Báo cáo tài chính quý 1 năm 2016 - Công ty Cổ phần Lilama 7 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài...
Citing ty C phan Bao hi6n Ngfin hang Ming nghqp Thuy& minh bac) cal) tai chinh tiir 01/01/2016 c16n 31/03/2016 Mau B09 - DNPNT Cling ty C phn Bac) him Ngfin hang jsking nghiep Thuyet minh bao cao tai chinh cho kST quyet toán 01/0112016 den 31/03/2016 Dom vi bao cao Cong ty C phAn Bao him Ngan hang N6ng nghiep ("Cong ty") la mOt cong ty c6 phA.n duct lap tai Viet Nam theo GiAy phep Thanh lap va Hoat dOng,s6 38GP/KDBH 18 thang 10 nam 2006 BO Tai chinh cap lAn dAu va GiAy phep dieu chinh gan nhAt la 38/GPDC4/KDBH thang nam 2015 Hoat dOng chinh cüa Cong ty la kinh doanh dich vi bao hiem phi nhan tho, bao gôm cac nghiep vii ye bao hi8m gee, tai bao him, dau ttr tai chinh va cac hoat dOng khac theo quy dinh cüa phap luat Cong ty c6 Trii sâ chinh tai TAng 6, Tea nha chung cu 2911, Dtreng Hoang Dao Thay, Phterng Trung Hea, Qua.'n Cau Giay, Ha NOi Tai 31 thang 03 nam 2016, Cong ty c6 10 chi nhanh ten ca nu& (31/12/2014: chi nhanh) Co so' 114p ban can tai chinh a) Tuyen bO ve Wan thii Bao cao tai chInh duvc lap theo cac ChuAn mtrc Ke toan Viet Nam, Che dO Ke toan Doanh nghiep Via Nam, Thong ttr se 232/2012/TT—BTC 28 thang 12 nam 2012 BO Tai chinh ban hanh va htrong dAn ke toan áp ding dal \rod doanh nghiep bao hi8m phi nhan tho, doanh nghiep tai bao him va chi nhanh doanh nghiep bao him phi nhan tho mrac ngoai va cac quy dinh phap l c6 lien quan áp ding cho bao cao tai chinh Cac chuAn mrc va quy dinh phap 15, c6 the khac bia ten mOt s khia canh tong yell so veri cac nguyen the va chuan,rntrc k8 toan &rot thira nhan rOng rai cac quOc gia khac Do do, bao cao tài chinh dinh kern khon* nham nine dich phan anhe tinh hinh tai chinh, ket qua hoat dO'ng kinh doanh va cac luting ltru chuyen tien t theo cac nguyen tac va thong le k8 toan &Ivo thira nhan rOng rai i cac nu& va cac quyen tai phan khac ngoai pham vi Viet Nam Han nib., viec sir dking bao cao tai chinh khong nham danh cho nhang doi Wong sir ding khong duvc bia ve cac nguy8n tac, thit 41C va th6ng le ke toan Via Nam b) Co ser hrimg Bao cao tai chinh,trir bao cao ltru chuy'en tin te, duot lap ten co so don tich theo nguyen tac gia g6c Bao cao kru chuyon ti8n t duvc lap theo phtrang phap trkrc tiep c) K'ktoán e KS, ice toan nam cüa Cong ty la tir thang den 31 thang 12 d) Don vi den tê ke than Don vi tin t k toan cüa Cong ty la Deng Viet Nam ("VND"), ding la don vi tin t dugc sir citing cho mic dich lap va trinh bay bao cao tai chinh Cong ty CO ph'in Bao hiem Ngan hang Nang nghiep Thuyet minb bao cao tai chinh cho guy& toil) 01/01/2016 den 31/03/2016 Mau B09 — DNI3NT Ap dung Hu.Ong d'An Che d Ketoán Doanh nghi0 mofri ban hanh Ngay 22 thang 12 nam 2014, B6 Tai chinh ban hanh Thong ttr se 200/2014/TT-BTC Wang clan Ch e de Ke toan Doanh nghiep ("Theng tir 200") Thong tu 200 thay the cho quy dinh ye Che de Ke toan Doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC 20 thang nam 2006 va