Báo cáo thường niên năm 2014 - Công ty Cổ phần Diêm Thống Nhất

Báo cáo thường niên năm 2014 - Công ty Cổ phần Diêm Thống Nhất tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án,...

Công ty cổ phần Diêm Thống Nhất Báo cáo thờng niên Năm 2014 Phụ lục số II (Ban hành kèm theo Thông t số: 52/20012/TT-BCT ngày tháng năm 2012 Bộ Tài hớng dẫn việc công bố thông tin thị trờng chứng khoán) Báo cáo thờng niên Công ty cổ phần Diêm Thống Nhất Bỏo cỏo thng niờn nm 2014 Công ty cổ phần Diêm Thống Nhất Năm 2014 I./THÔng tin khái quát: Thụng tin khái qt − Tên giao dịch: C«ng ty cỉ phần Diêm Thống Nhất Giy chng nhn ng ký doanh nghiệp số: 0100100544 − Vốn điều lệ: 22.000.000.000, đồng − Vốn đầu tư chủ sở hữu: − Địa ch: 670 Ngô Gia Tự - Đức Giang Long Biên Hà Nội S in thoi: 04.62610026 − Số fax: 04.38271551 − Website: diemthongnhat.com.vn − Mã cổ phiếu : DTN1 Quá trình hình thành phát triển Nhà máy Diêm Thống thành lập năm 1956 Nhà máy xây dựng Miền Bắc XHCN Năm 1993 Nhà máy chuyển sang hoạt động theo mơ hình doanh nghiệp với tên gọi Cơng ty Diêm Thống Từ tháng 01/2002 chuyển sang hoạt động theo mơ hình Cơng ty cổ phần (Quyết định số 1130/QĐ-TTg ngày 27/8/2001 Thủ Tướng Chính phủ) với tên gọi Công ty cổ phần Diêm Thống Các giai đoạn phát triển: - Năm 1956: Khánh thành nhà máy Diêm Thống Nhất; - Năm 1967: Nhà máy Diêm Thống Nhất tách thành hai đơn vị: Nhà máy Diêm Thống Nhất (cơ sở sơ tán Hà Bắc) Nhà máy Diêm Hưng Long (cơ sở sơ tán Hưng Yên); - Năm 1969: Nhà máy Diêm Hưng Long sáp nhập lại với Nhà máy Diêm Thống Nhất (trụ sở chuyển Cầu Đuống – Hà Nội); Bỏo cỏo thng niờn nm 2014 Công ty cổ phần Diªm Thèng NhÊt - Năm 1984: Sáp nhập nhà máy Gỗ Cầu Đuống Nhà máy Diêm Thống Nhất thành Xí nghiệp Liên Hiệp Gỗ Diêm Cầu Đuống; - Năm 1988: Nhà máy Diêm Thống Nhất tách khỏi Xí nghiệp Liên Hiệp Gỗ Diêm Cầu Đuống; - Năm 1993: Nhà máy chuyển sang hoạt động theo mơ hình doanh nghiệp với tên gọi Công ty Diêm Thống Nhất; - Năm 2002: Công ty chuyển sang hoạt động theo mơ hình cơng ty cổ phần với tên gọi Cơng ty cổ phần Diêm Thống Nhất - Năm 2011: Công ty tăng vốn điều lệ từ 15.719.000.000 đồng lên 20.000.000.000 ng - Tháng 1/2014 tăng vốn điều lệ lên 22.000.000.000, ®ång Ngành nghề địa bàn kinh doanh - Sản xuất giấy nhăn, bìa nhăn, bao bì từ giấy bìa; - Sản xuất kinh doanh diêm giấy; - Sản xuất, bán buôn, bán lẻ bật lửa - Xuất nhập trực tiếp; - In ấn dịch vụ liên quan đến in - Kinh doanh bất động sản * Địa bàn kinh doanh chính: Các tỉnh thành phố nước Thông tin mơ hình quản trị, tổ chức kinh doanh máy quản lý: - Đại hội đồng Cổ đông: Gồm tất cổ đơng có quyền biểu quyết, quan quyền lực cao Công ty, định vấn đề Luật pháp điều lệ Công ty quy định Đặc biệt cổ đông thơng qua báo cáo tài hàng năm Cơng ty ngân sách tài cho năm Đại hội đồng cổ đông bầu Hội đồng quản trị Ban Kiểm sốt Cơng ty - Hội đồng quản trị: Là quan quản lý Công ty, có tồn quyền nhân danh Cơng ty để định vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi Công ty, trừ vấn đề Báo cỏo thng niờn nm 2014 Công ty cổ phần Diêm Thèng NhÊt thuộc thẩm quyền Đại hội đồng cổ đơng; HĐQT có trách nhiệm giám sát Tổng Giám đốc người quản lý khác; Quyền nghĩa vụ HĐQT Luật pháp điều lệ Công ty, quy chế nội Công ty Nghị ĐHĐCĐ quy định; Hiện HĐQT Cơng ty có thành viên - Ban kiểm soát: Là quan trực thuộc ĐHĐCĐ, ĐHĐCĐ bầu Ban Kiểm soát có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp điều hành hoạt động kinh doanh, báo cáo tài Cơng ty Ban kiểm sốt hoạt động độc lập với Hội đồng quản trị Ban Tổng Giám đốc - Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc điều hành hoạt động hàng ngày Công ty chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị việc thực quyền nhiệm vụ giao theo quy định, chế độ sách Nhà nước Điều lệ Công ty Tổng Giám đốc: Điều hành chung, điều hành trực tiếp phịng kế tốn, tổ chức hành Phó Tổng Giám đốc: Giúp việc cho Tổng Giám đốc, điều hành trực tiếp kinh doanh kế hoạch sản xuất Nghiên cứu thị trường, đầu tư phát triển thị trường, chủ động đề xuất trình kinh doanh cao nhất, đề xuất ý kiến với Tổng Giám đốc để trình HĐQT duyệt thơng qua Được giải công việc Tổng Giám đốc vắng ủy quyền lại Thực nghĩa vụ quyền hạn theo quy định Luật doanh nghiệp Điều lệ cơng ty