Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Tập đoàn Kido

MỤC LỤC Nội dung BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q 3/2015 - Báo cáo kết hoạt động kinh doanh - Bảng cân đối kế tốn - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Thuyết minh báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN KIDO 138 - 142 Hai Bà Trưng, P.ĐaKao, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Mẫu số B01-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Vào ngày 30 tháng 09 năm 2015 CHỈ TIÊU MÃ SỐ A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tương đương tiền (110=111+112) 110 T.M SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM TÀI SẢN 5,143,400,012,894 3,635,551,693,815 4,226,098,019,260 2,187,452,484,159 Tiền 111 109,881,743,165 403,170,484,159 Các khoản tương đương tiền 112 4,116,216,276,095 1,784,282,000,000 120 123,946,177,301 700,001,268,800 3,949,434,564 4,526,063 II Đầu tư tài ngắn hạn (120=121+122+123) Chứng khốn kinh doanh 121 Dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (*) 122 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn (130 = 131 + 132 + 133 + 134 + 135 + 139) 123 4a (3,257,263) 4b (3,257,263) 700,000,000,000 681,407,770,575 718,338,299,185 98,462,005,504 151,270,120,713 34,140,180,385 130 120,000,000,000 27,469,581,172 551,567,387,144 542,632,370,513 Phải thu khách hàng 131 Trả trước cho người bán 132 Các khoản phải thu khác 136 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 137 5.Tài sản thiếu chờ xử lý 139 2,073,607 - 140 8,252,533,097 13,452,740,885 8,280,024,723 13,709,377,365 IV Hàng tồn kho (140 = 141 + 149) Hàng tồn kho (2,763,876,065) 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác (150 = 151 + 152 + 153+ 154 + 155) (27,491,626) 150 (3,033,773,213) (256,636,480) 103,695,512,661 16,306,900,786 68,857,477,590 4,832,282,926 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 34,790,046,036 11,392,501,955 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 153 47,989,035 82,115,905 CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN KIDO 138 - 142 Hai Bà Trưng, P.ĐaKao, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Mẫu số B01-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Vào ngày 30 tháng 09 năm 2015 CHỈ TIÊU MÃ SỐ B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) T.M 200 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 2,442,064,370,242 I- Các khoản phải thu dài hạn = 211 + 212 + 213 + 214+215+216 + 219) (210 210 3,582,862,584,860 5,365,022,040 12,706,338,960 Phải thu cho vay dài hạn 215 8,000,000,000 8,000,000,000 Phải thu dài hạn khác 216 5,365,022,040 12,706,338,960 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 (8,000,000,000) (8,000,000,000) 220 72,469,247,420 63,195,514,217 47,210,562,490 39,312,909,466 II Tài sản cố định (220 = 221 + 224 + 227 + 230) Tài sản cố định hữu hình (221 = 222 + 223) 221 - Ngun giá 222 70,284,982,965 62,750,616,006 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 (23,074,420,475) (23,437,706,540) 25,258,684,930 23,882,604,751 Tài sản cố định vơ hình (227 = 228 + 229) 227 - Ngun giá 228 39,554,559,141 35,333,059,141 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 (14,295,874,211) (11,450,454,390) 1,149,649,041 9,360,438,730 1,149,649,041 9,360,438,730 2,331,334,777,267 3,467,872,279,984 615,231,021,500 1,987,726,680,000 III Tài sản dở dang dài hạn (240 = 241 + 242) 240 Chi phí xây dựng dở dang 10 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn = 251 + 252 + 253 + 254+255) (250 250 Đầu tư vào cơng ty 251 Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh 252 1,722,731,684,852 1,471,505,599,984 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 4,367,000,000 8,640,000,000 Dự phòng đầu tư tài dài hạn (*) 254 (10,994,929,085) 260 31,745,674,474 29,728,012,969 7,144,210,582 7,712,613,588 V Tài sản dài hạn khác (260 = 261+262+263+268) 4c Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hỗn lại 262 24,601,463,892 22,015,399,381 270 7,585,464,383,136 7,218,414,278,675 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) - CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN KIDO 138 - 142 Hai Bà Trưng, P.ĐaKao, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Mẫu số B03-DN BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp gián tiếp) Cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2015 Đơn vị tính: VNĐ Chỉ tiêu Mã số Thuyết minh Kỳ Kỳ trước I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế 01 6,518,480,916,192 567,390,997,976 8,974,407,081 13,749,943,213 Điều chỉnh cho khoản - Khấu hao tài sản cố định 02 - Các khoản dự phòng 03 10,024,339,583 451,947,336 - (Lãi)/lỗ chênh lệch tỷ giá hối đối chưa thực 04 3,151,996 273,883,339 - (Lãi)/lỗ từ hoạt động đầu tư 05 - Chi phí lãi vay 06 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vớn lưu động V.05,06 (6,767,684,179,084) 11,979,588,132 17,429,016,433 08 (218,221,776,100) (81,198,019,283) - (Tăng)/giảm khoản phải thu 09 43,007,239,586 18,114,537,171 - (Tăng)/giảm hàng tồn kho - Tăng/(giảm) khoản phải trả (khơng kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập phải nộp) 10 (12,757,542,509) 50,190,402,213 11 (603,795,960,658) 802,217,955,592 - (Tăng)/giảm chi phí trả trước 12 (62,258,391,127) (5,280,764,465) - Tiền lãi vay trả 14 (12,098,088,132) (17,836,791,522) - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp 15 (8,723,946,666) (12,219,949,353) - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 16 1,810,091,708 - Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh 17 (21,829,540,836) (15,520,872,595) Lưu chuyển tiền từ ...Bản thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc Quý 3 năm 2007 Công ty CP Vật t Vận tải xi măng I. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. 1. Hình thức sở hữu vốn. Theo Quyết định số 280/QĐ-BXD ngày 22/02/2006 của Bộ trởng Bộ xây dựng về việc chuyển Công ty Vật t Vận tải xi măng thuộc Tổng 1 công ty xi măng Việt Nam thành Công ty Cổ phần Vật t Vận tải xi măng. Công ty đã chính thức hoạt động dới hình thức Công ty Cổ phần từ ngày 24 tháng 4 năm 2006. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103011963 do sở Kế hoạch Đầu t Hà Nội cấp ngày 24 tháng 4 năm 2006. Trụ sở chính của Công ty tại số 21B Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội. 2. Lĩnh vực kinh doanh. Kinh doanh thơng mại, vận tải thuỷ. 3. Ngành nghề kinh doanh. - Kinh doanh mua bán các loại vật t nh than, xỉ pirit phục vụ cho sản xuất của các Công ty xi măng. - Kinh doanh xi măng. - Kinh doanh vận tải hàng hoá . - Sản xuất và kinh doanh vỏ bao cho sản xuất xi măng. - Kinh doanh các loại vật liệu xây dựng khác. - Kinh doanh dịch vụ vận chuyển hàng hoá. - Kinh doanh khai thác, chế biến các loại phụ gia và xỷ thải phục vụ cho sản xuất xi măng và các nhu cầu khác của xã hội. - Kinh doanh các ngành nghề khác phù hợp với qui định của Pháp luật. II. Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán. 2 1. Kỳ kế toán năm: Năm 2007 kỳ kế toán năm bắt đầu từ ngày 1/1/2007 đến 31/12/2007 có khác so với kỳ kế toán năm 2006. Do năm 2006 là năm đầu tiên Công ty hoạt động dới hình thức là Công ty cổ phần bắt đầu từ ngày 24/4/2006. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VNĐ). III. Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng. 1. Chế độ kế toán áp dụng. Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/Q-BTC ngày 23/3/2006 của Bộ trởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán. Công ty đã áp dụng chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hớng dẫn chuẩn mực do Nhà nớc ban hành. Báo cáo tại chính đợc lập và trình bày theo đúng quy định của từng chuẩn mực, thông t hớng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng. 3. Hình thức kế toán áp dụng. Công ty áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính. IV. Các chính sách kế toán áp dụng. - Công ty đã lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán. 3 - Việc lập và trình bày báo cáo tài chính giữa niên độ và báo cáo tài chính năm gần nhất là cùng áp dụng các chính sách kế toán nh nhau. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và t ơng đ ơng tiền: Trong năm, các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tại ngày phát sinh nghiệp vụ. Cuối kỳ báo cáo kế toán các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đ- ợc quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng do Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam công bố vào thời điểm kết thúc niên độ kế toán. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số d các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. Các khoản đầu t ngắn hạn không quá 3 tháng có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành tiền và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu t đó tại thời điểm báo cáo. Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho : Hàng tồn kho đợc xác định dựa trên cơ sở giá gốc. Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí nguyên vật liệu trực tiếp, chi phí nhân công trực tiếp và chi phí sản xuất chung để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. 4 Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên và tính giá theo phơng pháp bình quân gia quyền. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho đợc lập vào thời điểm cuối năm là số MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 3 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 09 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 3 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 09 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 735.878.024.609 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 118.611.025.924 86.126.277.361 1. Tiền 111 100.917.416.846 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 17.693.609.078 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 233.577.630.802 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 83.962.143.588 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 146.734.572.078 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 2.978.361.895 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 371.440.671.418 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 374.804.319.084 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (3.363.647.666) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 12.248.696.465 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 4.784.930.049 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7.343.750.216 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 406.761.858.044 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 59.230.912.754 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 69.172.744.092 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 280.339.333.174 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 219.093.773.356 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 475.215.220.553 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (256.121.447.197) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.403.931.472 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.590.757.328) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 52.841.628.346 17.792.887.012 (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ III - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 09 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 49.336.600.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 48.358.701.076 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.022.101.076) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 17.855.012.116 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 16.600.707.106 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.142.639.882.653 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 681.120.575.878 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 547.381.300.829 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 334.727.460.400 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 16.260.452.947 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 124.694.635.689 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.642.937.871 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315