Bản cáo bạch - Công ty Cổ phần Bao bì và In Nông nghiệp

BÁO CÁO TỎNG HỢP Vũ Lan Hương- Ke toán 1K9 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 4 1.1.LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CỒNG TY 3 1.1.1.Giới thiệu khái quát về Công ty cổ phần Bao bì và in Nông nghiệp 3 1.1.2.Lịch sử hình thành và phát triển của công ty qua các thời kỳ 3 1.2.ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT - KINH DOANH CỦA CÔNG TY 6 1.2.1.Chức năng, nhiệm vụ của công ty 6 1.2.2.Đặc điếm hoạt động sản xuất - kinh doanh của công ty 6 1.2.3.Đặc điểm quy trình công nghệ sản xuất sản phẩm của công ty 9 Thiết kế mẫu mã 10 IN 10 Hoàn thiện sau In 10 1.3.TỎ CHỨC Bộ MÁY QUẢN LÍ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT - KINH DOANH CỦA CỒNG TY 11 1.3.1.Hội Đồng Quản Trị công ty 12 BÁO CÁO TỎNG HỢP Vũ Lan Hương- Ke toán 1K9 1.3.2.Ban lãnh đạo công ty 12 1.3.2.1.Giám đốc công ty 12 1.3.2.2.Phó giám đốc công ty 13 1.3.3.Ban kiểm soát 13 PHẦN 2: TỔ CHỨC BỘ MÁY KÉ TOÁN VÀ HỆ THỐNG KẾ TOÁN TẠI CỔNG TY 22 2.1.TỐ CHỨC Bộ MÁY KẾ TOÁN TẠI CÔNG TY 22 GIÁM ĐÓC 23 KÉ TOÁN 23 2.2.TỐ CHỨC HỆ THÓNG KÉ TOÁN TẠI CỒNG TY 24 2.2.1.Các chính sách kế toán chung 24 2.2.2.Tổ chức vận dụng hệ thống chửng từ kế toán 25 2.2.3.Tổ chức vận dụng hệ thống tài khoản kế toán 26 2.2.4.Tố chức vận dụng hệ thống sổ sách kế toán 27 BÁO CÁO TỎNG HỢP Vũ Lan Hương- Ke toán 1K9 2.2.5.Tổ chức hệ thống báo cáo kế toán 29 2.3. TỔ CHỨC KẾ TOÁN CÁC PHẦN HÀNH cụ THỂ 30 2.3.1.Tổ chức hạch toán yếu tố TSCĐ 30 2.3.2.Tố chức hạch toán Nguyên vật liệu, Công cụ dụng cụ 31 2.3.6.Tổ chức hạch toán Tổng họp các Nghiệp vụ bán hàng (giá vốn, doanh thu, chi phí kinh doanh và kết quả bán hàng) 37 PHÀN 3: MỘT SỎ ĐÁNH GIÁ VÈ TÌNH HÌNH TẠI CÔNG TY 40 3.2.ĐÁNH GIÁ VÈ TỔ CHỨC HẠCH TOÁN KẾ TOÁN 41 3.2.1. Ưu điểm: 41 3.2.2 Nhược điểm: 43 PHỤ LỤC 1 : BÁO CẢO TÀI CHÍNH TÓM TẮT 44 III. CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH co BẢN 47 Phụ lục 2: Hệ thống tài khoản sử dụng tại công ty Cổ phần Bao bì và in Nông nghiệp 48 BÁO CÁO TỐNG HỢP Vũ Lan Hương- Ke toán 1K9 LỜI MỞ ĐẦU Cùng với thời gian và sự phát triển của đất nước, nền kinh tế Việt Nam đã bước vào thời kỳ phát triển mới: chuyển từ nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang nền kinh tế thị trường có sự quản lý vĩ mô của nhà nước. Cơ chế thị trường đã tạo điều kiện thuận lợi cho sự xuất hiện của hàng loạt các doanh nghiệp mới với sự đa dạng phong phú của các sản phẩm. Đây chính là nhân tố làm cho nền kinh tế thị trường ở Việt Nam trở nên cạnh tranh quyết liệt. Tồn tại và phát triển không phải là một