cổ phần * Các phịng ban chức nng: + phòng ban thuộc hệ thống quản lý: Phòng Kỹ thuật, T chc - Hành chính, Kinh doanh, Tài vụ + xí nghiệp thành viên gồm có: Xí nghiệp Diêm, Bao bì carton, Bật lửa Cơ ®iƯn Với mơ hình tổ chức trên, Cơng ty quản lý tốt máy hoạt động Các phận, phịng ban có liên kết, hỗ trợ cho tạo nên hệ thống liên hồn, thống nhất, có hiệu Cơng ty Các kế hoạch công tác triển khai kế hoạch đưa xuống phận cách kịp thời xác nhờ máy tổ chức đơn giản, gọn nhẹ có hiệu Báo cáo thường niờn nm 2014 Công ty cổ phần Diêm Thống Nhất * Danh sách Cơng ty nắm quyền kiểm sốt cổ phần chi phối Công ty cổ phần Diêm Thống Nhất: Khơng có * Danh sách Cơng ty mà Công ty cổ phần Diêm Thống Nhất nắm quyền kiểm sốt cổ phần chi phối: Khơng có Định hướng phát triển * Các mục tiêu chủ yếu: - Giữ vững thị trường Diêm nội địa, tiếp tục phát triển thị trường bao bì cách tăng thêm chủng loại mặt hàng đáp ứng yêu cầu ngày cao người tiêu dùng Duy trì thị trường xuất diêm có, khai thác tối đa sản phẩm diêm quảng cáo dịch vụ quảng cáo để gia tăng giá trị cho sản phẩm diêm - Nâng cao chất lượng, cải tiến mẫu mã để nâng cao sức cạnh tranh sản phẩm, mặt khác mở rộng phát triển thêm loại Diêm dành cho quảng cáo - Đầu tư nguồn lực kinh phí người cho công tác quảng bá, giới thiệu sản phẩm Bật lửa Thống Nhất Tạo kênh phân phối tỉnh thành nước hệ thống nhà phân phối sản phẩm diêm sẵn có, mở thêm điểm bán hàng phù hợp với sản phẩm Hồn thiện sách bán hàng sản phẩm sinh lửa Luôn nghiên cứu, cải tiến kiểu dáng, mẫu mã tạo khác biệt cho nhãn hàng bật lửa Thống Nhất so với loại có thị trường bên cạnh trội tính an toàn tuyệt đối hiệu sản phẩm - Duy trì song song việc kinh doanh hai dịng sản phẩm bật lửa Thống Nhất – Cricket nhập bật lửa An toàn - Thống Nhất sản xuất Cơng ty - Duy trì tìm kiếm thêm khách hàng sử dụng bao bì để ổn định lượng khách hàng sử dụng tạo sở cho việc tăng sản lượng sản xuất tiêu thụ - Tìm nguồn nhập nguyên liệu, phụ tùng phục vụ sản xuất để giảm chi phí Bên cạnh tìm kiếm mặt hàng phục vụ mục đích kinh doanh thương mại phù hợp với điều kiện cơng ty Báo cáo thường niên năm 2014 C«ng ty cổ phần Diêm Thống Nhất - Tp trung thu mua gỗ vào thời điểm thuận lợi hàng năm Tìm nguồn nhập que diêm - Thực hành tiết kiệm triệt để sản xuất kinh doanh đầu tư phát triển, tiếp tục hoàn thiện Quy chế nhằm giảm thiểu chí phí đầu vào, hạ giá thành sản phẩm Triển khai thực Quy chế khoán đến tổ sản xuất phận Công ty - Tiếp tục kiện toàn xếp máy, nâng cao chất lượng lao động, đảm bảo công ăn việc làm, thu nhập đời sống người lao động - Năm 2015, HĐQT công ty thống xác định tập trung sản xuất kinh doanh theo ba nhóm nghành dựa lực, mạnh cơng ty bao gồm: + Nhóm sản phẩm sản xuất gồm: Diêm, Bao bì, Bật lửa, in ấn + Nhóm sản phẩm dịch vụ gồm: Dịch vụ cho thuê nhà xưởng sản phẩm quảng cáo sản phẩm diêm, bật lửa + Nhóm sản phẩm kinh doanh thương mại: Vật tư, nguyên liệu Bật lửa Thống Nhất – Cricket nhập trực tiếp từ Malaysia Các rủi ro: Công ty Cổ phần Diêm Thống Nhất công ty đại chúng nên hoạt động Công ty chịu ảnh hưởng văn pháp luật cơng ty cổ phần, chứng khốn thị trường chứng khoán, bao gồm Luật doanh nghiệp, Luật chứng khoán, văn luật quy định cơng ty đại chúng Tính đến thời điểm thị trường chứng khoán Việt Nam thị trường cịn non trẻ có đặc thù riêng biệt so với thị trường chứng khoán quốc gia phát triển khác Chính vậy, hệ thống pháp luật vận hành thị trường chứng khoán Việt Nam tiếp tục xây dựng hồn thiện khơng ngừng Tất yếu trình xây dựng phát triển, hệ thống pháp luật nêu khơng khỏi có điểm cịn nhiều bất hợp lý thiếu sót, nhiều lúc gây bất tiện lúng túng cho đối tượng chịu điều chỉnh Báo cỏo thng niờn nm 2014 Công ty cổ phần Diêm Thèng NhÊt Tuy nhiên, so với ngày đầu thành lập, quan xây dựng, ban hành pháp luật có nhiều nỗ lực hệ thống pháp luật áp dụng cho doanh nghiệp nói chung thị trường chứng khốn nói riêng có nhiều thay đổi, tiến bộ, ngày tạo điều kiện thuận lợi cho chủ thể tham gia thị trường Để hạn chế rủi ro này, Công ty trọng nghiên cứu, nắm bắt đường lối, chủ trương Đảng Nhà nước để từ xây dựng chiến lược, kế hoạch phát triển sản xuất kinh doanh phù hợp * Rủi ro đặc thù ngành Công ty Cổ phần Diêm Thống Nhất Công ty chuyên hoạt động sản xuất