0 Ngày 19 tháng 04 n m 2012 Giám c ã ký) ng oanh ( Lê Phú Hà ã ký) 40,313,022,557 40,313,022,557 5,308,665,502 4,903,881,776 2,152,904,274 548,514,180 41,463,765 544,535,811 226,206,424 0 524,530,682 865,726,640 404,783,726 0 32,511,000 0 372,272,726 35,004,357,055 35,004,357,055 20,699,940,000 0 0 5,697,884,013 696,858,313 7,909,674,729 0 0 0 40,313,022,557 0 0 0 CÔNG TY: CP U T PT DVCTCC C LONG GIA LAI a ch : 43 Lý Nam - Trà Bá - Tp Pleiku - Gia lai Tel: 059 3829021 Fax: 059 3829021 Báo cáo tài Quý I n m tài 2012 M u s : Q-02d DN - BÁO CÁO K T QU KINH DOANH - QUÝ Mã ch tiêu Ch tiêu Doanh thu bán hàng cung c p d ch v Các kho n gi m tr doanh thu Doanh thu thu n v bán hàng cung c p d ch v (10 = 01 - 02) Giá v n hàng bán L i nhu n g p v bán hàng cung c p d ch v (20=10-11) Doanh thu ho t ng tài Chi phí tài - Trong ó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí qu n lý doanh nghi p 10 L i nhu n thu n t ho t ng kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+25)} 11 Thu nh p khác 12 Chi phí khác 13 L i nhu n khác(40=31-32) 14 Ph n lãi l công ty li n k t, liên doanh ê 15 T ng l i nhu n k toán tr c thu (50=30+40) 16 Chi phí thu TNDN hi n hành 17 Chi phí thu TNDN hỗn l i 18 L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p(60=50-51-52) 18.1 L i nhu n sau thu c a c ông thi u s 18.2 L i nhu n sau thu c a c ông công ty m 19 Lãi c b n c phi u(*) Ng iL p ( ã ký) Hà Th Ph ng Oanh 01 02 10 11 20 21 22 23 24 25 30 31 32 40 45 50 51 52 60 61 62 70 K toán Tr ng ( ã ký ) Hà Th Ph ng oanh Thuy t minh 20 21 22 23 24 25 26 26 Quý n m 5,068,311,441 5,068,311,441 1,968,435,179 3,099,876,262 1,614,512 104,069,874 104,069,874 137,123,604 698,241,425 2,162,055,871 2,445,000 (2,445,000) 2,159,610,871 539,902,718 1,619,708,153 0 Quý n m tr c S l yk t un m n cu i quý (N m nay) S l yk t un m n cu i quý (N m tr c) 5,068,311,441 5,068,311,441 1,968,435,179 3,099,876,262 1,614,512 104,069,874 104,069,874 137,123,604 698,241,425 2,162,055,871 2,445,000 (2,445,000) 2,159,610,871 539,902,718 1,619,708,153 0 4,379,842,079 4,379,842,079 1,408,520,482 2,971,321,597 50,315,099 71,472,748 71,472,748 121,311,999 831,267,314 1,997,584,635 243,600 1,980,000 (1,736,400) 1,995,848,235 249,481,029 1,746,367,206 0 4,379,842,079 4,379,842,079 1,408,520,482 2,971,321,597 50,315,099 71,472,748 71,472,748 121,311,999 831,267,314 1,997,584,635 243,600 1,980,000 (1,736,400) 1,995,848,235 249,481,029 1,746,367,206 0 Ngày 19 tháng 04 n m 2012 Giám c ( ã ký ) Lê Phú Hà Báo cáo tài Q I n m t ài 2012 CƠNG TY: CP U T PT DVCTCC C LONG GIA LAI a ch : 43 Lý Nam - Tr Bá - Tp Pleiku - Gia lai Tel: 059 3829021 Fax: 059 3829021 M u s : Q-03d DN - BÁO CÁO L U CHUY N TI N T - PPTT - QUÝ Ch tiêu Mã ch tiêu I L u chuy n ti n t ho t ng kinh doanh Ti n thu t bán h àng, cung c p d ch v doanh thu khác Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hóa d ch v Ti n chi tr cho ng i lao ng Ti n chi tr lãi vay Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p Ti n thu khác t ho t ng kinh doanh Ti n chi khác cho ho t ng kinh doanh L u chuy n ti n thu n t ho t ng kinh doanh II L u chuy n ti n t ho t ng u t 1.Ti n chi mua s m, xây d ng TSC v tài s n dài h n khác 2.Ti n thu t