Thong ttr s6 244/2009/TT-BTC 31 thang 12 nam 2009 dm BO Tai chinh Thong ttr 200 c6 hieu Itrc sau 45 ke tir ky va áp dung cho ke toan nam bat du tir hoc sau thang nam 2015 Kt tir ugay thang nam 2015, COng ty dã áp dung phi hi t6 cac quy dinh cita Thong tir 200 Nhang thay doi quan tong chinh sach ke toan cüa Cong ty va cac anh hisOng den bao cao tai chinh cüa C6ng ty, duvc trinh bay cac thuyet minh Iãi tren c6 phieu (4(t)) Tom tit nhirng chinh sach kê toan chu yeu Sau day la nhang chinh sach k toan chit yeti &roc Cong ty áp dung viec lap bao cao tai chinh gala nien de a) Cac giao dich bang ngoai Cac khoan muc tai san va na phai tra c6 gee bang dan vj ti'en t khac VND dtrac quy di sang VND theo tY gia giao dich thtrc te Cac giao dich bang cac dan vj tien khac VND nam dtrgc quy dei sang VND theo t gia thkrc te tai giao dich Ty gia thkrc te áp dung cho cac giao dich bang ngoai dirge xac dinh nhtr sau: gia giao dich thtrc t6 mua ban ngoai te la ty gia hop deng mua ban ngoai Cong ty va ngan hang thtrang mai - TY gia giao dich thtrc t6 ghi nhan ng phai thu la ty gia mua ngoai t cüa ngan hang nai Cong ty nhan tien TONG CONG TY LAp MAy VI~T NAM CONG TY CO PHA.N LILAl\IA 332, Duong 2/9, Qu~n Hili Chilu, TP Dil N5ng Tel: 0511.3642666 - Fax: 0511.3621722 E-mail: lilamadn@lilama7.com.vn.Website:lilama7.com.vn CONG TY CO PHA.N LILAMA BAo cAo TAl cHiNH Signature Not Verified Ký bởi: NGUYỄN HỒNG THÁI Ký ngày: 22/4/2016 10:28:26 ~ UKAS MAN1\G£Ml~T SYSIE"l.S co CONG TY pHAN LILAMA Dja chi: 86332 Ducmg 2/9 - TP.Da N~ng Di~n tho~i: (0511)3 642 666 Fax: (0511)3 621 722 Bao cao tai chinh Tu 01/01/20 16 d~n 31/03/2016 CONG TY CO PHAN LILAMA f)ja chi: S6 332 - dUOng thang - TP f)a NAng f)i~n tho~i: (0511) 245 120 BAo cAo TAl CHiNH Tir 01/01/2016 dSn 31/03/2016 Fax: (0511) 621 722 BANG CAN DOl KE ToAN Quy nam 2016 T~i 31 thling 03 nam 2016 Thuy~t minh - A TAl sAN NGAN H~N 100 151,605,354,085 173,111,452,598 I Ti~n va cac khoan hro'ng duo'ng ti~n TiSn Cae khoan tuang duang tiSn 110 111 112 1,523,103,825 1,523,103,825 1,210,480,909 1,210,480,909 II D§u to' tai chinh ng~n h~n 120 III Cac khoiin phai thu ng~n h~n Phai thu ng~n h~n cua khach hang 130 131 65,576,742,686 51,172,807,843 107,795,900,295 98,028,560,545 Tra tnr6c cho nguai ban ng~n h~n 132 8,805,839,513 6,373,715,209 Phai thu n(>ib(>ng~n h~n 133 Phai thu theo tiSn d(>Hf)XD 134 Phal thu YScho yay ng~n h~n 135 Phai thu ng~n h~n khac 136 7,664,997,149 5,460,526,360 DIJ phong phai thu ng~n h~n kh6 doi (*) Tai san thiSu cha xli Iy 137 (2,066,901,819) (2,066,901,819) IV Hang tAn kho Hang t6n kho 140 141 81,280,105,866 81,280,105,866 63,793,129,355 63,793,129,355 DIJ phong giam gia hang t6n kho (*) 149 V Tai san ng~n h~n khlic 150 151 3,225,401,708 2,462,829,982 152 752,284,742 10,286,984 301,655,055 10,286,984 34,171,974,292 28,515,796,457 101,300,114,452 (72,784,317,995) 35,478,347,453 29,822,169,618 100,805,044,452 (70,982,874,834) 5,656,177,835 5,906,177,835 (250,000,000) 5,656,177,835 5,906,177,835 (250,000,000) Chi