kinh doanh túy, chịu ảnh hưởng số rủi ro mang tính đặc thù sau: * Rủi ro biến động giá nguyên vật liệu đầu vào: Nguyên vật liệu đầu vào sử dụng sản xuất sản phẩm Công ty Cổ phần Diêm Thống Nhất chủ yếu gỗ (chiếm tới gần 50% diêm); giấy (khoảng 70% bao bì) hóa chất, phụ liệu khác mực in; dung mơi, photpho, tinh bột biến tính; Kaliclorat (lượng chiếm 50% thuốc đầu que diêm; ) Trong đó, hóa chất, phụ liệu khác chủ yếu Cơng ty phải nhập từ nước ngoài, nên chịu ảnh hưởng lớn giá nguyên vật liệu giới Do biến động giá nguyên vật liệu ảnh hưởng trực tiếp đến kết hoạt động kinh doanh Cơng ty Đa dạng hóa nhà cung cấp thực công tác dự báo tốt, trì mức độ tồn kho nguyên vật liệu mức hợp lý biện pháp giảm thiểu rủi ro biến động giá Công ty * Rủi ro thị trường tiêu thụ Mặt hàng công ty Diêm hộp loại sử dụng cho tiêu dùng nội địa xuất khẩu, Bao bì carton Các mặt hàng chịu ảnh hưởng nhiều từ sức mua người tiêu dùng thay loại sản phẩm khác Đặc biệt Diêm sản phẩm tiêu dùng thơng thường, tính thương mại kém, giá trị thấp, có nhiều sản phẩm thay thế,… Đối với mặt hàng bao bì carton, thị trường có nhiều cơng ty, xí nghiệp, sở nhỏ lẻ hoạt động ngành nghề, lĩnh vực nên mức độ cạnh tranh cao Hơn nữa, với việc Việt Bỏo cỏo thng niờn nm 2014 Công ty cổ phần Diªm Thèng NhÊt Nam tham gia WTO, thị trường ngành in bao bì mở cửa cho cơng ty nước ngồi có trình độ kỹ thuật máy móc đại, tăng sức ép cạnh tranh với công ty nước Để hạn chế rủi ro này, Công ty thường xuyên phải thay đổi mẫu mã, chủng loại sản phẩm tăng cường công tác xây dựng thị trường, từ kéo chậm lại suy thối sản phẩm Trong trình sản xuất kinh doanh Công ty phải cạnh tranh ngày gay gắt liệt với sản phẩm thay thế: bật lửa gas có mẫu mã đẹp tiện lợi, giá rẻ doanh nghiệp sản xuất bao bì carton loại Sản lượng sản phẩm bao bì sụt giảm nhu cầu nguyên liệu đầu vào đơn vị sản xuất giảm Trong khâu đầu vào, giá vật tư nguyên liệu có ổn định năm trước việc thu mua số nguyên vật liệu khó khăn ngun liệu khơng thể thay gỗ Nguồn cung ngày hạn chế, giá tăng cao phải mua để phục vụ sản xuất So với tăng giá nguyên vật liệu đầu vào việc tăng giá bán sản phảm có điều chỉnh tăng lên khơng đáng kế, điều ảnh hưởng tới lợi nhuận hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty - Thiết bị sản xuất diêm không ổn định thời gian sử dụng lâu, thiếu phụ tùng thay nên hay gặp cố bất thường ảnh hưởng tới suất kế hoạch thị trường Nguồn vốn Công ty nhỏ so với nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh ngày mở rộng chưa đáp ứng Rủi ro tỷ giá: Nguyên liệu nhập hàng hóa xuất Cơng ty tốn chủ yếu đồng Đơ la (USD), Cơng ty bị ảnh hưởng biến động tỷ giá, điều địi hỏi Cơng ty phải có linh hoạt lựa chọn thời điểm nhập tồn trữ hàng hóa hợp lý để giảm thiểu ảnh hưởng việc biến động tỷ giá Để hạn chế rủi ro này, Công ty phải thường xuyên theo dõi diễn biến tỷ giá hối đoái, phân tích, đánh giá, dự đốn xu hướng biến đổi tỷ giá để có biện pháp, định hướng kinh doanh phù hợp Báo cáo thường niên năm 2014 Công ty cổ phần Diêm Thống Nhất II./Tình hình hoạt động năm: Tỡnh hỡnh hot ng sn xuất kinh doanh - Do nắm vững tình hình thực tế, chủ trương HĐQT công tác đầu tư, tổ chức xếp lại sản xuất số đơn vị, sách tiền lương… nhanh nhạy, kịp thời Các tiêu doanh thu sản phẩm chính, thu nhập người lao động đạt kế hoạch đề Năm 2014 Công ty hoàn thành nhiệm vụ kế hoạch mà Đại hội cổ đông giao Cụ thể: - Tổng doanh thu: 106.445.458.000, đồng đạt 100% kế hoạch - Lợi nhuận trước thuế: 3.094.000.000, đồng đạt 77,3% kế hoạch - Lợi nhuận sau thuế: 2.418.000.000, đồng đạt 77,5 % kế hoạch - Thu nhập bình quân CBCNV: Đạt 5.750.000, đồng/tháng đạt 100% kế hoạch * Thực tiêu năm 2014: TT Chỉ tiêu Vốn điều lệ Đơn vị tính Thực Năm 2013 Kế hoạch năm 2014 Thực Năm 2014 Tỷ lệ (%) TH/KH Tr.đ 20.000 22.000 22.000 100 Sản lượng tiêu thụ Diêm TN loại Kiện 140.184 110.000 115.473 105 Diêm xuất Kiện 13.608 13.608 13.608 100 Diêm quảng cáo Kiện 1.176 1.270 1.210 95,27 Que diêm xuất Tấn 112 56 42 75 Bật lửa Thống Chiếc 2.000.000 1.650.000 83 Bật lửa TN-Cricket Chiếc 622.727 450.000 420.300 93 Bao bì Cartong M2 3.740.000 4.000.000 3.700.000 93 Tổng doanh thu Tr.đ 113.250 105.000 105.349 100 Tổng nộp NSNN Tr.