Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2013 - Công ty Cổ phần Phát triển Hạ tầng Vĩnh Phúc

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM KHOA THƢƠNG MẠI DU LỊCH ………………………………… BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI: CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN HẠ TẦNG SÀI GÒN GVHD: Th.s Đặng Thu Hương SVTH: Trần Thị Thanh Tiền LỚP: DHKQ5 MSSV: 09069991 TP. HỒ CHÍ MINH, ngày 27 tháng 03 năm 2013 ii LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Khoa Thương Mại – Du Lịch trường Đại học Công Nghiệp Tp.HCM đã tạo điều kiện cho em được đến với lớp học hướng dẫn và giải đáp thắc mắc về thực tập tốt nghiệp, thông qua lớp học này chúng em có cái nhìn rõ hơn và xác định đúng đắn hơn về thế nào là báo cáo thực tập tốt nghiệp. Với lòng kính trọng và biết ơn sâu sắc, em xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Phát triển Hạ tầng Sài Gòn, đặc biệt là ông Nguyễn Thanh Liêm, Phó Tổng giám đốc Công ty đã tạo điều cho em được thực tập và làm việc tại Công ty trong thời gian qua. Em cũng xin cảm ơn toàn thể các CB.CNV của Công ty, đặc biệt là anh Lê Thành Tín, Kế toán trường phòng Kế toán tài vụ và cô Dương Tiết Thị Kim Oanh, Phó phòng TCHC-LĐTL đã tạo điều kiện tốt nhất để em được tiếp cận thông tin về tổ chức cũng như tình hình kinh doanh của Công ty trong thời gian qua. Em xin gửi lời cám ơn đến Giảng viên hướng dẫn Th.s Đặng Thu Hương, tuy bận rộn công việc nhưng vẫn tận tình hướng dẫn và quan tâm nhận xét giúp em hoàn thành tốt nội dung bài báo cáo thực tập tốt nghiệp trong thời gian qua. Đồng thời cảm ơn những người bạn đã đọc và đóng góp ý kiến để em có được những nhận xét và góp ý đúng vấn đề. Cuối cùng, em xin gửi lời chúc sức khỏe đến các thầy cô cùng toàn thể cán bộ công nhân viên của trường Đại học Công Nghiệp Tp.HCM, chúc tất cả các bạn sinh viên có kết quả học tập tốt để đem lại vinh dự cho trường chúng ta. Em xin chân thành cám ơn. iii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN v MỤC LỤC Contents LỜI CẢM ƠN ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN iv DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT x DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ xi LỜI MỞ ĐẦU 1 1. Lý do chọn đề tài 1 2. Mục đích báo cáo 2 3. Đối tượng và phạm vi báo cáo 2 4. Phương pháp nghiên cứu 2 5. Kết cấu của bài báo cáo 2 PHẦN 1: 4 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP 4 1.1 Khái quát về Công ty Cổ Phần phát triển Hạ tầng Sài Gòn 4 1.1.1 Giới thiệu chung về Công ty 4 1.1.2 Vấn đề pháp lý của đơn vị 5 1.1.3 Mục tiêu thành lập của Doanh nghiệp 7 1.1.4 Tổ chức bộ máy quản lý của Công ty 7 1.1.5 Chức năng, nhiệm vụ của các bộ phận quản lý và phòng ban 9 1.1.5.1 Hội đồng quản trị 9 1.1.5.2 Ban kiểm soát 10 1.1.5.3 Nhiệm vụ và quyền hạn của Tổng Giám Đốc 12 1.1.5.4 Nhiệm vụ và quyền hạn của Phó Tổng Giám Đốc Công ty 13 1.1.5.5 Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn phòng Tổ chức hành chánh- Lao động tiền lương 13 1.1.5.6 Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn phòng Kế toán- Tài vụ 14 1.1.5.7 Chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn phòng Kế hoạch- Kinh doanh 15 vi 1.1.5.8 Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của phòng Kỹ thuật- Thi công 16 1.1.5.9 Chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn Ban Quản lý dự án Đầu tư xây dựng . 