phi tra tnr6c ng~n h~n ThuS GTGT duqc kh~u trir 139 ThuS ya cae khoan khac phai thu Nha nu6c 153 Giao djch mua ban I~i trai phiSu Chinh phu 154 Tai san ng~n h~n khac 155 B TAl SAN DAI H~N 200 I Cac khoan phai thu dai h~n 210 \ 220 221 222 223 224 225 226 227 II Tai san cA dinh Tai san c6 djnh hfru hinh -Nguyengia - Gia tri hao man li1y ki(*) - Tai san c6 djnh thue tai chinh -Nguyengia - Gia tri hao man li1y ki(*) Tai san c6 djnh YOhinh - Nguyen giG - Gia tri hao man li1y ki(*) 228 229 III Bftt di}ng san d§u to' 230 IV Tai san dO-dang dai h~n 240 V D§u to' tai chinh dai h~n 250 VI Tai san dai h~n khlic 260 261 Chi phi tra tnr6c dai h~n 262 Tai san thuS thu nh~p hoiln I~i Thiet bj, y~t tl!, ph\! tung thay the dai h~n 263 Tai san dai h~n khac 268 TONG C(>NG TAl sAN 270 , 18,705,675,885 18,705,675,885 17,864,225,802 17,864,225,802 BAo cAo TAl CHiNH Tir 01/01/20 16 d~n 31/03/2016 CONG TY CO PHAN LILAMA Dja chi: S6 332 - dUOng thang - TP Da N~ng Di~n tho~i: (0511) 245 120 Fax: (0511) 621 722 BANG CAN DOl KE ToAN T:;ti 31 thang 03 nam 2016 (Ti~p theo) Thuy~t minh Masa A NQ PHA.I TRA 300 145,815,857,607 167,809,510,621 I Nq' ng~n h:;tn 310 145,815,857,607 167,809,510,621 Phai tra nguai ban nglin h~n 311 19,956,207,709 26,493,947,824 Nguai mua tra ti~n tru6c nglin h~n 312 3,566,313,915 1,443,883,576 Thu~ va cac khoan phai nQP Nha nu6c 313 2,292,005,700 4,934,038,499 Phai tra nguai lao dQng 314 6,414,642,273 8,915,562,995 Chi phi phai tra nglin h:;m 315 634,508,047 706,752,380 Phai tra nQi bQ nglin h~n 316 Phai tra theo ti~n dQ k~ ho~ch HDXD 317 Doanh thu chua th\fc hi~n nglin h~n 318 Phai tra nglin h~n khac 319 20,666,229,247 25,963,841,865 10 Yay va ng thuS tai chinh nglin h~n 320 92,285,950,716 99,257,865,300 11 D\f phong phai tra nglin h~n 321 12 Quy khen thu6ng phuc Igi 322 13 Quy binh 6n gia 323 14 Giao djch mua ban I~i trai phi~u Chinh phu 324 II Nq' dai h:;tn 330 Phai tra dai h~n nguai ban dai h~n 331 Nguai mua tra ti~n tru6c dai h~n 332 400 58,667,146,655 58,644,515,232 410 411 411a 411b 58,667,146,655 50,000,000,000 50,000,000,000 58,644,515,232 I V6rl gop cua chu SO' hfru - C6 phi~u ph6 thong co quy~n biSu quySt - C6 phi~u uu diii Th~ng du v6n c6 ph~n 412 5,243,508,000 5,243,508,000 Quy~n ch9n chuySn d6i trai phi~u 413 V6n khac cua chu SO' hfru 414 184,120,814 184,120,814 Chi phi tra tru6c dai h~n 333 Phai tra nQi bQ v~ v6n kinh doanh 334 Phai tra nQi bQ dai h~n 93,618,182 335 Doanh thu chua th\fc hi~n dai h~n 336 Phai tra dai h~n khac 337 Yay va ng thuS tai chinh dai h~n 338 Trai phi~u chuySn d6i 10 C6 phi~u uu diii 11 Thu~ thu nh~p hoiin I~i phai tra 12 D\f phong phai tra dai h~n 13 Quy phat triSn khoa h9C va cong ngh~ 339 340 341 342 343 B VON CUU so UUu I van chii so' hfru C6 phi~u quy 415 ChSnh I~ch danh gia I~i tai san 416 ChSnh I~ch tY gia h6i doai 417 50,000,000,000 50,000,000,000 CONG TY CO PH AN LILAMA BAo cAo TAl CHiNH Tit 01/01/20 16 d~li 1/03/2016 Dja chi: S6 332 - dUOng thang - TP Da N~ng Di~ntho~i:(0511)3245120 