đ 7.479 7.080 7.574 106,9 Báo cáo thường niên nm 2014 Công ty cổ phần Diêm Thống Nhất Vốn Đầu tư XDCB Tr.đ 2.339 4.000 4.325 Tổng chi phí Tr.đ 108.720 102.000 103.331 101,3 Lợi nhuận trước thuế Tr.đ 4.530 4.000 3.094 77,3 Lợi nhuận sau thuế Tr.đ 3.403 3.120 2.418 77,5 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/VĐL % năm 10 Lãi bản/cổ phiếu đ/cp 11 Thu nhập bq/tháng đ/người 12 Cổ tức % năm 17 14 11 1.684 1.418 5.750.000 5.750.000 78,5 1.091 5.750.000 108 14 12 100 67 (Nguồn: BCTC kiểm toán năm 2014) Qua bảng tổng hợp số liệu trên, số tiêu sản xuất, tiêu thụ doanh thu sản phẩm chưa hoàn thành kế hoạch năm xây dựng cụ thể: - Sản phẩm diêm nội địa đạt 115 triệu bao/110 triệu bao kế hoạch = 105% giảm 25 triệu bao so với năm 2013, hệ tất yếu nhu cầu sử dụng diêm bị thay dần sản phẩm bật lửa loại - Diêm xuất đạt 13,6 triệu bao kế hoạch năm 2013 Que xuất đạt 42 tấn/56 kế hoạch = 75% giảm 62% so với năm 2013 theo xu hướng tiêu dùng chung giới, diêm sử dụng nước Sản lượng bao bì đạt 3,6 triệu m 2/4 triệu m2 kế hoạch = 90% xấp xỉ năm 2013 tất đối tác gặp khó khăn khâu tiêu thụ sản phẩm Bật lửa Thống Nhất – Cricket nhập từ Malaysia, sản phẩm kinh doanh thương mại đạt 93% so với kế hoạch giảm 67,5% so với năm 2013 sau đợt điều chỉnh giá bán để đưa gần giá trị thực phần giảm số lượng tiêu thụ người dùng khó chấp nhận giá cao so với loại có sẵn thị trường Bật lửa Thống Nhất năm mắt thị trường với mẫu mã chất lượng tương đối cao với giá bán phương thức tiếp cận thị trường phù hợp có mặt 10 Báo cáo thường niên năm 2014 C«ng ty cổ phần Diêm Thống Nhất - Thu nhp, tin lương hàng tháng thực theo chế thỏa thuận hợp đồng lao động, đảm bảo mức lương không thấp mức lương tối thiểu Nhà nước ban hành - Chế độ khen thưởng gắn liền với kết sản xuất kinh doanh - Tất CBCNV thức Cơng ty đóng bảo hiểm hưởng trợ cấp xã hội phù hợp với Luật Lao động; + Thu nhập người lao động Chỉ tiêu Năm 2014 (đồng) Dự kiến Năm 2015 (đồng) Thu nhập bình quân Năm 2013 (đồng) 5.750.000 5.750.000 6.000.000 Tình hình đầu tư, tình hình thực dự án: a) Các khoản đầu tư lớn: Trong năm Cơng ty đầu tư hạng mục cơng trình XDCB năm 2014 bao gồm: - Thiết bị bổ xung cho sản xuất bao bì: máy cắt khổ 1,7 m; Lơ sóng E ; Lơ máy bế đầu máy sóng B Tổng giá trị 1,218 tỷ đồng - Thiết bị sản xuất diêm gồm: máy bỏ bao trị giá 823 triệu đồng chuyển tiếp từ năm 2013 máy phong chục diêm trị giá 200 triệu đồng đầu tư năm 2014 - Thiết bị lắp ráp bật lửa: trị giá 2,1 tỷ đồng bao gồm máy lắp ráp máy ép nhựa Tổng mức đầu tư năm 2014: 4,325 tỷ đồng/5 tỷ đồng kế hoạch = 86,5% Các hạng mục đầu tư hoàn thành năm theo kế hoạch định Riêng thiết bị sản xuất bật lửa dự kiến tổng mức đầu tư khoảng 5,5 tỷ đồng, giai đoạn đà đầu t tỷ đồng lại xem xột u t dn cho phự hp với khả tiêu thụ thị trường chủng loại sản phẩm tung cho phù hợp Giá trị chưa thực năm 2014, chuyển tiếp sang năm 2015 năm * Về định hướng đầu tư: 14 Báo cáo thường niên năm 2014 Công ty cổ phần Diêm Thống Nhất T nh hướng mục tiêu phát triển công ty năm 2015 năm Để có sở giữ vững phát triển sản phẩm có mở thêm mặt hàng (sản xuất bật lửa) năm 2015 công ty xác định tập trung đầu tư vào hạng mục sau: * Kế hoạch đầu tư XDCB năm 2015: TT Giá trị đầu tư (triệu đồng) Thời gian thực 300 Quí 3/2015 3.000 Tên hạng mục Quí 3/2015 Quí 4/2015 Thiết bị sản xuất bao bì carton Thiết bị lắp ráp bật lửa & Cứu hỏa Nhà xưởng sản xuất Bật lửa 500 Dự phòng 200 Cộng 4.000 Trên sở tăng lực sản xuất nâng cao chất lượng nhóm sản phẩm Việc đầu tư thiết bị sản xuất bật lửa trước mắt cần cân nhắc khả sản xuất đồng thời loại khác dây chuyền để tận dụng tối đa công suất thiết bị đáp ứng thị hiếu tiêu dùng vùng, miền Nguồn vốn thực hiện: Cân đối từ nguồn khấu hao vốn chủ sở hữu b) Các công ty con, công ty liên kết: Khơng có Tình hình tài a) Tình hình tài chính: Chỉ tiêu Tổng giá trị tài sản Năm 2013 Năm 2014 % tăng giảm 62.858.123.931 62.695.295.019 15 Báo cáo thường niên năm 2014 C«ng ty cổ phần Diêm Thống Nhất 112.653.345.042 105.175.470.079 -6,64 4.486.676.590 2.018.972.593 -55 43.768.502 1.075.909.955(*) 2.458 Lợi nhuận trước thuế 4.530.445.092 3.094.882.548 -31,69 Lợi nhuận sau thuế 3.403.859.800 2.418.029.262 -29 1,684 1,091 -35,22 Doanh thu Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận