Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Tư vấn-Thương mại-Dịch vụ Địa ốc Hoàng Quân

Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Create PDF files without this message by purchasing novaPDF printer (http://www.novapdf.com) Báo cáo thực tậpNHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪNHọ và tên sinh viên: .Lớp: Địa điểm thực tập: .1. TIẾN ĐỘ THỰC TẬP CỦA SINH VIÊN-Mức độ liên hệ với giáo viên: -Thời gian thực tập và quan hệ với cơ sở: -Tiến độ thực hiện: 2. NỘI DUNG BÁO CÁO-Thực hiện các nội dung thực tập: -Thu thập và xử lý số liệu: -Khả năng hiểu biết thực tế và lý thuyết: 3. HÌNH THỨC TRÌNH BÀY 4. MỘT SỐ Ý KIẾN KHÁC 5. ĐÁNH GIÁ CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ĐIỂM: CHẤT LƯỢNG BÁO CÁO:(Tốt – Khá – Trung bình) Thái Nguyên, ngày tháng năm 2011 Giáo viên hướng dẫnSinh viên: Nguyễn Văn Thìn 1 Báo cáo thực tậpLỜI NÓI ĐẦU Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế như hiện nay, các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế Việt nam đều gặp phải những khó khăn nhất định trong việc cạnh tranh với nền kinh tế thế giới vốn đã phát triển mạnh mẽ và lâu đời. Đặc biệt là trong lĩnh vực tài chính- ngân hàng, các ngân hàng thương mại Việt Nam vốn chưa quen với việc “đi ra biển lớn” thì sẽ phải nỗ lực rất nhiều trong việc cải thiện năng lực để có thể đứng vững trong bối cảnh khó khăn này.Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK) hiện là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam. Hiện nay, ABBANK có vai trò quan trọng trong sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, đồng thời góp phần thực thi chính sách tiền tệ của nhà nước, kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, thực hiện ổn định tiền tệ, thúc đẩy phát triển kinh tế. Thế nhưng, trước áp lực cạnh tranh ngày càng gay gắt lẫn trong và ngoài nước thì đòi hỏi bản thân ngân hàng phải biết phát huy điểm mạnh, nắm bắt thời cơ kinh doanh để có thể giữ được vị thế kinh doanh và không ngừng phát triển. Muốn vậy, ABBANK nói chung và chi nhánh Thái Nguyên nói riêng cần phải hoạch định một chiến lược kinh doanh hiệu quả để có hướng đi đúng trên con đường hội nhập sắp tới. Tuy nhiên, muốn hoạch định một chiến lược kinh doanh hiệu quả thì đòi hỏi ngân hàng hiểu rõ bản thân thông qua việc phân tích hoạt động kinh doanh, đồng thời cần nắm bắt thị trường thực tế. Từ đó kết hợp những điểm mạnh, điểm yếu, cũng như thời cơ và thách thức nhằm hoạch định chiến lược kinh doanh. Nhận thức được việc đào tạo con người là khâu then chốt, tạo ra bước đột phá cho sự phát triển của ABBANK Thái Nguyên trong tương lai. Trong thời gian vừa qua ABBANK Thái Nguyên đã tuyển chọn được một số sinh viên vào thực tập tại ngân hàng nhằm đào tạo, huấn luyện để Sinh viên: Nguyễn Văn Thìn 2 Báo cáo thực tậpsau khi ra trường các bạn có thể trở thành những chuyên viên ngân hàng có chất lượng góp phần vào sự phát triển của ABBANK Thái Nguyên nói riêng và nền kinh tế đất nước nói chung. Em là một trong số những sinh viên may mắn được ABBANK Thái Nguyên tiếp nhận vào làm thực tập viên. Nhận thức được đây là cơ hội tốt để em có thể áp dụng những kiến LờI Mở ĐầU Hiện nay,lĩnh vực Tài Chính Ngân Hàng đang phát triển rất mạnh mẽ cùng với nó là sự cạnh tranh vô cùng gay gắt Công ty Cổ phần Pin Ắc Quy Miền Nam Báo cáo tài chính 31 tháng 3 năm 2011 [...]... hạn trả Cộng 31 / 03/ 2011 01/01 /2011 37 6.125 .39 3. 33 1 32 6.297.842. 737 17 .34 2.922.000 23. 1 23. 896.000 39 3.468 .31 5 . 33 1 34 9.421. 738 . 