lý, nh ng bán TSC tài s n dài h n khác 3.Ti n chi cho vay, mua công c n c a n v khác 4.Ti n thu h i cho vay, bán l i công c n c a n v khác 5.Ti n chi u t góp v n vào n v khác 6.Ti n thu h i u t góp v n vào n v khác 7.Ti n thu lãi cho vay, c t c l i nhu n c chia L u chuy n ti n thu n t ho t ng u t III L u chuy n ti n t ho t ng t ài 1.Ti n thu t phát h ành c phi u, nh n v n góp c a ch s h u 2.Ti n chi tr v n góp cho ch s h u, mua l i c phi u c a doanh nghi p 3.Ti n vay ng n h n, dài h n nh n c 4.Ti n chi tr n g c vay 5.Ti n chi tr n thu ê tài C t c, l i nhu n ã tr cho ch s h u L u chuy n ti n thu n t ho t ng t ài L u chuy n ti n thu n k (50 = 20+30+40) Ti n t ng ng ti n u k nh h ng c a thay i t giá h i quy i ngo i t Ti n t ng ng ti n cu i k (70 = 50+60+61) Ng ( Hà Th Ph iL p K toán Tr ã ký ) ng Oanh ( Hà Th Ph 21 22 23 24 25 26 27 30 31 32 33 34 35 36 40 50 60 61 70 (1,821,407,274) 321,112,147 355,185,320 676,297,467 Ngày 19 tháng 04 n m 2012 Giám c ng ã ký) ng oanh L yk t un m n cu i quý này(N m nay) 4,908,832,854 (1,702,176,336) (734,566,542) (104,069,874) 579,008,458 (756,123,651) 2,190,904,909 (50,000,000) 0 0 1,614,512 (48,385,488) 0 0 (1,821,407,274) 01 02 03 04 05 06 07 20 ã phát hành Thuy t minh ( ã ký) Lê Phú Hà L yk t un m n cu i quý n ày(N m tr c) 4,469,783,038 (1,891,915,143) (612,578,217) (71,472,748) (619,888,520) 4,461,999,343 (3,415,414,835) 2,320,512,918 (876,000,000) 0 0 50,315,099 (825,684,901) 0 (110,499,000) (160,000,000) (270,499,000) 1,224,329,017 603,182,095 1,827,511,112 CÔNG TY CP T PT DVCTCC 43 Lý Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH C LONG GIA LAI , Thành ph Pleiku, T nh Gia Lai Quý I - 2012 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuy t minh b ph n h p thành c n c i m ho t c c ng th i v i Báo cáo tài chính) ng Cơng ty C ph n u t Phát tri n D ch v Cơng trình cơng c ng c Long Gia Lai (sau ây g i t t “Công ty”) Công ty C ph n c thành l p theo Gi y ch ng nh n ng ký kinh doanh s 5900437257 ngày 21 tháng 12 n m 2007 c a S K ho ch u t T nh Gia Lai (t thành l p n Công ty ã l n i u ch nh Gi y ch ng ng ký kinh doanh l n i u ch nh g n nh t vào ngày 16/01/2012) Cơng ty n v h ch tốn c l p, ho t ng s n xu t kinh doanh theo Lu t Doanh nghi p, i u l Công ty quy nh pháp lý hi n hành có liên quan Ngành ngh kinh doanh Ho t ng d ch v h tr tr c ti p cho v n t i b ng ng b ; V n t i khách b ng xe buýt; V n t i khách theo n c nh; V n t i hàng; u t xây d ng b n bãi t i t nh, thành ph c n D ch v c; n u ng khác; i lý mua bán ch t bôi tr n, làm s ch ng c ; D ch v l u trú ng n ngày; Bán buôn t ng h p; Ho t ng vui ch i, gi i trí khác ch a D ch v b n xe, bãi c phân vào âu; xe; Cho thuê v n phòng; i lý mua bán x ng d u s n ph m c a chúng; V n t i hành khách theo h p ng; S a ch a máy móc, thi t b ; S a ch a b o d ng ph ng ti n v n t i; Kho bãi l u gi hàng hóa kho khác Niên k toán, Bán niên n v ti n t s d ng k toán k toán b t u t ngày 01 tháng 01 k t thúc vào ngày 31 tháng 03 Báo cáo tài nghi p v k toán Chu n m c ch c l p ghi s b ng ng Vi t Nam (VND) k toán áp d ng Cơng ty áp d ng Ch k tốn Vi t Nam, ban hành theo Quy t nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/03/2006, H th ng Chu n m c K