khác Lãi cổ phiếu (* Hồn nhập khoản dự phịng) b) Các tiêu tài chủ yếu Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 1,685 1,36 0,983 0,37 + Hệ số Nợ/Tổng tài sản 0,56 0,52 + Hệ số Nợ/Vốn chủ sở hữu 1,27 1,09 2,04 2,11 1,79 1,67 + Hệ số toán ngắn hạn: Ghi TSLĐ/Nợ ngắn hạn + Hệ số toán nhanh: TSLĐ - Hàng tồn kho/ Nợ ngắn hạn Chỉ tiêu cấu vốn Chỉ tiêu lực hoạt động + Vòng quay hàng tồn kho: Giá vốn hàng bán /Hàng tồn kho bq + Doanh thu thuần/Tổng tài sản Chỉ tiêu khả sinh lời + Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Doanh 0,037 0,022 16 Báo cáo thường niên năm 2014 C«ng ty cổ phần Diêm Thống Nhất thu thun + H s Lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu 0,15 + Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản 0,066 + Hệ số Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/Doanh thu 0,037 0,034 0,019 Cơ cấu cổ đông, thay đổi vốn đầu tư chủ sở hữu a) 0,08 Cổ phần: - Tổng số cổ phần : 2.200.000 cổ phần - Loại cổ phần : Cổ phần phổ thông (chuyển nhượng tự do) - Vốn điều lệ đến 31/12/2014 : 22.000.000.000 đồng b) Cơ cấu cổ đông: - 01 Cổ đông Nhà nước: Tổng công ty Giấy Việt Nam nắm giữ 442.983 cổ phần, tương ứng 20,14% vốn điều lệ - 288 Cổ đông cá nhân khác nắm giữ: 1.757.017 cổ phần, tương ứng 79,86% vốn điều lệ Trong đó: 01 Cổ đơng lớn nắm giữ: 9,56% vốn điều lệ c) Tình hình thay đổi vốn đầu tư chủ sở hữu: Trong năm 2014 khơng có thay đổi d) Giao dịch cổ phiếu quỹ: Công ty cổ phiếu quỹ e) Các chứng khốn khác: Cơng ty khơng có loại chứng khốn khác B¸o c¸o đánh giá Ban Giám đốc (Ban Giỏm c báo cáo đánh giá tình hình mặt công ty) III Đánh giá kết hoạt động sản xuất kinh doanh Xuất thân từ doanh nghiệp Nhà nước sản xuất diêm truyền thống, hoạt động Công ty chủ yếu liên quan đến kinh doanh sản xuất diêm Ngồi ra, Cơng ty phát triển ngành nghề sản xuất bao bì, BËt lưa, in ấn, kinh doanh thương mại,… 17 Báo cáo thường niên năm 2014 Công ty cổ phần Diêm Thống Nhất Nm 2014, kinh tế nước có dấu hiệu khởi sắc tập trung số ngành, số lĩnh vực Đa phần Doanh nghiệp sản xuất gặp nhiều khó khăn đặc biệt đầu cho sản phẩm Với Công ty cổ phần Diêm Thống Nhất, ngồi khó khăn chung Doanh nghiệp sản xuất năm 2014 năm đánh dấu chuyển đổi cách mạnh mẽ - Sản phẩm Diêm nội địa có sản lượng tiêu thụ thấp vòng năm trở lại đây, với mức giảm gần 20% tương đương 25 triệu bao so với năm 2013 Ngoài yếu tố nhu cầu sử dụng sản phẩm sinh lửa trực tiếp giảm sống ngày tiện nghi bị lấn át sản phẩm thay bật lửa ga loại việc thắt chặt chi tiêu người sử dụng làm nhu cầu sản phẩm mục đích khác giảm đáng kể Mặt khác tình trạng máy móc thiết bị sản xuất diêm trọng yếu không ổn định thời gian sử dụng lâu, thiết bị phụ tùng hư hỏng nhiều, cố bất thường ảnh hưởng đến suất lao động - Sản phẩm bao bì giảm nhu cầu nguyên liệu đầu vào khách hàng thấp suy giảm sản lượng Mặt khác sản phẩm bao bì Công ty chịu cạnh tranh mạnh chất lượng giá nhà cung cấp - Sản phẩm bật lửa Thống Nhất – Cricket kinh doanh thương mại với mục tiêu làm cầu dẫn thị trường xúc tiến nhu cầu cho bật lửa Thống Nhất có giá bán cịn cao so với sản phẩm loại Sản phẩm bật lửa An toàn – Thống sản xuất công ty bước đầu người sử dụng nhiều biết đến ưu điểm vượt trội độ an toàn thời gian sử dụng tiêu thụ chủ yếu số thành phố lớn miền Bắc miền Trung a Cơ cấu doanh thu mảng hoạt động qua năm Đơn vị: Triệu đồng Năm 2013 Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng Năm 2014 Doanh thu Tỷ lệ/ tổng DT (%) Doanh thu Tỷ lệ/ tổng DT (%) 105.739 93,74 96.919 91,07 18 Báo cỏo thng niờn nm 2014 Công ty cổ phần Diêm Thèng NhÊt Doanh thu cung cấp dịch vụ 6.914 6,129 8.255 7,75 Doanh thu hoạt động tài 105 0,093 174 0,16 Thu nhập khác 43 0,038 1.075 1,01 112.801 100% 106.423 100 Tổng cộng b Cơ cấu lợi nhuận Công ty qua năm Đơn vị: Triệu đồng Năm 2013 Chỉ tiêu Năm 2014 Lợi nhuận Tỷ lệ/ DTT (%) Lợi nhuận Tỷ lệ/ DTT (%) Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 21.100 18,7% 17.981 16,89 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 4.486 3,97% 2.018 1,89 43 0,038% 1.075 1,01 Lợi nhuận trước thuế 4.530 4,01% 3.094 2,9 Lợi nhuận sau thuế 3.403 3,01% 2.418 2,27 Lợi nhuận khác − Những tiến công ty đạt được: Trong kinh tế cịn nhiều khó khăn, doanh thu sản phẩm