Fax:(0511)3621722 Quy dftu tu phat tri€n 418 Quy h6 trq s~p xSp doanh nghi~p 419 10 Quy khac thu9c v6n chu s6 hfru 11 Lql nhu~n sau thuS chua ... CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG MEKONGFISHERIES JOINT STOCK COMPANY - Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc - P Trà Nóc - Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ - Địện thoại: 0710.3841560 - Mã số thuế: 1800448811 - Fax: 0710.3841560 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q năm 2016 TP.Cần Thơ, ngày 15 tháng 04 năm 2016 CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Mẫu số : B 01-DN Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ (Ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BCT ngày 22/12/2014 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2016 Bảng cân đối kế tốn BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 31 tháng 03 năm 2016 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM A TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150) 100 237.446.138.725 270.531.281.331 I TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN: 110 18.929.266.071 27.955.052.472 Tiền 111 V.1 18.929.266.071 27.955.052.472 Các khoản tương đương tiền 112 V.1 - - 57.711.410.174 74.711.410.174 6.635.226.000 6.635.226.000 II ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN: Chứng khốn kinh doanh 121 V.2 Dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (*) 122 V.2 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 V.2 III CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN 130 (923.815.826) (923.815.826) 52.000.000.000 69.000.000.000 69.979.645.716 62.901.421.341 25.082.505.323 22.713.484.619 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 - - Phải thu nội ngắn hạn 133 - - Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - Phải thu cho vay ngắn hạn 135 - - Phải thu ngắn hạn khác 136 44.897.140.393 40.187.936.722 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 137 - - Tài sản thiếu chờ xử lý 139 - - 140 86.575.075.802 101.526.511.578 86.575.075.802 101.526.511.578 IV HÀNG TỒN KHO V 120 V.3 V.3 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - 150 4.250.740.962 3.436.885.766 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 63.897.110 105.478.745 Thuế GTGT khấu trừ 152 V.5 2.642.654.651 1.740.357.069 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 153 V.5 1.544.189.201 1.591.049.952 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 154 - - Tài sản ngắn hạn khác 155 - - TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC V.4 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Mẫu số : B 01-DN Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ (Ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BCT ngày 22/12/2014 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2016 Bảng cân đối kế tốn TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM B TÀI SẢN DÀI HẠN: (200=210+220+240+250+260) 200 49.869.183.468 51.402.484.926 I CÁC KHOẢN PHẢI THU DÀI HẠN 210 - - Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - Trả trước cho người bán dài hạn 212 - - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 213 - - Phải thu nội dài hạn 214 - - Phải thu cho vay dài hạn 215 - - Phải thu dài hạn khác 216 - - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - 220 37.880.796.968 39.354.098.426 221 14.250.158.513 15.564.519.605 II TÀI SẢN CỐ ĐỊNH TSCĐ hữu hình Ngun giá 222 V.7 79.555.571.666 79.555.571.666 Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 V.7 (65.305.413.153) (63.991.052.061) TSCĐ th tài 224 - - Ngun giá 225 V.8 - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 V.8 - - 23.630.638.455 23.789.578.821 TSCĐ vơ hình 227 Ngun giá 228 V.9 27.837.973.495 27.837.973.495 Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 V.9 (4.207.335.040) (4.048.394.674) III BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ 230 - - Ngun giá 231 - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 232 - - 240 - - Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn 241 - - Chi phí xây dựng dở dang 242 - - 250 10.688.386.500 10.688.386.500 Đầu tư vào cơng ty 251 - - Đầu tư vào cơng ty liên doanh, liên kết 252 10.688.386.500 10.688.386.500 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 - - Dự phòng đầu tư tài dài hạn (*) 254 - - Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - - 260 1.300.000.000 1.360.000.000 IV TÀI SẢN DỞ DANG DÀI HẠN V V.6 ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN VI TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC V.11 V.12 V.12 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.13 1.300.000.000 1.360.000.000 Tài sản thuế thu nhập hỗn lại 262 V.13 - - Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn 263 - - Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 287.315.322.193 321.933.766.257 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = Citing ty C phan Bao hi6n Ngfin hang Ming nghqp Thuy& minh bac) cal) tai chinh tiir 01/01/2016 c16n 31/03/2016 Mau B09 - DNPNT Cling ty C phn Bac) him Ngfin hang jsking nghiep Thuyet minh bao cao tai chinh cho kST quyet toán 01/0112016 den 31/03/2016 Dom vi bao cao Cong ty C phAn Bao him Ngan hang N6ng nghiep ("Cong ty") la mOt cong ty c6 phA.n duct lap tai Viet Nam theo GiAy phep Thanh lap va Hoat dOng,s6 38GP/KDBH 18 thang 10 nam 2006 BO Tai chinh cap lAn dAu va GiAy phep dieu chinh gan nhAt la 38/GPDC4/KDBH thang nam 2015 Hoat dOng chinh cüa Cong ty la kinh doanh dich vi bao hiem phi nhan tho, bao gôm cac nghiep vii ye bao hi8m gee, tai bao him, dau ttr tai chinh va cac hoat dOng khac theo quy dinh cüa phap luat Cong ty c6 Trii sâ chinh tai TAng 6, Tea nha chung cu 2911, Dtreng Hoang Dao Thay, Phterng Trung Hea, Qua.'n Cau Giay, Ha NOi Tai 31 thang 03 nam 2016, Cong ty c6 10 chi nhanh ten ca nu& (31/12/2014: chi nhanh) Co so' 114p ban can tai chinh a) Tuyen bO ve Wan thii Bao cao tai chInh duvc lap theo cac ChuAn mtrc Ke toan Viet Nam, Che dO Ke toan Doanh nghiep Via Nam, Thong ttr se 232/2012/TT—BTC 