toán Vi t Nam quy nh v s a i, b sung có liên quan B Tài ban hành Hình th c k tốn: Nh t ký chung Trang CÔNG TY CP T PT DVCTCC 43 Lý Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH C LONG GIA LAI , Thành ph Pleiku, T nh Gia Lai QuýI - 2012 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh b ph n h p thành c n c c ng th i v i Báo cáo tài chính) Tóm t t sách k tốn ch y u 4.1 Ti n kho n t ng ng ti n Ti n bao g m: Ti n m t, ti n g i ngân hàng ti n ang chuy n Các kho n t ng ng ti n kho n u t ng n h n có th i h n thu h i ho c áo h n không tháng k t ngày mua, có kh n ng chuy n i d dàng thành m t l ng ti n xác nh khơng có nhi u r i ro chuy n i thành ti n 4.2 Các nghi p v b ng ngo i t Các nghi p v phát sinh b ng ngo i t c chuy n i sang ng Vi t Nam theo t giá Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam công b th tr ng ngo i t liên ngân hàng t i th i i m phát sinh Các tài kho n có s d ngo i t c chuy n i sang ng Vi t Nam theo t giá th tr ng ngo i t liên ngân hàng t i th i i m k t thúc niên k toán Chênh l ch t giá phát sinh k ánh giá l i s d cu i k c a kho n m c ti n t có g c ngo i t c ghi nh n vào k t qu kinh doanh k 4.3 Các kho n ph i thu Các kho n ph i thu c trình bày báo cáo tài theo giá tr ghi s kho n ph i thu khách hàng ph i thu khác D phịng n ph i thu khó ịi th hi n ph n giá tr d ki n b t n th t kho n ph i thu khơng c khách hàng tốn phát sinh i v i s d kho n ph i thu t i th i i m k t thúc niên k tốn Vi c trích l p d phịng th c hi n theo h ng d n t i Thông t s 228/2009/TT-BTC ngày 7/12/2009 c a B Tài 4.4 Hàng t n kho Hàng t n kho c ghi nh n theo giá th p h n gi a giá g c giá tr thu n có th th c hi n c Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí mua, chi phí ch bi n chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh có c hàng t n kho a i m tr ng thái hi n t i Giá tr thu n có th th c hi n giá bán c tính tr i chi phí c tính hồn thành hàng t n kho chi phí c tính c n thi t cho vi c tiêu th chúng Giá g c hàng t n kho ph ng pháp kê khai th c tính theo ph ng xun ng pháp bình qn gia quy n c h ch tốn theo D phịng gi m giá hàng t n kho c trích l p giá tr thu n có th th c hi n c c a hàng t n kho nh h n giá g c Vi c trích l p d phòng th c hi n theo h ng d n t i Thông t s 228/2009/TT-BTC ngày 7/12/2009 c a B Tài 4.5 Các kho n u t tài Các kho n u t vào cơng ty con, công ty liên k t, công ty liên doanh kho n u t tài khác c ghi nh n theo giá g c D phòng c l p cho kho n gi m giá u t n u phát sinh t i ngày k t thúc n m tài Vi c trích l p d phòng th c hi n theo h ng d n t i Thông t s 228/2009/TT-BTC ngày 7/12/2009 c a B Tài Trang 08 CƠNG TY CP T PT DVCTCC 43 Lý Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH C LONG GIA LAI , Thành ph Pleiku, T nh Gia Lai QuýI - 2012 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh b ph n h p thành c n 4.6 Tài s n c c c ng th i v i Báo cáo tài chính) nh h u hình Nguyên giá Tài s n c nh h u hình c ph n ánh theo nguyên giá tr i kh u hao l y k Nguyên giá bao g m giá mua tồn b chi phí mà Cơng ty b có c tài s n c nh tính n th i i m a tài s n c nh ó vào tr ng thái s n sàng s d ng Các chi phí phát sinh sau ghi nh n ban u ch c ghi t ng nguyên giá tài s n c nh n u chi phí ch c ch