Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2012 - Tổng Công ty cổ phần Thiết bị điện Việt Nam

T NG CÔNG TY C PH N THI T B I N VI T NAM BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T T 01/01/2012 n 30/09/2012 Nơi nh n: U ban Ch ng khoán Nhà nư c HÀ N I - NĂM 2012 T NG CÔNG TY C PH N THI T B I N VI T NAM 52 Lê i Hành – Q Hai Bà Trưng – TP Hà N i Báo cáo tài Cho kỳ k toán t 01/01/2012 n 30/09/2012 N I DUNG B ng cân i k toán Báo cáo k t qu ho t ng kinh doanh Báo cáo lưu chuy n ti n t Thuy t minh Báo cáo tài T ng Công ty C ph n Thi t b i n Vi t Nam S 52 Lê i Hành, Hai Bà Trưng, Hà N i B NG CÂN Báo cáo tài h p nh t Cho kỳ k toán k t thúc ngày 30/09/2012 I K TOÁN H P NH T T i ngày 30 tháng 09 năm 2012 ơn v tính: VND TÀI S N Mã s Thuy t minh 30/09/2012 01/01/2012 A TÀI S N NG N H N 100 3.151.032.219.388 2.624.294.976.208 I Ti n kho n tương ương ti n 110 697.974.957.853 614.522.983.992 Ti n 111 104.104.509.653 144.780.885.244 Các kho n tương ương ti n 112 593.870.448.200 469.742.098.748 II Các kho n 120 195.438.580.500 31.132.416.000 203.214.472.200 31.132.416.000 u tư tài ng n h n u tư ng n h n V.01 V.02 121 D phòng gi m giá ch ng khoán (7.775.891.700) 129 u tư ng n h n (*) III Các kho n ph i thu 130 1.167.139.916.385 761.679.088.469 Ph i thu c a khách hàng 131 1.034.414.764.085 674.704.241.550 Tr trư c cho ngư i bán 132 110.124.628.675 108.819.475.195 Ph i thu n i b ng n h n 133 0 Ph i thu theo ti n 134 0 53.218.358.382 17.389.935.243 (30.617.834.757) (39.234.563.519) H XD V.03 Các kho n ph i thu khác 138 D phòng kho n ph i thu khó òi (*) 139 IV Hàng t n kho 140 Hàng t n kho 141 D phòng gi m giá hàng t n kho (*) 149 (3.820.786.312) (5.272.466.724) V Tài s n ng n h n khác 150 29.773.551.187 40.289.299.770 Chi phí tr trư c ng n h n 151 1.656.124.823 1.275.264.725 Thu GTGT c kh u tr 152 4.239.006.005 15.916.149.270 Thu kho n khác ph i thu Nhà nư c 154 714.397.843 3.045.558.364 Tài s n ng n h n khác 158 23.164.022.516 20.052.327.411 B TÀI S N DÀI H N 200 1.337.574.436.131 1.241.722.969.677 I Các kho n ph i thu dài h n 210 0 Ph i thu dài h n c a khách hàng 211 0 V n kinh doanh c a ơn v tr c thu c 212 0 Ph i thu n i b dài h n 213 0 Ph i thu dài h n khác 218 0 D phòng ph i thu dài h n khó òi (*) 219 0 1.060.705.213.463 V.04 V.05 1.176.671.187.977 1.064.525.999.775 1.181.943.654.701 B NG CÂN I K TOÁN H P NH T T i ngày 30 tháng 09 năm 2012 (Ti p theo) ơn v tính: VND TÀI S N Mã s II Tài s n c Tài s n c nh Thuy t minh 220 nh h u hình 221 30/09/2012 644.799.841.515 V.08 560.631.768.859 369.366.285.143 415.135.774.343 1.006.235.366.877 - Nguyên giá 222 962.281.150.326 - Giá tr hao mòn lũy k (*) 223 (592.914.865.183) Tài s n c 224 nh thuê tài 01/01/2012 V.09 (591.099.592.534) 0 - Nguyên giá 225 0 - Giá tr hao mòn lũy k (*) 226 0 Tài s n c 227 54.122.278.373 65.612.026.637 60.257.390.099 73.122.402.225 nh vô hình - Nguyên giá 228 - Giá tr hao mòn lũy k (*) 229 Chi phí xây d ng b n d dang 230 III B t V.10 (6.135.111.726) V.11 (7.510.375.588) 221.311.277.999 79.883.967.879 240 0 - Nguyên giá 241 0 - Giá tr hao mòn lũy k (*) 242 0 IV Các kho n 250 577.805.141.796 558.628.921.453 ng s n u tư u tư tài dài h n V.13 u tư vào công ty 251 247.472.353.801 29.379.302.111 u tư vào công ty liên k t, liên doanh 252 314.228.904.069 516.947.462.192 u tư dài h n khác 258 17.481.700.926 13.771.128.150 259 (1.377.817.000) (1.468.971.000) D phòng gi m giá ch ng khoán u tư dài h n (*) V Tài s n dài h n khác 260 114.969.452.820 122.462.279.365 Chi phí tr trư c dài h n 261 101.525.005.125 101.072.828.586 Tài s n thu thu nh p hoãn l i 262 4.378.399.695 12.323.402.779 Tài s n dài h n khác 268 9.066.048.000 9.066.048.000 T NG C NG TÀI S N 270 4.488.606.655.519 3.866.017.945.885 V.14 B NG CÂN I K TOÁN H P NH T T i ngày 30 tháng 09 năm 2012 ( Ti p theo) ơn v tính: VND NGU N V N A N Mã s PH I TR Thuy t minh 30/09/2012 01/01/2012 300 2.211.006.771.343 1.619.904.498.725 I N ng n h n Vay n ng n h n Ph i tr ngư i bán Ngư i mua tr ti n trư c Thu kho n ph i n p Nhà nư c Ph i tr công nhân viên Chi phí ph i tr Ph i tr n i b Ph i tr