28 thang 12 nam 2012 BO Tai chinh ban hanh va htrong dAn ke toan áp ding dal \rod doanh nghiep bao hi8m phi nhan tho, doanh nghiep tai bao him va chi nhanh doanh nghiep bao him phi nhan tho mrac ngoai va cac quy dinh phap l c6 lien quan áp ding cho bao cao tai chinh Cac chuAn mrc va quy dinh phap 15, c6 the khac bia ten mOt s khia canh tong yell so veri cac nguyen the va chuan,rntrc k8 toan &rot thira nhan rOng rai cac quOc gia khac Do do, bao cao tài chinh dinh kern khon* nham nine dich phan anhe tinh hinh tai chinh, ket qua hoat dO'ng kinh doanh va cac luting ltru chuyen tien t theo cac nguyen tac va thong le k8 toan &Ivo thira nhan rOng rai i cac nu& va cac quyen tai phan khac ngoai pham vi Viet Nam Han nib., viec sir dking bao cao tai chinh khong nham danh cho nhang doi Wong sir ding khong duvc bia ve cac nguy8n tac, thit 41C va th6ng le ke toan Via Nam b) Co ser hrimg Bao cao tai chinh,trir bao cao ltru chuy'en tin te, duot lap ten co so don tich theo nguyen tac gia g6c Bao cao kru chuyon ti8n t duvc lap theo phtrang phap trkrc tiep c) K'ktoán e KS, ice toan nam cüa Cong ty la tir thang den 31 thang 12 d) Don vi den tê ke than Don vi tin t k toan cüa Cong ty la Deng Viet Nam ("VND"), ding la don vi tin t dugc sir citing cho mic dich lap va trinh bay bao cao tai chinh Cong ty CO ph'in Bao hiem Ngan hang Nang nghiep Thuyet minb bao cao tai chinh cho guy& toil) 01/01/2016 den 31/03/2016 Mau B09 — DNI3NT Ap dung Hu.Ong d'An Che d Ketoán Doanh nghi0 mofri ban hanh Ngay 22 thang 12 nam 2014, B6 Tai chinh ban hanh Thong ttr se 200/2014/TT-BTC Wang clan Ch e de Ke toan Doanh nghiep ("Theng tir 200") Thong tu 200 thay the cho quy dinh ye Che de Ke toan Doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC 20 thang nam 2006 va Thong ttr s6 244/2009/TT-BTC 31 thang 12 nam 2009 dm BO Tai chinh Thong ttr 200 c6 hieu Itrc sau 45 ke tir ky va áp dung cho ke toan nam bat du tir hoc sau thang nam 2015 Kt tir ugay 16r.ro c6ruc ry lAp nltRy vrer Nentt c O N c ry gp" LAMA5 -1IAT.Lr cOrrrc uon xA uOr cuO NcuTa vrEr runvr Ddc I4p - Tu - Hanh phfc *'@* - - - JSC BAO CAO TAI CHirtH TU NGAY ouou2016 DEN 311031201 ******,9****** NGUY N VN DNG Digitally signed by NGUYN VN DNG Date: 2016.04.20 16:43:19 +07:00 c0Nc ry cO pnAN LTLAMA s D/c: 56 179 Duong TrAn Phri - TX Bim Son - Thanh H6a Cho ndm tii nAo cAo rAr cniNn chinh k6t ttuic ngiLy 3U03/20t6 sANc cAN Dor KE roAN T4i ngiy 31 th6ng 03 n5m 2016 Dcrn vi tinh: tl6ng TAI SAN Ma s6 ThuY6t 3u03t2016 minh 0u0u2016 A TAr SAN NCAN U4N 100 351.449.160.308 I Ti6n vh cdc khoin tuong tluorrg ti6n 110 18.806.ss0.349 s7.809.316.166 L Ti6n 111 8.806.5s0.349 s7.809.316.166 v.01 r 377.550.442.424 II Eiu tu tii chfnh ngin h4n l DAu tu niim gifr [...]