n làm t ng l i ích kinh t t ng lai s d ng tài s n ó Các chi phí không th a mãn i u ki n c ghi nh n chi phí k Kh u hao Kh u hao c tính theo ph ng pháp ng th ng d a th i gian h u d ng c tính c a tài s n M c kh u hao phù h p v i Thông t s 203/2009/TT-BTC ngày 20 tháng 10 n m 2009 c a B Tài Lo i tài s n Th i gian kh u hao (n m) Nhà c a, v t ki n trúc – 48 Ph ng ti n v n t i 5–8 Thi t b d ng c qu n lý 3–5 4.7 Tài s n c nh vơ hình Quy n s d ng t Quy n s d ng t thu ti n s d ng c ghi nh n tài s n c nh vơ hình Công ty c Nhà n c giao c c p gi y ch ng nh n quy n s d ng t (tr tr ng h p i thuê t) t có Quy n s d ng t khơng có th i h n nguyên giá tài s n c nh vơ hình quy n s d ng t c xác nh toàn b kho n ti n chi có c quy n s d ng t h p pháp c ng v i chi phí cho n bù, gi i phóng m t b ng, san l p m t b ng, l phí tr c b Quy n s d ng t khơng có th i gi n khơng trích kh u hao Các tài s n c nh vô hình khác Các tài s n c nh vơ hình khác c ph n ánh theo nguyên giá tr i kh u hao l y k Kh u hao c a tài s n c nh vơ hình c tính theo ph ng pháp ng th ng d a th i gian h u d ng c tính c a tài s n M c kh u hao phù h p v i Thông t s 203/2009/TT-BTC ngày 20 tháng 10 n m 2009 c a B Tài Lo i tài s n Ph n m m máy tính 4.8 Chi phí tr tr Th i gian kh u hao (n m) 3–5 c dài h n Trang 08 CÔNG TY CP T PT DVCTCC 43 Lý Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH C LONG GIA LAI , Thành ph Pleiku, T nh Gia Lai QuýI - 2012 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh b ph n h p thành c n c c ng th i v i Báo cáo tài chính) Chi phí tr tr c dài h n ph n ánh chi phí th c t ã phát sinh nh ng có liên quan n k t qu ho t ng s n xu t kinh doanh c a nhi u niên k tốn Chi phí tr tr c dài h n c phân b kho ng th i gian mà l i ích kinh t c d ki n t o 4.9 Các kho n ph i tr chi phí trích tr c Các kho n ph i tr chi phí trích tr c c ghi nh n cho s ti n ph i tr t n hàng hóa d ch v ã nh n c không ph thu c vào vi c Công ty ã nh n nhà cung c p hay ch a ng lai liên quan c hóa n c a 4.10 Qu d phòng tr c p m t vi c làm Qu d phòng tr c p m t vi c làm th i gian ng i lao c dùng ng làm vi c t i Cơng ty tính phịng tr c p m t vi c làm t 1% c h ch tốn vào chi phí k Tr chi tr c p ph n chênh l ch thi u n 3% qu l chi tr tr c p vi c, m t vi c cho kho ng n th i i m 31/12/2008 M c trích qu d ng làm c s óng b o hi m xã h i ng h p qu d phòng tr c p m t vi c làm khơng c h ch tốn vào chi phí Qu d phòng v tr c p m t vi c làm c Cơng ty trích l p theo quy 82/2003/TT-BTC ngày 14/08/2003 c a B Tài nh t i Thơng t s 4.11 Chi phí i vay Chi phí i vay giai o n u t xây d ng cơng trình xây d ng c vào giá tr c a tài s n ó Khi cơng trình hồn thành chi phí k T t c chi phí i vay khác i vay b n d dang c tính c tính vào chi phí tài c ghi nh n vào chi phí tài k phát sinh 4.12 Phân ph i l i nhu n thu n L i nhu n thu n sau thu trích l p qu chia cho c ông ông theo Ngh quy t c a ih iC 4.13 Ghi nh n doanh thu Doanh thu bán hàng cung c p d ch v c ghi nh n có kh n ng thu c l i ích kinh t có th xác nh c m t cách ch c ch n, ng th i th a mãn i u ki n sau: Doanh thu bán hàng c ghi nh n nh ng r i ro k quy n s h u v s n ph m ã c chuy n giao cho ng i mua không kh n ng k làm thay i quy t nh c a hai bên v giá bán ho c kh n ng