737 Công ty sử dụng các khoản vay ngắn hạn này nhằm mục đích bổ sung nhu cầu vốn lưu động Chi tiết các khoản vay ngắn hạn như sau: Đô la Mỹ VNĐ Ngân hàng Xuất Nhập khẩu Việt Nam 4.277.041,72 88.547.594.695 Ngân hàng Thương mại Chinatrust Việt Nam 4.141.045,67 85. 732 .068.618 Ngân... gởi, tiền cho vay 2.8 43. 114.241 4.554.990 .33 9 Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 3. 6 43. 450.1 13 3 .35 9.6 93. 285 Cộng 6.486.564 .35 4 7.914.6 83. 624 CÔNG TY CỔ PHẦN PIN ẮC QUY MIỂN NAM THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2011 Mẫu số B09-DN (Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khác) 6.6 Chi phí tài chính Chi phí lãi vay Chiết khấu thanh toán... Chia cổ tức Số dư cuối kỳ 1 53. 841.4 0 Trong đó: 17 .34 2.922.000 23. 1 23. 896.000 Nợ dài hạn đến hạn trả (Thuyết minh số 5.8) 54.258.565.766 45.086.896.290 Nợ dài hạn Trong đó: Công ty sử dụng các khoản vay dài hạn này nhằm mục đích bổ sung vốn xây dựng nhà máy Ắc quy Đồng Nai 2 11 CÔNG TY CỔ PHẦN PIN ẮC QUY MIỂN NAM THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2010 Mẫu số B09-DN 31 / 3/ 2011. .. 2. 834 .005 .31 4 3. 950.770.856 1.029.627.742 7.814.4 03. 912 01/01 /2011 3. 198.796.902 464.500 .33 0 3. 6 63. 297. 232 5.10 Chi phí phải trả Chi phí xây dựng cơ bản dở dang Chi phí lãi vay Chi phí hoa hồng, chiết khấu Cộng 31 / 03/ 2011 12.958.1 53. 2 83 15.256.872.511 28.215.025.794 01/01 /2011 12.958.1 53. 2 83 688. 238 .945 13. 646 .39 2.228 5.11 Các khoản phải trả phải nộp ngắn hạn khác 31 / 03/ 2011 01/01 /2011 Kinh phí công. .. 4 .33 0.092,22 89.645.899.196 Ngân hàng TNHH một thành viên HSBC Việt 3. 539 . 135 ,51 73. 270.722. 437 Ngân hàng Thương mại Đệ Nhất 1.880 .36 0,74 38 .929.108 .38 5 Cộng 18.167.675,87 37 6.125 .39 3. 33 1 Chi tiết các khoản nợ dài hạn đến hạn trả như sau: 31 / 03/ 2011 01/01 /2011 Công ty Tài chính CP Hóa chất Việt Nam 8.400.000.000 11.200.000.000 Ngân hàng Xuất Nhập khẩu Việt Nam 8.942.922.000 11.9 23. 896.000 Cộng 17 .34 2.922.000... 17 .34 2.922.000 23. 1 23. 896.000 Các khoản vay trên được bảo đảm bằng tín chấp CÔNG TY CỔ PHẦN PIN ẮC QUY MIỂN NAM THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2011 Mẫu số B09-DN (Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khác) 5.9 Thuế và các khoản phải nộp nhà nước Thuế giá trị gia tăng phải nộp Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Cộng 31 / 03/ 2011. .. 574.422.256.982 33 3.647.092 .35 1 6.2 6 .3 6.4 6.5 Các khoản giảm trừ doanh thu Năm nay Năm trước Hàng bán bị trả lại 191.691.000 Doanh thu thuần về bán hàng hóa và cung cấp dịch vụ Năm nay Năm trước Doanh thu thuần 574. 230 .565.982 33 3.647.092 Giá vốn hàng bán Năm nay Năm trước Giá vốn thành phẩm đã bán 439 .37 7 .30 7.171 268.800.006 .34 8 Doanh thu hoạt động tài chính Năm nay Năm trước Lãi tiền gởi, tiền cho vay 2.8 43. 114.241... 5. 13 8 8) Chênh lệch tỷ giá (9 43. 022.759 31 / 03/ 2011 ố ) - 01/01 /2011 58.684.898.0121. 036 Lời mở đầuNh chúng ta đều biết, mỗi sinh viên sau khi rời khỏi nghế nhà truờng đều muốn trang bị cho mình nhũng kiến thức thực tế để ảp dụng cho những gì mình đợc học qua bốn năm học. Thực tập tốt nghiệp là nhằm đáp ứng diều đó, nó giúp cho sinh viên có đợc sự chuẩn bị tốt cho quá trình làm việc tại doanh nghiệp sau khi tốt nghiệp. Những làm quen bớc đầu đó sẽ là những bài học cho những bớc tiếp theo khi sinh viên rời ghế nhà trờng đồng thời thực tập còn là cơ hội tốt cho sinh viên tiếp cận với các doanh nghiệp mà mình mong muốn làm việc sau khi ra trờng. Thực tập tốt nghiệp còn nâng cao khả năng giao tiếp khả năng giao tiếp, quan hệ và làm quen dần với phong cách làm việc trong môi