theo k ho ch ti n H XD Các kho n ph i tr , ph i n p khác 10 D phòng ph i tr ng n h n 11 Qu khen thư ng, phúc l i 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 2.082.448.181.427 569.083.172.440 604.075.975.068 34.882.716.621 59.815.921.028 75.596.719.898 58.015.912.090 0 629.706.393.169 20.760.972.663 30.510.398.450 1.505.251.195.295 637.120.955.159 169.544.298.815 47.338.023.517 71.400.305.611 86.781.668.842 78.586.003.149 0 362.172.661.731 24.305.366.887 28.001.911.584 II N dài h n Ph i tr dài h n ngư i bán Ph i tr dài h n n i b Ph i tr dài h n khác Vay n dài h n Thu thu nh p hoãn l i ph i tr D phòng tr c p m t vi c làm D phòng ph i tr dài h n Doanh thu chưa th c hi n Qu phát tri n khoa h c công ngh 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 128.558.589.916 0 1.950.000.000 77.087.381.032 3.225.190.003 35.036.336.738 5.259.682.143 6.000.000.000 114.653.303.430 0 3.549.885.000 46.217.721.511 4.744.938.102 35.036.336.738 25.104.422.079 B V N CH S 400 1.756.560.749.494 1.876.390.990.511 1.755.877.425.127 1.400.000.000.000 0 0 575.261 29.566.542.774 ... Bản thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc Quý 3 năm 2007 Công ty CP Vật t Vận tải xi măng I. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. 1. Hình thức sở hữu vốn. Theo Quyết định số 280/QĐ-BXD ngày 22/02/2006 của Bộ trởng Bộ xây dựng về việc chuyển Công ty Vật t Vận tải xi măng thuộc Tổng 1 công ty xi măng Việt Nam thành Công ty Cổ phần Vật t Vận tải xi măng. Công ty đã chính thức hoạt động dới hình thức Công ty Cổ phần từ ngày 24 tháng 4 năm 2006. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103011963 do sở Kế hoạch Đầu t Hà Nội cấp ngày 24 tháng 4 năm 2006. Trụ sở chính của Công ty tại số 21B Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội. 2. Lĩnh vực kinh doanh. Kinh doanh thơng mại, vận tải thuỷ. 3. Ngành nghề kinh doanh. - Kinh doanh mua bán các loại vật t nh than, xỉ pirit phục vụ cho sản xuất của các Công ty xi măng. - Kinh doanh xi măng. - Kinh doanh vận tải hàng hoá . - Sản xuất và kinh doanh vỏ bao cho sản xuất xi măng. - Kinh doanh các loại vật liệu xây dựng khác. - Kinh doanh dịch vụ vận chuyển hàng hoá. - Kinh doanh khai thác, chế biến các loại phụ gia và xỷ thải phục vụ cho sản xuất xi măng và các nhu cầu khác của xã hội. - Kinh doanh các ngành nghề khác phù hợp với qui định của Pháp luật. II. Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán. 2 1. Kỳ kế toán năm: Năm 2007 kỳ kế toán năm bắt đầu từ ngày 1/1/2007 đến 31/12/2007 có khác so với kỳ kế toán năm 2006. Do năm 2006 là năm đầu tiên Công ty hoạt động dới hình thức là Công ty cổ phần bắt đầu từ ngày 24/4/2006. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VNĐ). III. Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng. 1. Chế độ kế toán áp dụng. Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/Q-BTC ngày 23/3/2006 của Bộ trởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán. Công ty đã áp dụng chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hớng dẫn chuẩn mực do Nhà nớc ban hành. Báo cáo tại chính đợc lập và trình bày theo đúng quy định của từng chuẩn mực, thông t hớng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng. 3. Hình thức kế toán áp dụng. Công ty áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính. IV. Các chính sách kế toán áp dụng. - Công ty đã lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán. 3 - Việc lập và trình bày báo cáo tài chính giữa niên độ và báo cáo tài chính năm gần nhất là cùng áp dụng các chính sách kế toán nh nhau. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và t ơng đ ơng tiền: Trong năm, các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tại ngày phát sinh nghiệp vụ. Cuối kỳ báo cáo kế toán các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đ- ợc quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng do Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam công bố vào thời điểm kết thúc niên độ kế toán. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số d các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. Các