tr l i hàng Doanh thu cung c p d ch v c ghi nh n ã hoàn thành d ch v Tr ng h p d ch v c th c hi n nhi u k k tốn vi c xác nh doanh thu t ng k c th c hi n c n c vào t l hoàn thành d ch v t i ngày k t thúc n m tài Doanh thu ho t ng tài c ghi nh n doanh thu có kh n ng thu c l i ích kinh t t giao d ch ó c xác nh t ng i ch c ch n Trang 08 CÔNG TY CP T PT DVCTCC 43 Lý Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH C LONG GIA LAI , Thành ph Pleiku, T nh Gia Lai QuýI - 2012 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh b ph n h p thành c n Ti n lãi c c ng th i v i Báo cáo tài chính) c ghi nh n c s th i gian lãi su t th c t C t c l i nhu n c chia c ghi nh n Công ty quy n nh n l i nhu n t vi c góp v n c quy n nh n c t c ho c c 4.14 Thu thu nh p doanh nghi p Chi phí thu thu nh p doanh nghi p k bao g m thu thu nh p hi n hành thu thu nh p hoãn l i Thu thu nh p hi n hành kho n thu c tính d a thu nh p ch u thu k v i thu su t có hi u l c t i ngày k t thúc niên k toán Thu nh p ch u thu chênh l ch so v i l i nhu n k toán i u ch nh kho n chênh l ch t m th i gi a thu k toán c ng nh i u ch nh kho n thu nh p chi phí khơng ph i ch u thu hay khơng c kh u tr Thu thu nh p hoãn l i c xác nh cho kho n chênh l ch t m th i t i ngày k t thúc n m tài gi a c s tính thu thu nh p c a tài s n n ph i tr giá tr ghi s c a chúng cho m c ích báo cáo tài Thu thu nh p hỗn l i ph i tr c ghi nh n cho t t c kho n chênh l ch t m th i Tài s n thu thu nh p hoãn l i ch c ghi nh n ch c ch n t ng lai s có l i nhu n tính thu s d ng nh ng chênh l ch t m th i c kh u tr Giá tr c a thu thu nh p hoãn l i c tính theo thu su t d tính s áp d ng cho n m tài s n c thu h i hay n ph i tr c toán d a m c thu su t có hi u l c t i ngày k t thúc niên k toán Giá tr ghi s c a tài s n thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i ph i c xem xét l i vào ngày k t thúc niên k toán ph i gi m giá tr ghi s c a tài s n thu thu nh p hoãn l i n m c m b o ch c ch n có l i nhu n tính thu cho phép l i ích c a m t ph n ho c toàn b tài s n thu thu nh p hoãn l i c s d ng 4.15 Thu su t l phí n p Ngân sách mà Cơng ty ang áp d ng Thu GTGT: Ho t ng v n t i khách b ng xe buýt không ch u thu ; Các d ch v khác (thuê bãi, d ch v b n, b n , cho thuê xe…)ch u thu su t 10% Thu Thu nh p doanh nghi p: Thu su t thu Thu nh p doanh nghi p b ng 25% l i nhu n thu c Ti n thuê t: Theo Gi y ch ng nh n u t s 39121000119 thay i ngày 24 tháng 11 n m 2011 c a UBND T nh Gia Lai, Công ty c mi n ti n thuê t i v i di n tích m r ng b n xe khách xây d ng b n xe t i th i gian xây d ng d án c c p có th m quy n phê t c mi n ti n thuê t 03 n m k t ngày xây d ng hoàn thành a d án vào ho t ng (30/11/2011) Các lo i Thu khác L phí n p theo quy nh hi n hành 4.16 Các bên liên quan Các bên c coi liên quan n u m t bên có kh n ng ki m sốt ho c có nh h bên vi c quy t nh v sách tài ho t ng ng k iv i Trang 08 CÔNG TY CP T PT DVCTCC 43 Lý Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH C LONG GIA LAI , Thành ph Pleiku, T nh Gia Lai QuýI - 2012 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh b ph n h p thành c n c c ng th i v i Báo cáo tài chính) Ti n 31/03/2012 31/12/2011 VND VND Ti n m t t i qu 333.436.232 319.969.799 