16 1.1.5.10 Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của Văn phòng tư vấn thiết kế 17 1.1.5.11 Chức năng, nhiệm vụ CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN HẠ TẦNG VĨNH PHÚC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Số: 03/VPID/16 V/v Giải trình báo cáo tài quý công ty mẹ năm tài 2016” Kính gửi: Độc lập - Tự - Hạnh phúc Vĩnh Yên, ngày 13 tháng năm 2016 Ủy ban chứng khoán Nhà nước; Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội Công ty cổ phần Phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc (mã chứng khoán IDV) kết thúc quý năm tài 2016 vào ngày 31/12/2015 Căn vào Báo cáo tài quý năm tài 2016 Công ty mẹ tiêu lợi nhuận sau thuế quý năm 2016 giảm so với quý năm 2015, cụ thể sau: Lợi nhuận sau thuế quý năm 2015 (tại 31/12/2014) đạt: 9.520.978.797 đồng Lợi nhuận sau thuế quý năm 2016 (tại 31/12/2015) đạt: 7.269.069.769 đồng Như lợi nhuận sau thuế quý năm M u s : B 02 a - DN Công ty CP Phát tri n h t ng Vĩnh Phúc Khu CN: Khai - Quang, Vĩnh - Yên, Vĩnh - Phúc TeL: 0211 3.720.945 Ban hành theo Q s : 15/2006 Q -BTC Fax: 0211.3.845.944 Ngày 20 tháng 03 năm 2006 c a b trư ng B Tài Chính DN - BÁO CÁO K T QU HO T NG KINH DOANH QUÝ III Năm 2013 (K t thúc ngày 30/06/2013) CH TIÊU MÃ S THUY T MINH 1- Doanh thu bán hàng cung c p d ch v 2- Các kho n gi m tr doanh thu 3- Doanh thu thu n v bán hàng cung c p d ch v (10 = 01- 02) 4- Giá v n hàng bán 5- L i nhu n g p v bán hàng cung c p d ch v (20 = 10 - 11) 6- Doanh thu ho t ng tài 7- Chi phí tài Trong ó: chi phí lãi vay 8- Chi phí bán hàng 9- Chi phí qu n lý doanh nghi p 10- L i nhu n thu n t ho t ng kinh doanh (30=20+(21-22)-(24+25) 11- Thu nh p khác 12- Chi phí khác 13- L i nhu n khác (40 = 31 - 32) 14 - T ng l i nhu n k toán trư c thu (50 = 30 + 40+45) 15- Chi phí thu TNDN Hi n hành 16- Chi phí thu TNDN Hoãn l i 17- L i nhu n sau thu TNDN (60 = 50 - 51 - 52) 18- Lãi b n c phi u (*) 2 10 11 20 21 22 23 24 25 30 31 32 40 50 51 52 60 70 VI.25 Ghi chú: (*) Ch tiêu ch áp d ng VI.27 VI.26 VI.28 VI.29 VI.30 Quý III Năm 30/06/2013 4,425,224,776 4,425,224,776 1,963,566,140 2,461,658,636 2,145,184,478 1,087,536,955 104,058,000 968,256,441 2,551,049,718 874,162,347 43,986,906 830,175,441 3,381,225,159 473,723,351 2,907,501,808 721 Quý III Năm trư c 30/09/2012 3,971,491,721 3,971,491,721 1,922,660,249 2,048,831,472 766,094,155 1,920,832,949 120,703,500 49,017,423 1,159,986,340 (314,911,085) 31,545,454 4,090,910 27,454,544 (287,456,541) 0 (287,456,541) Lũy k t u năm n cu i quý III Năm (2013) 16,866,638,201 16,866,638,201 10,000,192,986 6,866,445,215 4,777,191,981 4,218,648,206 328,819,500 2,671,593,095 4,753,395,895 1,191,478,510 121,394,647 1,070,083,863 5,823,479,758 619,933,079 5,203,546,679 1,291 i v i công ty c ph n L p ngày: 30 Tháng 06 năm 2013 Ngư i l p bi u (Ký, h tên) Nguy n Th Hoàn K toán trư ng Ký, H tên) Phan Văn Vinh T ng giám c (Ký, H tên, óng d u) Phùng Văn Quý Lũy k t u năm n cu i quý III Năm trư c(2012) 