điều dễ dàng đối với bất kỳ một doanh nghiệp nào, nhưng Công ty cố phần Bao bì và in Nông nghiệp đã có những bước chuyển biến mạnh mẽ trong hoạt động sản xuất kinh doanh, ngày càng xác lập vai trò, vị trí của mình trên thương trường. Trên thị trường hiện nay, mặt hàng kinh doanh của Công ty cổ phần Bao bì và in Nông nghiệp có nhiều doanh nghiệp cùng kinh doanh. Đe giành được thắng lợi trong cạnh tranh, Công ty đã xây dựng những chiến lược, chính sách trong kinh doanh; đồng thời củng cố và hoàn thiện mạng lưới kinh doanh đế cho quá trình sản xuất, kinh doanh và dịch vụ diễn ra một cách nhanh chóng, tạo điều kiện thuận lợi giữa hai bên (doanh nghiệp và khách hàng) nâng cao uy tín, cho Công ty trong việc chiếm lĩnh thị trường. Sau thời gian kiến tập tại Công ty cố phần Bao bì và in Nông nghiệp, được sự giúp đỡ tận tình của Giám đốc công ty, ban lãnh đạo công ty, cán bộ công nhân viên chức trong công ty. Đặc biệt là sự tận tình hướng dẫn của cô giáo PGS.TS. Nguyễn Minh Phưong, đã giúp em hoàn thành nội dung bài: "Báo cáo thực tập tổng họp" của mình, bao gồm những phần sau: BÁO CÁO TỐNG HỢP -2- Vũ Lan Hương- Ke toán 1K9 • Phần 1 : Tống quan về đặc điểm kinh tế- kỹ thuật và tổ chức bộ máy quản lí hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty cố phần Bao bì và in Nông nghiệp • Phần 2: Tổ chức bộ máy kế toán và hạch toán kế toán tại công ty. • Phần 3: Một số đánh giá về tình hình tại công ty. Vũ Lan Hương- Ke toán 1K9 BÁO CÁO TỐNG HỢP -3 - PHẦN 1: TỐNG QUAN VỀ ĐẶC ĐIỂM KINH TẾ - KĨ THUẬT VÀ TỎ CHỨC BỘ MÁY QUẢN LÍ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY CỒ PHÀN BAO BÌ VÀ IN NÔNG NGHIỆP. 1.1. S GIAO DCH CHNG KHON, TRUNG TM GIAO DCH CHNG KHON CP NG Kí NIấM YT CHNG KHON CH Cể NGHA L VIC NIấM YT CHNG KHON THC HIN THEO CC QUY NH CA PHP LUT LIấN QUAN M KHễNG HM í M BO GI TR CA CHNG KHON MI TUYấN B TRI VI IU NY L BT HP PHP BN CO BCH CễNG TY C PHN BAO Bè V IN NễNG NGHIP (Giy chng nhn KKD s 0103004779 S k hoch v u t Thnh ph H Ni cp ln u ngy 02 thỏng 07 nm 2004, thay i ln th ngy 29 thỏng nm 2008) NIấM YT C PHIU TRấN S GIAO DCH CHNG KHON H NI (ng ký niờm yt s: /KNY cp ngy thỏng nm 2009) BN CO BCH V TI LIU B SUNG S C CUNG CP TI - Cụng ty c phn bao bỡ v in nụng nghip Tr s chớnh: S 72, ng Trng Chinh, Phng Phng Mai, ng a, H Ni Nh mỏy sn xut: Lụ CN3 Khu cụng nghip Ngc Hi, Thanh Trỡ, H Ni in thoi: 04-3 6840095 Fax: 04-3 6840094 - Cụng ty TNHH Chng khoỏn NH TMCP Ngoi thng Vit Nam (VCBS) Tr s: Tng 17 - Tũa nh Vietcombank - 198 Trn Quang Khi - H Ni in thoi: 04- 9360261 Fax: 04-3 9360262 Website: www.vcbs.com.vn Chi nhỏnh: S 70 Phm Ngc