Ti n g i ngân hàng 342.861.235 35.215.521 C ng 676.297.467 355.185.320 31/03/2012 31/12/2011 Các kho n ph i thu khác VND ng ph c, b o hi m… C ng VND 12.709.785.738 32.741.371 780.172 34.368.062 1.871.770 12.746.025.570 31/03/2012 Ph i thu CNV v Ph i thu khác c Long Gia Lai 12.243.236.213 12.276.757.756 Công ty C ph n T p oàn 31/12/2011 Hàng t n kho VN VN D u APP-40HD, 50HD, H68, m UV Litol3 99.347.412 117.375.396 C ng 99.347.412 117.375.396 31/03/2012 31/12/2011 VND VND 8.Chi phí tr tr Vé, hố c ng n h n 84.738.475 109.171.600 Chi phí l p, s m y m tơ 281.766.667 305.402.500 Chi phí b o hi m xe ô tô 57.448.092 103.354.467 6.632.400 9.948.600 430.585.634 527.877.167 31/03/2012 31/12/2011 VND VND 155.758.680 155.758.680 155.758.680 155.758.680 Chi phí n GTGT kiêm l nh xu t kho nh v , b o trì ph n m n C ng 9.Thu kho n ph i thu Nhà N Ti n thu C ng t c Trang 08 CÔNG TY CP T PT DVCTCC 43 Lý Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH C LONG GIA LAI , Thành ph Pleiku, T nh Gia Lai QuýI - 2012 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh b ph n h p thành c n c c ng th i v i Báo cáo tài chính) 10.Tài s n ng n h n khác 31/03/2012 31/12/2011 VND VND T m ng 628.901.282 353.873.012 C ng 628.901.282 353.873.012 11.Tài s n c nh h u hình Nhà c a, P.ti n v n t i Thi t b , d ng V t ki n trúc truy n d n c qu n lý VN Nguyên giá S u n m(01/01/2012) T ng n m ( Mua l i TS thuê bao TC) T ng n m Gi m n m S cu i n m(31/03/12) VN C ng VN VN 17.337.421.991 4.806.105.559 87.400.000 22.230.927.550 0 0 87.400.000 0 22.230.927.550 17.337.421.991 4.806.105.559 - Kh u hao S un m (01/01/2012) T ng n m 3.139.525.157 1.859.922.549 72.566.667 5.072.014.373 197.961.255 142.001.460 999.999 340.962.714 0 73.566.666 5.412.977.087 T ng n m Gi m n m S cu i n m(31/03/12) 12.Tài s n c 2.001.924.009 - Giá tr l i S u n m(01/01/2012) S cu i n m(31/03/2012) Nguyên giá TSC 3.337.486.412 14.197.896.834 2.946.183.010 14.833.333 17.158.913.177 13.999.935.579 2.804.181.550 13.833.334 16.817.950.463 ã h t kh u hao nh ng v n s d ng t i ngày 31/03/2012: 67.400.000 ng nh vơ hình Trang 08 CƠNG TY CP T PT DVCTCC 43 Lý Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH C LONG GIA LAI , Thành ph Pleiku, T nh Gia Lai QuýI - 2012 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh b ph n h p thành c n c c ng th i v i Báo cáo tài chính) Ph n m m C ng k tốn VND VND 58.625.000 58.625.000 Nguyên giá S un m T ng n m - Gi m n m - - 58.625.000 58.625.000 58.625.000 58.625.000 T ng n m 0 Gi m n m - - 58.625.000 58.625.000 0 0 S cu i n m Kh u hao S u n m(01/01/2012) S cu i n m Giá tr l i S u n m(01/01/2012) S cu i n m Nguyên giá tài s n vơ hình ã h t kh u hao nh ng v n s d ng t i ngày 31/03/2012: 58.625.000 13.Chi phí xây d ng c b n d ng dang 31/03/2012 31/12/2011 VND VND 4.878.011.826 4.878.011.826 4.878.011.826 4.878.011.826 31/03/2012 31/12/2011 VND VND 35.243.657 41.164.198 Chi phí dài h n ch phân b 343.636.360 372.272.726 C ng 378.880.017 413.436.924 Thi công b n xe m r ng C ng 14.Chi phí tr tr c dài h n Cơng c d ng c ch phân b 15.Vay n ng n h n Trang 08 CÔNG TY CP T PT DVCTCC 43 Lý Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH C LONG GIA LAI , Thành ph