truyền thống Cơng ty có xu hướng giảm dần năm vừa qua, năm 2014 lợi nhuận sau thu ca Cụng ty t 2,418 triu ng đạt 71,1% so với năm 2013 Năm 2014, 100 đồng doanh thu đạt 1,89 đồng lợi nhuận giảm so với năm 2013 2,08 đồng Điều cho thấy Cơng ty hoạt động gặp nhiều khó khăn việc trì sản lượng doanh số sản phẩm truyền thống 19 Báo cáo thường niên năm 2014 Công ty cổ phần Diêm Thống Nhất Tỡnh hỡnh tài a) T ình hình tài sản: - Tổng tài sản Công ty 62,695 tỷ đồng, giảm 162 triệu đồng so với kỳ Trong đó: Tài sản ngắn hạn 44,529 tỷ đồng, giảm 903 triệu đồng so kỳ giảm lượng dự trữ gần tỷ đồng nợ phải thu khách hàng tăng gần tỷ đồng hàng tồn kho gần tỷ đồng Năm 2014 Cơng ty có thêm sản phẩm Bật lửa Thống Nhất sản xuất Công ty nên lượng hàng tồn kho phải thu khách hàng tăng phù hợp Tài sản dài hạn 18,165 tỷ đồng, tăng 740 triệu đồng so với kỳ, đầu tư tăng tài sản cố định tỷ đồng, chủ yếu máy móc thiết bị đầu tư để lắp ráp sản xuất Bật lửa nâng cao lực cho dây chuyền sản xuất Bao bì b) Tình hình nợ phải trả: - Tình hình nợ là: 32,763 tỷ đồng, giảm 12% so kỳ Trong đó: Nợ ngắn hạn 32,763 tỷ đồng, giảm 12% so kỳ khơng có nợ dài hạn Được đánh giá Cơng ty tốn hạn đến khoản vay vốn khoản phải trả cho người bán, tạo tín nhiệm giao dịch, cung ứng kịp thời vốn nguyên phụ liệu cho sản xuất - Không phát sinh khoản nợ phải trả xấu, ảnh hưởng chênh lệch tỉ giá hối đoái đến kết hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty, ảnh hưởng chênh lệch lãi vay không đáng kể Các khoản nợ vay ngắn hạn toán đầy đủ, kịp thời gốc lãi Những cải tiến cấu tổ chức, sách, quản lý: - Trong năm 2014, HĐQT có định quan trọng việc kiện toàn máy tổ chức công ty theo hướng tinh giản, phù hợp với thực tế nhu cầu phát triển nhằm giúp công ty phát triển ổn định bền vững tương lai trung dài hạn - Với cấu HĐQT có nhiều thuận lợi có 5/5 thành viên nằm máy lãnh đạo cán chủ chốt Công ty, có trình độ nhiều kinh nghiệm cơng tác quản lý HĐQT đồn kết có đồng thuận cao định 20 Báo cáo thường niên nm 2014 Công ty cổ phần Diêm Thống Nhất hng v quyt sỏch ca Cụng ty Từng thành viên HĐQT đà thực tốt chức nhiệm vụ đợc phân c«ng, - Trên sở nắm bắt kịp thời diễn biến kinh tế nước giới, phân tích khó khăn, thuận lợi Công ty HĐQT theo dõi sát sao, định hướng kịp thời đạo công tác sản xuất kinh doanh đảm bảo hiệu - Bộ máy quản lý công ty lựa chọn giao nhiệm vụ lực, khai thác tối đa sở trường cá nhân, tạo sức mạnh tổng hợp giúp công ty đạt kế hoạch mà Đại hội cổ đông giao Kế hoạch phát triển tương lai: Trên sở vận dụng lợi lực sản xuất có khả tham gia vào thị trường Từ thuận lợi khó khăn kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2015 xác định theo mục tiêu cần đạt tiêu sau: TT Đơn vị tính Chỉ tiêu Vốn điều lệ Tr Đồng Đơn vị tính: Triệu đồng Thực Kế hoạch Tỷ lệ % 2014 2015 2015/2014 22.000 22.000 100 Sản lượng SP tiêu thụ Kiện 115.473 110.000 95 - Diêm xuất Kiện 13.608 3.780 28 - Diêm quảng cáo Kiện 1.210 1.200 100 - Que diêm xuất Tấn 42 140 333 - Bao bì carton M2 3.700.000 4.500.000 122 - Bật lửa Thống Nhất Chiếc 1.650.000 5.000.000 303 - Bật lửa Thống Nhất- Cricket Chiếc 420.300 400.000 95 - Diêm TN loại 21 Báo cáo thường niên năm 2014 C«ng ty cổ phần Diêm Thống Nhất Tng doanh thu Tr.đồng 105.349 105.000 100 Tổng nộp NSNN Tr.đồng 7.574 6.760 89,2 Vốn đầu tư XDCB Tr.đồng 4.325 4.000 92 Tổng chi phí Tr.đồng 103.331 102.000 Lợi nhuận trước thuế Tr.đồng 3.094 3.000 97 Lợi nhuận sau thuế Tr.đồng 2.418 2.340 97 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/VĐL % năm 10,6 96,3 10 Thu nhập bình quân tháng đ/người 5.750 6.000 104 11 Cổ tức % năm 8 100 11 98,7 * Các giải pháp thực hiện: Để thực kế hoạch sản xuất kinh doanh đầu tư trên, điều kiện thực tế tình hình thị trường năm tới cịn gặp nhiều khó khăn Cơng ty tập trung thực số giải pháp sau: Các Giải pháp kinh doanh – Thị trường: - Đầu tư nguồn lực kinh phí người cho công tác quảng bá, giới thiệu sản phẩm Bật lửa Thống Nhất Tạo kênh phân phối tỉnh, dựa vào hệ thống nhà phân phối sản phẩm diêm sẵn có mở rộng thêm điểm - Hồn thiện sách bán hàng sản phẩm Bật lửa tiến tới thiết lập hệ thống bán hàng sản phẩm diêm Luôn nghiên cứu, cải tiến kiểu dáng, mẫu mã tạo khác biệt cho nhãn hàng bật lửa Thống Nhất so với loại