tr-ờng mới. Không những thế thực tập còn giúp cho sinh viên áp dụng đợc những kiến thức đã học trong nhà trờng vào thực tế và dùng nó nh những công cụ để làm việc. Trong quá trình thực tập sinh viên có thể phát hiện những vấn đề mới làm phong phú hơn cho vốn kiến thức mình. 1 I. Quá trình hình thành và đặc điểm chung của Công ty cổ phần fintec1. Sự ra đời và phát triển của Công ty cổ phần fintecCông ty cổ phần Đầu t -Công nghiệp- Kỹ nghệ- Thơng mại (FINTEC) là một trong các Công ty chuyên sâu trong lĩnh vực công nghệ thông tin, hoạt động tài chính, t vấn và đầu t thơng mại, sản xuất kinh doanh các mặt hàng nông sản thực phẩm. Thành lập từ tháng 9 năm 1995, FINTEC đã phát triển rất nhanh với đội ngũ cán bộ đông đảo có trình độ chuyên môn cao. ở những buổi đầu thành lập Công ty có 7 thành viên góp vốn, hiện nay số lợng cổ đông đã nhiều hơn số vốn góp cũng đã nhiều hơn trớc mặc dù số vốn đăng ký kinh doanh là 2 tỷ rỡi. FINTEC có các trụ sở tại Hà Nội, Đà Nẵng, thành phố Hồ Chí Minh và mạng lới phân phối sản phẩm trên toàn quốc và thị trờng quốc tế. Hiện nay Công ty FINTEC đang có mặt trên các lĩnh vực kinh doanh sau:1. Sản xuất chế biến các hàng nông sản và thực phẩm xuất khẩu 2. Cung cấp các dịch vụ sau: - Cung cấp các sản phẩm nghành công nghệ thông tin- Xây dựng các giải pháp mạng LAN, WAN, INTRANET- Đào tạo sử dụng và ứng dụng các sản phẩm công nghệ thông tin- Dịch vụ tài chính- Đầu t và t vấn đầu t FINTEC là Công ty lớn và có uy tín trong thị trờng công nghệ thông tin nên Công ty đợc chọn làm nhà phân phối các sản phẩm công nghệ thông tin của các hãng máy tính hàng đầu thế giới chẳng hạn :Đại lý tích hợp hệ thống của COMPAQ và ORACLEĐại lý thơng mại các sản phẩm máy tính và tin học của IBM2 Đại lý phân phối chính thức các sản phẩm tin học của MICRONĐại lý bán hàng của MICROSOFT và LOTUSĐại lý phân phối các sản phẩm tin học của thiết bị mạng thuộc các hiệu TOSHIBA, DELL, EPSON, CANON, HEWLETT-PACKARD, MOTOROLA, 3COM, CISCO .Công ty FINTEC thành lập một chi nhánh chuyên sản xuất, kinh doanh các sản phẩm tiêu dùng vào cuối năm 1998- Xí nghiệp chế biến thực phẩm với mục đích cung cấp các loại sản phẩm tiêu dùng thiết yếu. Dịch vụ tài chính của Công ty thực hiện việc giao nhận kiều hối của các cá nhân và tổ chức ở trong và ngoài nớc.Có thể liệt kê ra đây các mốc sự kiện đánh dấu quá trình phát triển của Công ty:Tháng 9/1995 Công ty FINTEC đợc thành lập theo hình thức Công ty cổ phần t nhân, hoạt động sản xuất và kinh doanh các sản phẩm công nghệ thông tin với số vốn điều lệ ban đầu là 2 tỷ rỡi (2.500.000.000). Trụ sở chính 212 C2 Vĩnh Hồ, quận Đống Đa, Hà Nội.Tháng 1/1996 gia nhập phòng Thơng mại và Công nghiệp Việt NamTháng 4/1997 thành lập Trung tâm thiết bị văn phòng đặt tại số 101 K1 Giảng Võ, quận CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA TÂN BÌNH Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 đã được kiểm toán CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA TÂN BÌNH NỘI DUNG Trang BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐốC 02-03 BÁO CÁO KIỂM TOÁN 04 BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN 05-29 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 05-07 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 08 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ 09-10 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 11-29 Địa chỉ: Lô II-3, Nhóm 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, Tp.Hồ Chí Minh 1 CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA TÂN BÌNH CÔNG TY HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN TỔNG GIÁM ĐỐC VÀ BAN KIỂM SOÁT Các thành viên của Hội đồng Quản trị trong năm và tại ngày lập báo cáo này bao gồm: Ông Hoàng Văn Điều Chủ tịch Bà Lại Thị Hồng Điệp Phó Chủ tịch Ông Hans Eberhard Fortenbacher Ủy viên Ông La Thế Nhân Ủy viên Ông Nguyễn Văn Ngạn Ủy viên Các thành viên của Ban Tổng Giám đốc đã điều hành Công ty trong năm và tại ngày lập báo cáo này bao gồm: Ông Hoàng Văn Điều Tổng Giám đốc Bà Lại Thị Hồng Điệp Giám đốc Điều hành Ông Trần Quí Tài Giám đốc Thị trường xuất khẩu Bà Trần Thị Huệ Giám đốc Chất lượng Các thành viên của Ban Kiểm soát bao gồm: Bà Thái Thị Phượng Trưởng ban Bà Quách Thị Mai Trang Phó ban Ông Trần Xoa Ủy viên KIỂM TOÁN VIÊN Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài chính Kế toán và Kiểm toán (AASC) đã thực hiện kiểm toán các Báo cáo tài chính cho Công ty. Công ty Cổ phần Văn Hóa Tân Bình là công ty cổ phần được chuyển đổi từ doanh nghiệp Nhà nước thành Công ty Cổ phần theo Nghị định số 28/CP ngày 07/5/1996 của Chính phủ về việc chuyển doanh nghiệp nhà nước thành công ty cổ phần và Quyết định số 3336/QĐ-UB-KT ngày 26/6/1998 của Uỷ ban nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh về việc công bố giá trị doanh nghiệp của Công ty Văn hoá dịch vụ tổng hợp Tân Bình và cho chuyển thể thành Công ty Cổ phần Văn hoá Tân Bình. BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐốC Trụ sở chính của Công ty tại: Lô II-3, Nhóm 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, Tp.Hồ Chí Minh. Địa chỉ: Lô II-3, Nhóm 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, Tp.Hồ Chí Minh Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Văn Hóa Tân Bình (sau đây gọi tắt là “Công ty”) trình bày Báo cáo của mình và Báo cáo tài chính của Công ty cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010. 2 CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA TÂN BÌNH Địa chỉ: Lô II-3, Nhóm 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, Tp.Hồ Chí Minh CÔNG BỐ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH - - - - - Cam kết khác Thay mặt Ban Tổng Giám đốc Hoàng Văn Điều Tổng Giám đốc Tp. Hồ Chí Minh, ngày 16 tháng 03 năm 2011 Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm về việc lập Báo cáo tài chính phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong năm. Trong quá trình lập Báo cáo tài chính, Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết đã tuân thủ các yêu cầu sau: Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán; Lập và trình bày các Báo cáo tài chính trên cơ sở tuân thủ các chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán và các quy định có liên quan hiện hành; Lập các Báo cáo tài chính dựa trên cơ sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp không thể cho rằng Công ty sẽ tiếp tục hoạt động kinh doanh. Đưa ra các đánh giá và dự đoán hợp lý và thận trọng; Ban Tổng Giám đốc Công ty đảm bảo rằng các sổ kế toán được lưu giữ để phản ánh tình hình tài chính của Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý tại bất cứ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính tuân thủ các quy định hiện hành của Nhà nước. Đồng thời có trách nhiệm trong việc bảo đảm an toàn tài sản của Công ty và thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hiện các hành vi gian lận và các vi phạm khác. Ban Tổng Giám đốc cam kết rằng Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định tại Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15/01/2010 của Bộ Tài chính hướng dẫn về việc công bố thông tin trên Thị trường chứng khoán. Nêu rõ các chuẩn mực