12,336,341,580 12,336,341,580 5,631,082,298 6,705,259,282 2,841,075,688 1,457,815,538 380,812,775 49,017,423 2,562,122,535 5,477,379,474 124,720,454 4,090,910 120,629,544 5,598,009,018 187,031,173 5,410,977,845 1,489 M u s : B 01 a - DN Ban hành theo Q s : 15/2006 Q -BTC Công ty CP Phát tri n h t ng Vĩnh Phúc Khu CN: Khai - Quang, Vĩnh - Yên, Vĩnh - Phúc TeL: 0211.3.720.945 Eax: 0211 3.845.944 Ngày 20 tháng 03 năm 2006 c a b trư ng B Tài Chính DN - B NG CÂN I K TOÁN T i ngày: 30 Tháng 06 năm 2013 TÀI S N A - Tài s n ng n h n (100=110+120+130+140+150) I Ti n kho n t

ng

ng ti n Ti n Các kho n tương ương ti n II Các kho n u t
tài ng n h n u tư ng n h n D phòng gi m giá u tư ng n h n (*) III Các kho n ph i thu ng n h n Ph i thu khách hàng Tr trư c cho ngư i bán Ph i thu n i b ng n h n Ph i thu theo ti n k ho ch h p ng xây d ng Các kho n ph i thu khác D phòng ph i thu ng n h n khó òi khó òi (*) IV Hàng t n kho Hàng t n kho D phòng gi m giá hàng t n kho (*) V Tài s n ng n h n khác khác Chi phí tr trư c ng n h n Thu GTGT c kh u tr Thu kho n khác ph i thu nhà nư c Tài s n ng n h n khác B - Tài s n dài h n (200=210+220+240+250+260) I Các kho n ph i thu dài h n Ph i thu dài h n c a khách hàng V n kinh doanh ơn v tr c thu c Ph i thu dài h n n i b Ph i thu dài h n khác D phòng ph i thu dài h n khó òi (*) II- Tài s n c nh Tài s n c nh h u hình * Nguyên giá * Giá tr hao mòn lũy k (*) Tài s n c nh thuê tài * Nguyên giá * Giá tr hao mòn lũy k (*) Tài s n c nh vô hình * Nguyên giá * Giá tr hao mòn lũy k (*) Chi phí XDCB D dang III B t ng s n u tư * Nguyên giá * Giá tr hao mòn lũy k (*) MÃ S 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 THUY T MINH V.01 V.02 V.03 V.04 V.05 V.06 V.07 V.09 V.10 V.11 V.12 S CU I KỲ (30/06/2013) S U NĂM (01/10/2012) 134,372,815,829 2,619,202,020 369,202,020 2,250,000,000 50,250,541,234 50,494,380,194 (243,838,960) 80,896,529,137 14,474,693,105 403,834,000 0 67,420,353,247 (1,402,351,215) 46,827,908 46,827,908 559,715,530 5,767,433 553,948,097 148,870,954,095 0 0 69,092,853,395 1,700,988,978 300,988,978 1,400,000,000 40,382,156,828 40,625,995,788 (243,838,960) 25,963,920,723 16,161,012,231 35,000,000 0 11,170,259,707 (1,402,351,215) 31,748,921 31,748,921 1,014,037,945 485,625,129 2,013,119 526,399,697 203,971,673,330 50,454,110,723 0 50,454,110,723 40,608,054,161 32,232,941,196 37,925,113,719 (5,692,172,523) 0 0 0 8,375,112,965 33,749,755,236 54,751,325,302 (21,001,570,066) 41,890,061,303 33,514,948,338 36,990,137,356 (3,475,189,018) 0 0 0 8,375,112,965 36,193,205,425 54,751,325,302 (18,558,119,877) IV Các kho n u t
tài dài h n u tư vào công ty u tư vào công ty, liên k t u tư dài h n khác (L18) D phòng gi m giá u tư tài dài h n (*) V Tài s n dài h n khác Chi phí tr trư c dài h n Tài s n thu thu nh p hoãn l i Tài s n dài h n khác T NG C NG TÀI S N (270 = 100 + 200) NGU N V N A ...Bản thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc Quý 3 năm 2007 Công ty CP Vật t Vận tải xi măng I. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. 