có thị trường, bên cạnh trội tính an tồn tuyệt đối sản phẩm - Duy trì song song hai dịng sản phẩm bật lửa Thống Nhất – Cricket kinh doanh thương mại Bật lửa Thống Nhất sản xuất công ty 22 Báo cáo thường niên năm 2014 C«ng ty cổ phần Diêm Thống Nhất - Thng xuyờn kim tra, giám sát thị trường thời điểm tiêu thụ khó khăn để tìm biện pháp hỗ trợ kịp thời nhằm thúc đẩy việc bán sản phẩm cấp Đầu tư cho công tác bán hàng cấp Đại lý, tạo lợi nhuận hấp dẫn để họ tâm huyết bán hàng hạn chế suy giảm sản phẩm - Đối với sản phẩm bao bì, tiếp tục nâng cao chất lượng, đa dạng hóa chủng loại sản phẩm, bố trí sản xuất hợp lý, đảm bảo tiến độ yêu cầu khách hàng, điều chỉnh giá linh hoạt theo diễn biến giá nguyên liệu với tiêu chí đảm bảo hài hịa lợi ích nhà sản xuất khách hàng - Khai thác tối đa diện tích nhà xưởng cho thuê - Nhập trực tiếp linh, phụ kiện, hóa chất, nguyên liệu phụ tùng thay để chủ động sản xuất giảm tối đa chi phí - Tập trung vốn thu mua gỗ vào thời điểm thuận lợi mùa khai thác - Tận dụng lợi vốn, kinh nghiệm để trang thủ làm dịch vụ thương mại phù hợp Các giải pháp sản xuất công nghệ: - Tiếp tục nghiên cứu, hồn thiện quy trình sản xuất, lắp ráp bật lửa Đảm bảo an toàn tuyệt đối tăng suất lao động nhanh chóng đưa sản phẩm bật lửa điện Thống Nhất thị trường, tạo phong phú sản phẩm phù hợp với nhu cầu nhiều đối tượng, mục đích sử dụng khác - Hồn thiện quy trình cơng nghệ sản xuất bao bì, in để nâng cao chất lượng sản phẩm tiết kiệm chi phí - Tiếp tục xếp lại lao động sản xuất theo nhu cầu sản lượng sản phẩm, hồn thiện sách lao động tiền lương theo hướng khuyến khích người lao động tăng xuất, tăng làm việc hữu ích để tăng tiền lương thu nhập - Quản lý khoản chi phí, giám sát việc thực định mức kinh tế kỹ thuật công đoạn sản xuất để tiết giảm chi phí khơng cần thiết - Áp dụng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001 – 2008 tạo uy tín cho sản phẩm tham gia thị trường Nâng cao hiệu công tác quản lý, điều hành Giải trình Ban Giám đốc ý kiến kiểm tốn : Khơng có 23 Báo cáo thường niên năm 2014 C«ng ty cổ phần Diêm Thống Nhất IV NH GI CA HQT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY - Trong năm 2014, tình hình kinh tế nước có dấu hiệu khởi sắc tập trung số ngành nghề, số lĩnh vực Các Doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn tiếp tục phải đối mặt với khó khăn thách thức Cơng ty cổ phần Diêm Thống Nhất chịu ảnh hưởng không nhỏ từ tác động thị trường HĐQT công ty cố gắng theo dõi sát kịp thời đạo hoạt động SXKD công ty đảm bảo hiệu quả, ổn định đời sống việc làm cho người lao động, đạo Ban Tổng Giám đốc thực định hướng phát triển, đầu tư theo nghị Đại hội cổ đông - Ở nước sức sản xuất chưa khơi thông, nhiều ngành chưa lấy lại đà tăng trưởng chi tiêu người tiêu dùng dè dặt ảnh hưởng đến sức mua chung thị trường - Các vấn đề nan giải từ nhiều năm trước công ty khó khăn thu mua nguyên liệu lại năm khó khăn nguồn nguyên liệu gỗ ngày khan giá mua cao Đây áp lực lớn khâu đảm bảo nguyên liệu gỗ cho sản xuất diêm - Sản phẩm diêm vốn chu kỳ suy thối tính thiết yếu sản phẩm ngày đi, lại bị lấn át sản phẩm thay bật la ga cỏc loi, lợng diêm tiêu thụ ngày giảm dần theo xu hớng tiêu dùng đại bật lửa Thống Nhất cha chiếm đợc nhiều thị phần tạo áp lực lớn tình hình kinh doanh công ty Mt khỏc tỡnh trng máy móc thiết bị sản xuất diêm trọng yếu khơng ổn định thời gian sử dụng lâu, thiết bị phụ tùng hư hỏng nhiều, cố bất thng, thiết bị đà đợc sửa chữa vào cuối năm 2014 song thiết bị cũ khó chủ động sản xuất.nh hng n suất lao động kế hoạch thị trường - Sản phẩm bao bì giảm phụ thuộc vào tăng trưởng ngành sản xuất Mặt khác chịu cạnh tranh mạnh chất lượng giá nhà cung cấp nên chưa khỏi khó khăn - Tuy với lợi uy tín thương hiệu, hệ thống bán hàng, quan hệ đối tác kinh nghiệm quản lý điều hành điều kiện mặt bằng, vốn tiền đề để công ty nỗ lực thực kế hoạch SXKD năm 2015 24 Báo cáo thường niờn nm 2014 Công ty cổ phần Diêm Thống Nhất V quản trị công ty Hi ng qun tr * Danh sách thành viên Hội đồng quản trị: STT Tên Chức vụ Ông Nguyễn Hưng Bà Ngơ Thị Hằng Ơng Hồng Tùng Bà Nguyễn Thị Bích Hạnh Ơng Nguyễn Văn Kiêm Chủ tịch HĐQT - TGĐ Thành viên HĐQT Thành viên HĐQT Thành viên HĐQT Thành viên HĐQT Tỷ lệ sở hữu