... I I'E'3 ! sE"D Fqrx ,(lH F L g o (J >,d rr 5 b0 L b =tro7 !"d\d no o... \o \o cl \)€E b0 'P' ' N N O *.,Citing ty C phan Bao hi6n Ngfin hang Ming nghqp Thuy& minh bac) cal) tai chinh tiir 01/01/2016 c16n 31/03/2016 Mau B09 - DNPNT Cling ty C phn Bac) him Ngfin hang jsking nghiep Thuyet minh bao cao tai chinh cho kST quyet toán 01/0112016 den 31/03/2016 Dom vi bao cao Cong ty C phAn Bao him Ngan hang N6ng nghiep ("Cong ty") la mOt cong ty c6 phA.n duct lap tai Viet Nam theo GiAy phep Thanh lap va Hoat dOng,s6 38GP/KDBH 18 thang 10 nam 2006 BO Tai chinh cap lAn dAu va GiAy phep dieu chinh gan nhAt la 38/GPDC4/KDBH thang nam 2015 Hoat dOng chinh cüa Cong ty la kinh doanh dich vi bao hiem phi nhan tho, bao gôm cac nghiep vii ye bao hi8m gee, tai bao him, dau ttr tai chinh va cac hoat dOng khac theo quy dinh cüa phap luat Cong ty c6 Trii sâ chinh tai TAng 6, Tea nha chung cu 2911, Dtreng Hoang Dao Thay, Phterng Trung Hea, Qua.'n Cau Giay, Ha NOi Tai 31 thang 03 nam 2016, Cong ty c6 10 chi nhanh ten ca nu& (31/12/2014: chi nhanh) Co so' 114p ban can tai chinh a) Tuyen bO ve Wan thii Bao cao tai chInh duvc lap theo cac ChuAn mtrc Ke toan Viet Nam, Che dO Ke toan Doanh nghiep Via Nam, Thong ttr se 232/2012/TT—BTC 28 thang 12 nam 2012 BO Tai chinh ban hanh va htrong dAn ke toan áp ding dal \rod doanh nghiep bao hi8m phi nhan tho, doanh nghiep tai bao him va chi nhanh doanh nghiep bao him phi nhan tho mrac ngoai va cac quy dinh phap l c6 lien quan áp ding cho bao cao tai chinh Cac chuAn mrc va quy dinh phap 15, c6 the khac bia ten mOt s khia canh tong yell so veri cac nguyen the va chuan,rntrc k8 toan &rot thira nhan rOng rai cac quOc gia khac Do do, bao cao tài chinh dinh kern khon* nham nine dich phan anhe tinh hinh tai chinh, ket qua hoat dO'ng kinh doanh va cac luting ltru chuyen tien t theo cac nguyen tac va thong le k8 toan &Ivo thira nhan rOng rai i cac nu& va cac quyen tai phan khac ngoai pham vi Viet Nam Han nib., viec sir dking bao cao tai chinh khong nham danh cho nhang doi Wong sir ding khong duvc bia ve cac nguy8n tac, thit 41C va th6ng le ke toan Via Nam b) Co ser hrimg Bao cao tai chinh,trir bao cao ltru chuy'en tin te, duot lap ten co so don tich theo nguyen tac gia g6c Bao cao kru chuyon ti8n t duvc lap theo phtrang phap trkrc tiep c) K'ktoán e KS, ice toan nam cüa Cong ty la tir thang den 31 thang 12 d) Don vi den tê ke than Don vi tin t k toan cüa Cong ty la Deng Viet Nam ("VND"), ding la don vi tin t dugc sir citing cho mic dich lap va trinh bay bao cao tai chinh Cong ty CO ph'in Bao hiem Ngan hang Nang nghiep Thuyet minb bao cao tai chinh cho guy& toil) 01/01/2016 den 31/03/2016 Mau B09 — DNI3NT Ap dung Hu.Ong d'An Che d Ketoán Doanh nghi0 mofri ban hanh Ngay 22 thang 12 nam 2014, B6 Tai chinh ban hanh Thong ttr se 200/2014/TT-BTC Wang clan Ch e de Ke toan Doanh nghiep ("Theng tir 200") Thong tu 200 thay the cho quy dinh ye Che de Ke toan Doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC 20 thang nam 2006 va Thong ttr s6 244/2009/TT-BTC 31 thang 12 nam 2009 dm BO Tai chinh Thong ttr 200 c6 hieu Itrc sau 45 ke tir ky va áp dung cho ke toan nam bat du tir hoc sau thang nam 2015 Kt tir ugay thang nam 2015, COng ty dã áp dung phi hi t6 cac quy dinh cita Thong tir 200 Nhang thay doi quan tong