1. Hình thức sở hữu vốn. Theo Quyết định số 280/QĐ-BXD ngày 22/02/2006 của Bộ trởng Bộ xây dựng về việc chuyển Công ty Vật t Vận tải xi măng thuộc Tổng 1 công ty xi măng Việt Nam thành Công ty Cổ phần Vật t Vận tải xi măng. Công ty đã chính thức hoạt động dới hình thức Công ty Cổ phần từ ngày 24 tháng 4 năm 2006. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103011963 do sở Kế hoạch Đầu t Hà Nội cấp ngày 24 tháng 4 năm 2006. Trụ sở chính của Công ty tại số 21B Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội. 2. Lĩnh vực kinh doanh. Kinh doanh thơng mại, vận tải thuỷ. 3. Ngành nghề kinh doanh. - Kinh doanh mua bán các loại vật t nh than, xỉ pirit phục vụ cho sản xuất của các Công ty xi măng. - Kinh doanh xi măng. - Kinh doanh vận tải hàng hoá . - Sản xuất và kinh doanh vỏ bao cho sản xuất xi măng. - Kinh doanh các loại vật liệu xây dựng khác. - Kinh doanh dịch vụ vận chuyển hàng hoá. - Kinh doanh khai thác, chế biến các loại phụ gia và xỷ thải phục vụ cho sản xuất xi măng và các nhu cầu khác của xã hội. - Kinh doanh các ngành nghề khác phù hợp với qui định của Pháp luật. II. Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán. 2 1. Kỳ kế toán năm: Năm 2007 kỳ kế toán năm bắt đầu từ ngày 1/1/2007 đến 31/12/2007 có khác so với kỳ kế toán năm 2006. Do năm 2006 là năm đầu tiên Công ty hoạt động dới hình thức là Công ty cổ phần bắt đầu từ ngày 24/4/2006. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VNĐ). III. Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng. 1. Chế độ kế toán áp dụng. Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/Q-BTC ngày 23/3/2006 của Bộ trởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán. Công ty đã áp dụng chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hớng dẫn chuẩn mực do Nhà nớc ban hành. Báo cáo tại chính đợc lập và trình bày theo đúng quy định của từng chuẩn mực, thông t hớng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng. 3. Hình thức kế toán áp dụng. Công ty áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính. IV. Các chính sách kế toán áp dụng. - Công ty đã lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán. 3 - Việc lập và trình bày báo cáo tài chính giữa niên độ và báo cáo tài chính năm gần nhất là cùng áp dụng các chính sách kế toán nh nhau. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và t ơng đ ơng tiền: Trong năm, các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tại ngày phát sinh nghiệp vụ. Cuối kỳ báo cáo kế toán các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đ- ợc quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng do Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam công bố vào thời điểm kết thúc niên độ kế toán. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số d các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. Các khoản đầu t ngắn hạn không quá 3 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài chính MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU 5 Chương 2: Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại Công ty Cổ phần phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc 6 Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại Công ty Cổ phần phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc 6 CHƯƠNG 1 7 VỐN KINH DOANH VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN LƯU ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 7 1.1. Vốn kinh doanh và vai trò của vốn trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp 7 1.1.1. Khái niệm vốn kinh doanh 7 1.1.2. Đặc điểm của vốn kinh doanh 7 1.1.3. Phân loại vốn kinh doanh 9 1.1.3.1. Phân loại vốn theo nguồn hình thành 9 1.1.3.2. Phân loại vốn theo hình thức chu chuyển 11 1.1.4. Vai trò của vốn kinh doanh 14 1.2. Hiệu quả sử dụng vốn lưu động của doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường 15 1.2.1. Vốn lưu động 15 * Tốc độ luân chuyển vốn lưu động 18 *Mức tiết kiệm vốn lưu động 19 *Hiệu suất sử dụng vốn lưu động 19 *Mức đảm nhiệm vốn lưu động (hàm lượng vốn lưu động) 19 *Mức doanh lợi vốn lưu động 19 1.2.5. Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả sử dụng vốn lưu động 20 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN HẠ TẦNG VĨNH PHÚC 23 2.1. Lịch sử hình thành và phát triển của công ty Cổ phần Phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc 23 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của công ty 23 2.1.2. Cơ cấu tổ chức quản lý, tổ chức sản xuất kinh doanh 26 Chỉ tiêu 30 Năm 2008 30 Năm 2009 30 Năm 2010 30 Chênh lệch 2009/2008 30 Chênh lệch 2010/2009 30 Tiền 30 Tỷ trọng(%) 30 Tiền 30 Sv: Nguyễn Thị Bích Lớp: LT41 TCDN 1 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài chính Tỷ trọng(%) 30 (26.241) 30 (43,36) 30 78.420 30 228,84 30 (27.105) 30 (47,91) 30 68.518 30 232,57 30 864 30 21,91 30 9.902 30 206 30 6.940 30 94,43 30 3.534 30 25,13 30 6.809 30 550 30 7.720 30 95,93 30 1.034 30 39,48 30 (717) 30 (19,62) 30 (39) 30 (0,54) 30 6.433 30 89,72 30 (548) 30 (47,07) 30 (239) 30 (38,8) 30 (548) 30 (49,68) 30 (460) 30 (82,88) 30 0 30 0 30 220 30 360,65 30 (39) 30 (0,53)) 30 Sv: Nguyễn Thị Bích Lớp: LT41 TCDN 2 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài chính 6.624 30 61,60 30 918 30 510 30 (582) 30 (57,91) 30 (1026) 30 (14,14) 30 7.236 30 116,22 30 2.2. Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại công ty Cổ phần Phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc 32 2.2.1. Nguồn hình thành và quy mô vốn 32 2.2.3. Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn lưu động 35 2.2.3.1. Hiệu quả sử dụng vốn lưu động qua chỉ tiêu vốn bằng tiền mặt và khả năng thanh toán 35 Trong hoạt động sản xuất kinh doanh của bất kỳ công ty thương mại nào, vốn bằng tiền mặt là loại vốn lưu động hết sức quan trọng và cần thiết. Tiền mặt giúp công ty đáp ứng kịp thời nhu cầu chi tiêu hàng ngày như mua vật liệu, thanh toán các khoản chi phí cần thiết. Có một lượng tiền mặt dự phòng sẽ giúp công ty chủ động được trong những tình huống không dự tính trước, hay có thể sẵn sàng đầu tư khi xuất hiện các cơ hội kinh doanh tốt. Do đó, việc dự trữ tiền mặt như thế nào cho hợp lý cần phải được cân nhắc kỹ để đem lại hiệu quả cao nhất, tránh tình trạng lãng phí vốn cho công ty 35 2.2.3.2. Hiệu quả sử dụng vốn lưu động qua chỉ tiêu các khoản phải thu36 Các khoản phải thu thường chiếm một vị trí quan trọng trong tổng vốn lưu động của các công ty xây dựng nói chung cũng như Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