Pleiku, T nh Gia Lai QuýI - 2012 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh b ph n h p thành c n c c ng th i v i Báo cáo tài chính) 31/03/2012 VND 331.497.000 n h n tr - Cơng ty C ph n T p oàn c Long Gia Lai - Ngân hàng Sài Gịn Th ng Tín_CN Gia Lai - Ngân hàng Th ng m i CP k th ng VN-CN Gia Lai C ng 16.Thu kho n ph i n p Nhà n VND 2.152.904.274 1.710.908.274 234.000.000 97.497.000 331.497.000 312.000.000 129.996.000 2.152.904.274 31/03/2012 Vay n dài h n 31/12/2011 31/12/2011 c VND VND 85.133.999 74.288.511 Thu Thu nh p doanh nghi p 1.010.150.018 470.247.300 C ng 1.095.284.017 544.535.811 31/03/2012 31/12/2011 VND VND 502.167.905 508.902.940 Thu giá tr gia t ng u 17.Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác -Nh n t c c c a nhân viên bán vé, lái xe, ki t, b n bãi - C t c ph i tr 60.000 60.000 - Ph i tr khác 15.567.742 15.567.742 517.795.647 524.530.682 31/03/2012 31/12/2011 VND VND 32.511.000 32.511.000 32.511.000 32.511.000 32.511.000 32.511.000 C ng 18.Vay n dài h n Vay dài h n - Ngân hàng TMCP K Th C ng ng Vi t Nam- CNGia Lai (3) 19.V n ch s h u Trang 08 CÔNG TY CP T PT DVCTCC 43 Lý Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH C LONG GIA LAI , Thành ph Pleiku, T nh Gia Lai QuýI - 2012 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh b ph n h p thành c n a B ng i chi u bi n c c ng th i v i Báo cáo tài chính) ng v n ch s h u V n ch s h u LN sau thu C ng ch a phân ph i VND 20.699.940.000 7.909.674.729 28.609.614.729 1.619.708.153 1.619.708.153 S d t i 31/12/2011 VND 9.529.382.882 30.229.322.882 T ng n m Gi m n m S d t i 31/03/2012 b B ng i chi u bi n 20.699.940.000 ng v n ch s h u Qu u t phát tri n Qu d phòng tài VND S d t i 31/12/2011 Qu khác thu c v n CSH C ng VND 5.697.884.013 696.858.313 0 T ng n m Gi m n m 6.394.742.326 0 S d t i 31/03/2012 5.697.884.013 696.858.313 6.394.742.326 31/03/2012 C phi u 31/12/2011 C phi u 2.069.994 2.069.994 2.069.994 2.069.994 2.069.994 1.800.000 ng 2.069.994 1.800.000 - C phi u u ãi - c.C phi u S l ng c phi u - C phi u th S l c phép phát hành ng ng c phi u ang l u hành - C phi u th - M nh giá c phi u: 10.000 VND d Phân ph i l i nhu n 31/03/2012 31/12/2011 VND VND Trang 08 CÔNG TY CP T PT DVCTCC 43 Lý Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH C LONG GIA LAI , Thành ph Pleiku, T nh Gia Lai QuýI - 2012 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh b ph n h p thành c n L i nhu n n m tr c c chuy n sang c ng th i v i Báo cáo tài chính) 7.909.674.729 L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p 9.207.964.862 1.619.708.153 6.202.068.530 Phân ph i l i nhu n 7.500.358.663 - Qu u t phát tri n 3.900.315.624 - Trích qu d phịng tài 375.017.933 - Trích qu khen th ng phúc l i, th ng 375.017.933 - Trích qu khen th ng Ban i u hành 150.007.173 2.700.000.000 9.529.382.882 7.909.674.729 31/03/2012 31/03/2011 VND VND Doanh thu cung c p d ch v 5.068.311.441 4.379.842.079 Doanh thu thu n v bán hàng cung c p d ch v 5.068.311.441 4.379.842.079 31/03/2012 31/03/2011 VND VND Giá v n cung c p d ch v 1.968.435.179 1.408.520.482 C ng 1.968.435.179 1.408.520.482 31/03/2012 31/03/2011 VND VND Lãi ti n g i, ti n cho vay 1.614.512 50.315.099 C ng 1.614.512 