Thch, Qun 3, TP H Chớ Minh in thoi: 08-3 8208116 Fax: 08-3 8208117 PH TRCH CễNG B THễNG TIN H tờn: Chc v: in thoi: ễng V Hng Tuyn Phú Tng Giỏm c, Phú Ch tch Hi ng qun tr 04-36840095 Fax: 04-36840094 BN CO BCH CễNG TY C PHN BAO Bè V IN NễNG NGHIP CễNG TY C PHN BAO Bè V IN NễNG NGHIP (Giy chng nhn KKD s 0103004779 S k hoch v u t Thnh ph H Ni cp ln u ngy 02 thỏng 07 nm 2004, thay i ln th ngy 29 thỏng nm 2008) NIấM YT C PHIU TRấN S GIAO DCH CHNG KHON H NI Tờn c phiu : C phiu Cụng ty c phn Bao bỡ v In Nụng nghip Loi c phiu : C phiu ph thụng Mnh giỏ : 10.000 VN (Mi nghỡn ng)/c phiu Tng s lng niờm yt : 5.400.000 CP (Nm triu bn trm nghỡn c phiu) Tng giỏ tr niờm yt (theo mnh giỏ): 54.000.000.000 VN (Nm mi t t ng) T CHC KIM TON CễNG TY DCH V T VN TI CHNH K TON V KIM TON (AASC) Chi nhỏnh H Chớ Minh: 29 Vừ Th Sỏu, H Chớ Minh in thoi: 08-8.205 944 Fax: 08- 8.205 942 T CHC T VN CễNG TY TNHH CHNG KHON NGN HNG NGOI THNG (VCBS) Tr s chớnh: Tng 17 - Tũa nh Vietcombank - 198 Trn Quang Khi - H Ni in thoi: 04-935 1531 Fax: 04-935 1530 Website: www.vcbs.com.vn Chi nhỏnh: 70 Phm Ngc Thch, Qun 3, thnh ph H Chớ Minh in thoi: 08-820 8116 Fax: 08-820 8117 BN CO BCH CễNG TY C PHN BAO Bè V IN NễNG NGHIP MC LC MC LC BNG CC NHN T RI RO I Ri ro v kinh t II Ri ro v lut phỏp III Ri ro v cnh tranh IV Ri ro hot ng V Ri ro ti chớnh VI Ri ro khỏc NHNG NGI CHU TRCH NHIM CHNH I VI NI DUNG BN CO BCH VII T chc niờm yt VIII T chc t CC KHI NIM TèNH HèNH V C IM CA T CHC NIấM YT IX Túm tt quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin X C cu t chc cụng ty XI C cu b mỏy qun lý ca cụng ty XII Danh sỏch c ụng ln, c ụng sỏng lp v c cu c ụng XIII Danh sỏch c ụng nm gi t trờn 5% c phn 14 XIV Danh sỏch c ụng sỏng lp v t l nm gi .14 XV C cu c ụng .14 XVI Danh sỏch cụng ty nm quyn kim soỏt hoc c phn chi phi i vi t chc ng ký niờm yt: XVII Hot ng kinh doanh XVIII Cỏc sn phm dch v chớnh .16 XIX Nguyờn vt liu .18 XX Chi phớ sn xut 19 XXI Trỡnh cụng ngh .19 XXII Tỡnh hỡnh kim tra cht lng sn phm/dch v 22 XXIII Hot ng Marketing 23 BN CO BCH CễNG TY C PHN BAO Bè V IN NễNG NGHIP XXIV Nhón hiu thng mi, ng ký phỏt minh sỏng ch v bn quyn 23 XXV Cỏc hp ng ln ang c thc hin hoc ó c ký kt 24 XXVI Bỏo cỏo kt qu hot ng sn xut kinh doanh nm 2007-2008 v thỏng u nm 2009 XXVII Túm tt mt s ch tiờu v hot ng sn xut kinh doanh ca cụng ty 25 XXVIII Nhng yu t nh hng n hot ng sn xut kinh doanh ca cụng ty .27 XXIX V th ca cụng ty ngnh XXX Chớnh sỏch i vi ngi lao ng XXXI Tỡnh hỡnh lao ng: 28 XXXII Chớnh sỏch i vi ngi lao ng 29 XXXIII Chớnh sỏch c tc XXXIV Tỡnh hỡnh hot ng ti chớnh XXXV Cỏc nguyờn tc c bn hch