CP 9,56% 4,49% 2,03% 2,23% 2,31% Ban kiểm soát: a) Thành viên cấu Ban kiểm soát: * Danh sách Thành viên Ban kiểm soát: STT Tên Bà Trương Thúy Anh Bà Bùi Thị Mận Bà Phạm Thị Dần Chức vụ Trưởng ban kiểm soát Ủy viên Ủy viên Tỷ lệ sở hữu CP 2,97% 0,14% 0,74% * Hoạt động Ban kiểm soát: Các thành viên BKS (3/3) tham gia đầy đủ phiên họp theo chương trình hoạt động năm triển khai kiểm tra, giám sát theo chuyên đề với nội dung xoay quanh việc giám sát hoạt động quản trị, điều hành tình hình đầu tư, tài cơng ty diễn năm Cụ thể: - Xây dựng nội dung họp để kiểm tra, giám sát thực kiểm tra, giám sát theo chuyên đề quý - Đánh giá toàn hoạt động, kiểm tra, giám sát Ban Kiểm soát xây dựng kế hoạch hoạt động năm 2013 gồm mặt: - Giám sát hoạt động quản trị HĐQT năm: Các mục tiêu HĐQT đặt kết thực mục tiêu - Giám sát hoạt động Ban Giám đốc công ty phương hướng, biện pháp điều hành, hiệu biện pháp, vấn đề tồn công tác điều hành hoạt động Kết 25 Báo cỏo thng niờn nm 2014 Công ty cổ phần Diêm Thèng NhÊt thực tiêu sản xuất kinh doanh, đầu tư năm theo nghị Đại hội cổ đông - Xây dựng kế hoạch hoạt động năm 2014 Ban kiểm soát nội dung chuyên đề cần giám sát năm 2014 - Tập trung phân tích Báo cáo tài năm 2013, rà sốt, đối chiếu tiêu tài thực năm so với Nghị Đại hội - Xác thực lại tính xác số liệu tài chính, phân tích tình hình kết sản xuất kinh doanh - Đánh giá hiệu hạng mục đầu tư năm 2013 - Tiếp cận kiểm tra số chứng từ, sổ sách kế toán - Lựa chọn đơn vị kiểm tốn cho năm tài 2014 để trình Đại hội cổ đơng năm 2014 - Xây dựng báo cáo Ban kiểm soát, xin ý kiến HĐQT trước trình Đại hội cổ đơng Phân công công việc cho thành viên kỳ Đại hội - Đánh giá kết Đại hội cổ đông năm 2014 Đánh giá sơ kết hoạt động công ty tháng đầu năm, phân tích khả thực tiêu so với Nghị Đại hội cổ đông đề năm - Giám sát việc thực chế độ sách người lao động cơng ty thời gian tháng việc bố trí, xếp lại lao động làm việc công ty - Phân tích tình hình đầu tư thiết bị sản xuất Bật lửa phương án kinh doanh sản phẩm - Đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư, tài cơng ty qua tháng Nhận định khả thực Nghị Đại hội - Kiểm tra chọn lọc chứng từ, sổ sách kế toán sau toán Quý III Xem xét tiến độ kết thực hạng mục đầu tư kế hoạch năm - Chuẩn bị nội dung phân công nhiệm vụ báo cáo giám sát mặt hoạt động công ty cho thành viên Ban kiểm soát, chuẩn bị nội dung báo cáo Đại hội cổ đông năm 2015 Các chế độ lương thưởng giao dịch Ban Tổng Giám đốc - Quyền lợi: Tiền lơng tiền thởng thành viên Ban Giám đốc hởng lơng công việc theo quy chế tiền lơng công ty 26 Bỏo cỏo thng niờn nm 2014 Công ty cổ phần Diêm Thống NhÊt * Tổng lương, thưởng thành viên ban điều hành năm 2014: STT Tên Chức vụ Lương + thưởng (đồng) Ông Nguyễn Hưng Chủ tịch HĐQT - TGĐ 369.675.000, Bà Ngô Thị Hằng Thành viên HĐQT 250.702.000, Ơng Hồng Tùng Thành viên HĐQT 240.433.000, Bà Nguyễn Thị Bích Hạnh Thành viên HĐQT 209.097.000, Ông Nguyễn Văn Kiêm Thành viên HĐQT 237.885.000, 3.2 Giao dịch cổ phiếu cổ đông nội bộ: Cổ phiếu Công ty năm qua ổn định 3.3 Hợp đồng giao dịch với cổ đông nội bộ: Trong năm không phát sinh hợp đồng hay giao dịch cá nhân thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc, cán quản lý người liên quan với Công ty, Công ty Công ty mà Công ty nắm quyền kiểm sốt VI BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ KẾT QUẢ KIỂM TỐN Báo cáo tài Cơng ty cổ phần Diêm Thống Nhất năm 2014 kiểm tốn bởi: Cơng ty TNHH dịch vụ kiểm tốn tư vấn UHY địa chỉ: Tầng tòa nhà HL 82 đường Duy Tân, quận Cầu Giấy, Hà Nội, Việt Nam - Theo Nghị ĐHĐCĐ thường niên năm 2014 Trong đó: Ý kiến kiểm tốn sau: “… Theo ý kiến chúng tôi, ngoại trừ ảnh hưởng vấn đề nêu đoạn “cơ sở ý kiến kiểm tốn ngoại trừ”, báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty cổ phần Diêm Thống Nhất ngày 31/12/2014, kết hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực kế toán Việt Nam, chế độ kế toán Doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chính.” 27 Báo cáo thường niên năm 2014 C«ng ty cỉ phần Diêm Thống Nhất Ton Bỏo cỏo ti chớnh Công ty cổ phần Diêm Thống Nhất năm 2014 kiểm tốn niêm yết cơng khai Website: www.diemthongnhat.com.vn; đồng thời lưu trữ Trụ sở Công ty 28 Báo cáo thường niên năm 2014