50.315.099 - L i nhu n l i chia c t c b ng c phi u L i nhu n sau thu ch a phân ph i 20.Doanh thu bán hàng cung c p d ch v 21.Giá v n hàng bán 22 Doanh thu ho t 23.Chi phí ho t ng tài ng tài 31/03/2012 31/03/2011 VND VND Chi phí lãi vay 104.069.874 71.472.748 C ng 104.069.874 71.472.748 24.Thu nh p khác Trang 08 CÔNG TY CP T PT DVCTCC 43 Lý Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH C LONG GIA LAI , Thành ph Pleiku, T nh Gia Lai QuýI - 2012 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh b ph n h p thành c n c c ng th i v i Báo cáo tài chính) 31/03/2012 31/03/2011 VND VND Thu khác 243.600 C ng 243.600 31/03/2012 31/03/2011 VND VND Chi phí khác 2.445.000 1.980.000 C ng 2.445.000 1.980.000 31/03/2012 31/03/2011 VND VND 2.159.610.871 1.995.848.235 Các kho n i u ch nh t ng, gi m LN ch u thu TNDN 0 - Các kho n i u ch nh t ng LN ch u thu TNDN 0 25.Chi phí khác 26.Chi phí thu thu nh p doanh nghi p l i nhu n sau thu n m T ng l i nhu n k tốn tr c thu + Chi phí khơng h p lý, h p l khác 0 + Các kho n ph t thu n p ph t khác 0 + Chi phí lãi vay (do ch a góp s V n i ul ) T ng thu nh p ch u thu 2.159.610.871 Thu thu nh p doanh nghi p - Thu TNDN mi n gi m ( u ãi 1.995.848.235 539.902.718 u t )50% - Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành L i nhu n sau thu TNDN 498.962.059 249.481.029 249.481.029 1.619.708.153 1.746.367.206 27 Thông tin v i bên liên quan a Thông tin v bên liên quan Trang 08 CÔNG TY CP T PT DVCTCC 43 Lý Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH C LONG GIA LAI , Thành ph Pleiku, T nh Gia Lai QuýI - 2012 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh b ph n h p thành c n Tên c c ng th i v i Báo cáo tài chính) nv M i quan h Cơng ty CP T p ồn Cơng ty CP c Long Gia Lai Cơng ty M u t & phát tri n i n N ng Cơng ty TNHH Khai Thác Khống S n Công ty CP tr ng r ng CN Công ty CP ch bi n g c Long Gia lai Chung Công ty M c Sang Gai Lai Chung Công ty M c Long Gia Lai Chung Công ty M c Long Gia Lai Chung Công ty M Công ty TNHH KT ch bi n Graniste c Long Gia Lai Chung công ty M b Các giao d ch tr ng y u v i bên liên quan n m N i dung Quý I– 2012 Bán hàng cung c p d ch v Cơng ty CP T p ồn c Long Gia lai Thuê kho, vân chuy n Công ty TNHH Khai Thác Khống S n Cơng ty CP tr ng r ng CN 69.480.00 c Long Gia Lai Thuê v n phòng 6.004.548 Thuê v n phòng c Sang Gia Lai 7.177.273 Mua hàng nh n d ch v Cơng ty CP T p 155.958.182 ồn c Long Gia lai Thuê xe buýt, ki t, d ch v Chi phí lãi vay c S d v i bên liên quan Cơng ty CP T p ồn 82.441.251 n i dung c Long Gia lai Quý I– 2012 Ph i thu khác 12.243.236.213 Ph i tr khách hàng Công ty TNHH Khai Thác Khoáng S n c Sang Gai Lai Công ty TNHH KTKS ch bi n Graniste Công ty CP u t & phát tri n i n N ng Công ty CP tr ng r ng CN Công ty CP d ch v b o v khác 95.126.000 Ph i thu khách hàng 3.238.995.411 c Long Gia Lai Ph i thu khách hàng c Long Gia Lai 213.928.094 Ph i thu khách hàng 21.000.000 Ph i tr khách hàng c Long Gia Lai khác 28.568.765 c Long Gia Lai 20.749.940 Ph i tr 28 S li u so sánh Là s li u Báo cáo tài k t thúc ngày 31/12/2011 Giám c ( ã ký) Lê Phú Hà Gia Lai, ngày 19 tháng 04 n m 2012 K toán tr ng ( ã ký) Hà Th Ph Ng i l p bi u ( ã ký) ng Oanh Trang 08