toỏn k toỏn v mt s ch tiờu c bn 30 XXXVI Cỏc ch tiờu ti chớnh ch yu 32 XXXVII K hoch ti chớnh nm 2009 v tin thc hin thỏng u nm: 33 XXXVIII Hi ng qun tr, Ban giỏm c, Ban kim soỏt, K toỏn trng XXXIX Hi ng Qun tr 34 XL Ban Kim soỏt 38 XLI Ban Giỏm c 40 XLII Ti sn XLIII Ti sn c nh hu hỡnh: 41 XLIV t ai, nh xng v chi phớ u t xõy dng: XLV K hoch sn xut kinh doanh, li nhun v c tc nm tip theo XLVI Cn c t c k hoch li nhun v c tc XLVII ỏnh giỏ ca t chc t v k hoch li nhun v c tc XLVIII Thụng tin v nhng cam kt nhng cha thc hin ca t chc ng ký niờm yt XLIX Cỏc thụng tin, cỏc tranh chp kin tng liờn quan ti cụng ty m cú th nh hng n giỏ c chng khoỏn niờm yt CHNG KHON NIấM YT L Loi chng khoỏn LI Mnh giỏ BN CO BCH CễNG TY C PHN BAO Bè V IN NễNG NGHIP LII Tng s chng khoỏn niờm yt LIII S lng c phiu, trỏi phiu b hn ch chuyn nhng theo quy nh ca phỏp lut hoc ca t ...Lời mở đầu Trong nền kinh tế thị trờng theo định hớng XHCN có sự điều tiết vĩ mô của Nhà nớc. Chính sách đa phơng hóa các quan hệ đối ngoại, một mặt tạo tiền đề cho nền kinh tế nớc ta phát triển, mặt khác cũng có nhiều thách thức và áp lực cho các doanh nghiệp tham gia thị trờng. Để có thể đứng vững và cạnh tranh đ-ợc trên thị trờng, các doanh nghiệp phải tạo ra đợc uy tín và hình ảnh cho sản phẩm, thể hiện qua: chất lợng, mẫu mã, giá cả trong đó chất l ợng và giá cả là vấn đề then chốt. Trong các doanh nghiệp sản xuất để thực hiện đợc mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và tăng cờng khả năng cạnh tranh của mình, trong điều kiện hội nhập kinh tế có tính toàn cầu thì các thông tin về kinh tế các doanh nghiệp đều phải quan tâm. Cùng với các Công ty in nói chung. Công ty Cổ phần bao bì và in nông nghiệp nói riêng để phát triển bền vững, lâu dài và ổn định. Hoạt động trong nền kinh tế thị trờng này Công ty cũng không tránh khỏi sự cạnh tranh gay gắt, Công ty luôn sản xuất các sản phẩm theo đơn đặt hàng. Qua quá trình học tập em đợc các thầy, cô truyền đạt lý thuyết, các khái niệm, các nguyên tắc, các cách phân loại, các phơng pháp hạch toán, các trình tự hạch toán, tổng hợp, kiểm kê và đánh giá nhiệm vụ cũng nh đạo đức nghề nghiệp, những kiến thức đó là nền tảng, là kim chỉ nam cho quá trình đi thực tập của em. Qua đó đã giúp em hiểu và nhìn nhận các vấn đề từ lý thuyết đến thực hành một cách toàn diện. Nhận thức đợc tầm quan trọng của vấn đề trên, trong thời gian thực tập tại Công ty Cổ phần và in nông nghiệp em chọn đề tài: "Hoàn thiện hạch toán chi phí sản xuất và tính giá thành sản phẩm tại Công ty Cổ phần bao bì và in nông nghiệp". Thời gian thực tập tuy ngắn nhng em đã học hỏi đợc nhiều kinh nghiệm trong các phần hành kế toán.Nội dung chuyên đề tốt nghiệp, ngoài lời mở đầu và kết luận gồm 3 phần:Phần 1: Cơ sở lý luận về hạch toán chi phí sản xuất và tính giá thành sản phẩm trong doanh nghiệp sản xuất Phần 2: Thực trạng hạch toán chi phí sản xuất và tính giá thành sản phẩm tại Công ty Cổ phần bao bì và in nông nghiệp. Phần 3: Phơng hớng và giải pháp hoàn thiện hạch toán chi phí sản xuất và tính giá thành sản phẩm tại Công ty cổ phần bao bì và in nông nghiệp.Qua bài viết này em xin trân trọng cảm ơn sự giúp đỡ tận tình của Thầy giáo Trơng Anh Dũng cùng các cán bộ phòng tổ chức hành Chuyên đề tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU1- Lý do nhận đề tài Xuất phát từ nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung quan liêu bao cấp với sự tham gia chủ yếu của thành phần kinh tế quốc doanh và tập thể, Nhà nước ta đã mạnh dạn chuyển sang nền kinh tế hàng hoá vận hành theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước theo định hướng XHCN với sự tham gia của mọi thành phần kinh tế.Hoạt động trong cơ chế mới, các doanh nghiệp không còn dựa dẫm ỷ lại vào sự bao cấp của Nhà nước nữa mà phải vươn lên bằng chính sức mạnh của mình, để tìm cho mình một chỗ đứng trên thị trường. Các vấn đề thị trường, sản phẩm, chất lượng, giá cả, hiệu quả sản xuất kinh doanh, tiêu thụ sản phẩm…trước đây ít được quan tâm thì nay là mối quan tâm hàng đầu của bất kỳ doanh nghiệp nào. Với sự cạnh tranh khốc liệt của cơ chế thị trường đòi hỏi mỗi doanh nghiệp khi muốn thâm nhập vào môi trường kinh doanh mới phải có nhũng hiểu biết sâu sắc về thị trường, phải định hướng cho mình MAU sd 02 coNG HOA xA HQr cn0 NGHIA vrEr NAM DQc l$p - Tq - H4nh phfc Cdng ty C6 phAn Chr?ng kho{n ChAu A-Th{i Binh Duong -. a.-_ 56:.&& V/v: COng b5 thdng tin b6o c6o tai chlnh Hd nQi, ngdy 20 thdng ndm 2016 qu! I n6m 2016 Kfnh gfci: ily ban Chrimg kho6n Nhir nurtc S& Giao digh Chfmg khoid Hn NOi So Giao dich Chrimg khoin Hii Chi TOn c6ng ty: CTCP Chimg khorin Chau A - llinh Th6i Binh Ducrng (APECS) Md chirng kho6n: APS Dla chi tru so chinh: Tdng 2&3, tda nhir Machinco Building,444 Hodng Hoa Th6m, P Thuy Khue Q.Tay Hd Tp He NOi ' DiQn thoqi: 04.3573 0200 Fax:04.3577 1966/69 Ngudi thgc hi€n c6ng b6 th6ng tin: Nguy6n D5 Lang NQi dung cua th6ng tin c6ng b6: - 86o crio tdi chinh quj ndm 2016 ctld CTCp Chrmg kho6n Chdu A - fnai gmn Duong ilu-o.c lQp ngdy 20/04/2016 bao g6m: BCDKT, BCKeKD, BCLCTT, VCSH, TMBCTC - N6j dung gidi trinh chdnh lgch lqi nluAn quli I ndm 2016 so vdi quy ndm 2015 Dia chi Website ddng tai todn b6 b6o c6o tdi chinh: hrIol/aoec.com.vnl Chfng t6i xin cam k5t cec th6ng tin cOng b6 tr€n ct6y ld dung sg thQt vd hodn todn chiu trrich nhi6m tru6c phrip lu4t v€ n6i dung th6ng tin c6ng b6 , Noi nhSn: - Nhu tfen Luu: cB'rr)K/ NGIJ ' ?, "^-\? r tffia* tr,liu s6 0z COng ty C6 phAn Chrlng khoin ChAu A-Thdi Binh Duong -;7 -4bo: b {t V/v: Gi6i trinh coNG HoA xA HQr cno NGHIA vr+r NAM DQc l$p - Tg - II4nh phric chQnh lQch lgi nhu{n 1.2016 so v6i cu'f 1.2015 quj Hd nQi, ngdy 20 thting ndm 201 Kinh gfti: tly ban Chring khodn Nhir nu6c S& Giao dfqh Ch'frng khodn'Hn NQi S& Giao dlch Chrimg khorin H6 Chi Minh TOn c6ng ty: CTCP Chung kho6n Chdu A - Th6i Binh Ducrng (APECS) Md chimg kho6n: APS ' Dia chi hu sd chinh: Tdng 2&3, tda nhd Machinco Building, 444 Hoing Hoa Thdm, P Thuy Khud Q.Tay H6, TP He NOi DiQn tho4i:04.3573 0200 Fax:04.3577 1966/69 ' Ngudi thsc hiQn c6ng b6 th6ng tin: Nguy6n D6 Lang , Noi dung giAi hinh tren l6ch loi nhuQn: Quj nim 2016 doanh thu ting 15.2% nhrmg tuong ung chi phi hoat ctQng cfing tAng theo phAn 16 bAn tai san tdi lf 6l% vit chi phi kh6c ting l€n Do d6 ldm cho 1oi nhudn Quy nAm 20i6 so v6i quli ndm 2015 gidm chinh FVTPL, b6n c4nh d6 chi phi quan C6ng ty 42s5% Dia chi Website ctdng tii todn bQ b6o c6o tai chinh: http:/qpga.aelarn/ Chring t6i xin cam k6t cac th6ng tin c6ng bti tren eay ld thing sg thQt vd hodn todn chiu tr6ch nhiom tru6c phdp luat vd noi dung th6ng tin c6ng bii cBr"r/t^/,/, Noi nhQn: - Nhu trCn Luu: Iflfu BJttH BlJdI{G C6ns ty CP Chtus Khoin Cheu A Thii Binh Duoxg MAu s6 802 - TAng 2&3 tda nhd Machinco Building, 444 Hodng Hoa ThAm, P Thuy Khu6, Q Tdy Hd fP Hd N6i cTcK (Ban hdnh theo TT si5 210 /2014 /TT-BTC ngdy 30 /12/ 2014 cia BQ Titi chinh) BAo cAo TiNH HiNH TAI cHiNH RITNG T4i ngiy 31 th6ng 03 nim 2016 Chi ti€u Ma s5 Thuy6t minh 3l/03t20r6 0U0U2016 TAI SAN A TAI SAN NGAN HAN (r00 = 1r0 + 130) I Tii sen tdi chlnh (110 = )r29) lrr l.Tidn vd c6c khodn tuong du BAO CAO TAI CHINH CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH QuS, narn 2015 CONG TY CO PHAN CHUG KHOAN AN BINH 101 Pha Lang Ha, Phtrang Lang Ha, Quan Deng Da, Thanh pito Ha Noi Bio cao tai chinh QuY nam 2015 BANG CAN DOI KE TOAN Tỗii ngy3l Mang 03 nom 2015 MA s6 TAI SAN 100 A TAI SAN NGAN HAN 110 111 112 120 121 129 I Tien va cac khan twang dtrung titn Tin Cdc khoan Wang &rung tin II Cac khoan du tw tai chinh ngAn h#n DL tu ngan han Dr phang giam gid du ttr ngan hp 130 131 132 133 135 138 139 140 III Cac khoan phii thu ngin hp Phai thu Công ty CP bao bì in Nông nghiệp Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh quý - năm 2010 Chỉ tiêu M số Thuyết minh Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 VI.25 Các khoản giảm trừ Quý 1-2010 Cả năm 2009 45,549,718,324 156,944,395,544 02 106,137,320 39,845,884 + Hàng bán bị trả lại Doanh thu BH c/c DV (10=01- 02) 06 106,137,320 39,845,884 10 45,443,581,004 156,904,549,660 Giá vốn hàng bán 11 37,258,421,314 128,249,204,567 8,185,159,690 28,655,345,093 VI.27 Lợi nhuận gộp BH c/c DV (20=10-11) 20 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.26 346,927,550 666,491,476 Chi phí tài 22 VI.28 625,451,331 TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG TY CO PHAN DICH VV KY THUAT DAU KIII VItT NAM Dia chi: So 1 — 5 Le Dun — Q.I — Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.3910 2828 — Fax: 08. 3910 2929 sP-e6-6-ve BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY 4 NAM 2013 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 14.02.2014 19:34 Signature Not Verified TONG CONG TY CP INCH VV KY THUAT DAU KHI WO' NAM  Bao cao tai chinh hqp nit& Quy 4 Lau 5 - SO 1- 5 Le Du s an - Q1-Tp.HCM  Cho nam tai chinh k6t thnc ngay 31/12/2013 BANG CAN DOI Kt TOAN 114ciP NHAT Tai ngay 31 Mang 12 nam 2013 TAI SAN Ma so 11 ,  T uye't minh 31/12/2013 Mau so B Dirt: (Trinh 31412/2012 01 - HN VND bay lqi) A.TAI SAN NGAN HAN 100 14.283.933.834.935 12.153.3411652.718 I. Ti'n va ac khofin ttrong throng titn 110 V.1 5.855.790.340.932 5.709.9081975.761 1.Tien 111 3.768.025.979.969 3.274.350 524.379 2. Cac khoan tuong throng tin 112 2.087.764.360.963 2.435.558 451.382 II. Cac khoan dfiu to tai chinh ngAn han 120 164.1644431.552 1. Dau to ngAn han 121 164.164 431.552 III. Cac khoan phai thu ngfin hqn 130 7.564.535.678.797 5.539.749842.581 1. Phai thu khach hang 131 5.755.473.603.722 3.539.068 113.583 2. Tra truck cho ngtrOi ban 132 232.543.257.300 69.209 491.391 3. Cac khoan phai thu khac 135 V.2 1.603.192.286.458 1.958.956 917.111 4. Dv phong phai thu ngan han kho doi (*) 139 (26.673.468.683) (27.484479.504) IV. Hang ton kho 140 V.3 698.509.178.951 640.9151108.757 1. Hang ton kho 141 702.076.249.226 644.674 095.257 2. Dv phang giam gia hang ton kho (*) 149 (3.567.070.275) (3.758.086.500) V. Tai san ngAn hqn khac 150 165.098.636.255 98.603 294.067 1. Chi phi tra tnrac ngin han 151 49.754.208.424 23.504 369.922 2. Thud GTGT dtrgc khan trir 152 V.4 83.920.834.358 57.784 256.077 3. Thu6 va cac khoan khac phai thu Nha ntrOc 154 V.4 22.852.118.691 2.911 603.713 4. Tai san ngari han khac 158 8.571.474.782 14.403464.355 B - TA! SAN DAI HAN 200 9.537.261.166.603 9.188.479 197.864 I- Cac khoan phai thu dai hqn 210 1551728.000 1. Phai thu dai han cita khach hang 211 684.403.704 565 357.637 2. Phai thu dai han khac 218 578.011.961 597 4 459.983 3. Dv ph6ng phai thu dai han kho doi (*) 219 (1.262.415.665) (1.007.089.620) II. Tai san c6 dinh 220 5.313.423.672.637 6.246.8824305.092 1. Tai san co Binh hitu hinh 221 V.5 5.280.432.849.351 5.941.7154639.910 - Nguyen gia 222 10.391.130.914.048 10.136.086 4 206.451 - Gia tri hao m6n luy k6 (*) CễNG TY C PHN BAO Bè V IN NễNG NGHIP a ch: s 72, Trng Chinh, ng a, H Ni BO CO TI CHNH Cho k k toỏn t 01.01.2010 n 30.06.2010 BNG CN I K TON Ti ngy 30 thỏng 06 nm 2010 n v tớnh: VND Mó s TI SN Thuyt minh 110 I Tin v cỏc khon tng ng tin 111 Tin 112 Cỏc khon tng ng tin 130 131 132 133 134 135 139 140 IV Hng tn kho 141 Hng tn kho 149 D phũng gim giỏ hng tn kho (*) 150 151 152 154 158 220 221 222 223 224 227 230 II Ti sn c nh Ti sn c nh hu hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn ly k Ti sn c nh thuờ ti chớnh Ti sn c nh vụ hỡnh Chi phớ xõy dng c bn d dang 59,672,229,414 - 210 I Cỏc khon phi thu di hn 1,704,623,692 18,750,000 1,685,873,692 55,592,247,684 200 B TI SN DI HN 31,662,644,618 31,662,644,618 - 2,564,021,927 35,144,490 2,528,877,437 V Ti sn ngn hn khỏc Chi phớ tr trc ngn hn Thu GTGT c khu tr Thu v cỏc khon khỏc phi thu Nh nc Ti sn ngn hn khỏc 21,609,518,538 21,426,397,769 167,437,000 15,683,769 - 36,121,189,674 36,121,189,674 - - 34,477,026,829 21,601,364,433 12,268,287,915 607,374,481 - III Cỏc khon phi thu ngn hn Phi thu khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn Phi thu ni b ngn hn Phi thu theo tin k hoch hp ng XD Cỏc khon phi thu khỏc D phũng phi thu ngn hn khú ũi (*) 18,448,936,812 6,448,936,812 12,000,000,000 - 120 II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn 73,425,723,660 9,384,314,402 9,384,314,402 - 01.01.2010 82,546,552,832 100 A TI SN NGN HN 30.06.2010 - 54,897,247,650 53,208,847,650 99,787,212,094 (46,578,364,444) 1,688,400,000 240 III Bt ng BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ Mu s B01-DN Công ty CP bao bì v In nông nghiệp (ban hnh theo Q s 15/2006/Q-BTC Ngy 20/03/2006 ca B trng BTC) 72 Trờng Chinh - Quận Đống Đa - Hà Nội Bảng cân đối kế toán Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu A.Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) Mã số Thuyết minh Số đầu năm 86,441,767,025 73,425,723,660 9,358,728,799 18,448,936,812 9,358,728,799 18,448,936,812 130 46,110,147,202 21,609,518,538 Phải thu khách hàng 131 29,627,444,349 21,426,397,769 Trả trớc cho ngời bán 132 16,226,535,809 167,437,000 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng