Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Someco Sông Đà

Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Someco Sông Đà tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, lu...

TdNG c6NG TY S6NG DA lloNcTY CP CK-LM SONGDA 56: CO NG HOA XA HQI CHU NGHIA VIEJ DQc l$p - Tr; - H4nh phric Hdn|| CT/TCKT 02 thdng II NAV ndm2015 (Y/v Gidi tfinh chenh tQch LNST tdng hqp qr.i II l /20 I so ttdi qr! IIl/2014) Uy ban chring khodn Nhi nufc Kinh efri: SO giao dich chrfrng khoin Hd NQi -Ldp miry Sdng Di, md chimg khoi4n MEC, xin b6o crio ch6nh l€ch lqi nhufln sau thu6 t6ng hqp quf ndm 2015 so voi qu! n1rn20l4 C6ng ty CP Co DW: Nghin, ddng Bi6n TT Chi tiOu I Doanh thu ,) Nguy0n LN Quf 3/201s Quy 312014 Ch6nh l6ch 79.908.435 32.091.672 47.816.763 785.189 t1.627 773.562 sau thu6 d0ng r49% 6.653% nhin ch6nh lQch: Vd doanh thu: tdng47,8 t! ddng tuong tluong ting 149% so vdi cring kj'ndm 2014, c6ng tric nghiQm thu vd quy6t toiin mQt sti cdng trinh hoan quf nim 2015 - Vd lqi nhufln: tdng 773,5 trtQud0ng tuong duong tdng 6.653% so vdi ctng lcj'ndm 2014, doanh thu L'oinnau, - / ting Oan e6n lgi nhu4n ting TONG GIAMD6C Ntu kinh gtbi; - Website COng ty - LwTCKT; TCHC ,/ai* {7uM 9n CONG T I, cO PHAN co KHi - LAP MAY soNG DA MST;5400240573 Dia chi: Tdng l5 khu B tda nhd SOng Dd - Dudng phem Hnng - p.M! Dtnh e Nam Tir Li€m - Hd nQi Tel: 04.3.'/.832.398 F a>c 04 832-397 nAxc cAx odr Kf, roAN rONG Hop N51iry 30 thang 09 ndm 2015 A Iii sdr ngln hen L Ti2n_vd cdc khodn twng duong tin L Ti€n Cer kh,)en hrong duong den IL DdU tE tii chihh ngdn hqn L Chung kho6n kinh doanh DF phdng giAm gid chung kno6r kinh doanh (*) Deu hi nirn sil d6n nsey ddo han u coc knoan phqt thu hgdn hqn L Phrii thrr ngdn hqn cria khrich hang Tre tru(rc cho ngudi brn ngdn hAn Phai thrr n$i bg ngin h6n Phdi thrr theo tiin d0 ki hoach hqp ddng xay dung Phei thu vC cho vay ngin h?n Phai thu ngen han ktlic D\r phdng phai thu ng6n han kn6 ttdi Tai srin tii€u chd xi Y Hong tan kho li l nang I(n 100 n0 r1l 112 t20 (*) l3l 35,439,876,010 32,499,470,551 t37 -3,547 ,283,881 2E0,650,135,90? 280,650,135,907 139 140 iii BA djnq sdn d'iu ltt 1;i6 - Ci6 r.i hlo gldtr Iny ke (r) IV Tdi sAn Cd dang ddi hqn l Chi phi san xudt, kinh doallh dd dang dai han Chi phi xey dung cq ben dals l/ DAu / t.ii chinh ddi han l DAu ttr'/do cing ty Dau hr /do c6ng ty liCn kdL lien doanh Edu nr 116p v6n vdo tlon vi khric Dlt phdlg dlu tu tai chinh dei hgn C) DAu n.r rrim eit di:n neev d6o han ItL Tdi san loi hqn khdc l Chi phi hA tuqc dai han z rar san lnue mu nnap noan tar Thi6t bi vat ff, phu tung thay rhii ddd h?n Tdi sdn iei han khdc 4r2,406,902,873 34,988,7 58,214 32,875,767,359 -3,541 ,283,881 170,1133001270 170,113,300,27A t49 l5l - Nguy€n 33'7,548,490,973 10,541,1?0,208 t34 135 Chi phi hA tuoc nein han Thue GIGT duqc kh6u ru Thu6 vi c6c khoan khec phei thu Nhd nuoc ciao di0h mua bdn lai trdi phi6u Chinh phri Tai s6n hgAn han kh6c B Tti sfu han l Cdc kloAn phai thu ddi hqk L Phdi thr ddi hAn cta kh6ch haog Tra tuic cho ngutri bdn drii han Vdn kinh doanh d don vi tluc rhuoc Phai thr nQi b0 ddi han Phrii th vd cho vay ddi hqn Ph.ii tht dai hqn khic Du phd rs phai thu dii han kn6 ddi (r) L lai s.in dinh Tai sAn c6 dinh hfu hinh - Nguy€n tie - Gie d hlo mdn lny k6 (*) Tai sar c6 dinh thue tiLi chinh - Nguy€n rid - Gi6 frih.o mdn l0y k€ (') Tad sAn c6 dinh v6 hinl - Nguyen rie - Cie fi h.o mdn lov kC (+) II 4,420,000,000 10_277.200.00a -5.85?.: 133 150 pa4,0l7 23,049,984,0r7 t30 l4I (*) 23,049 435,6r2,030,090 321,867,528,348 43,352,439,056 t22 kMc V Tdi sdn ngdn hqn 62s,813,761J06 4,420,000,000 t0,277,200,000 -5,857,200,000 t2l 123 9,063,s42,7 44 9,063 ,s42,144 136 kJro Du phd ne gi6m si6 hans tdn kho 750,796,542266 I 21,050,833525 15,823,574,1{6 1,890,758,075 t52 19,160,075,450 t5,823,57 4,t46 153 154 200 11?.571J57.980 72,000,000 210 211 121.480.828-r88 212 2t3 214 215 216 ?2,000,000 2t9 220 23,2t5,455,121 2E,1tt,730,424 2r,615,455,121 t2t ,825,450,887 27 J61,730,424 t2t ,949,77 4,523 -100,209,995,7 60 -94,188,044,099 1,620,000,000 2,120,000,000 -500.000.000 1,520,000,000 2,120,000,000 -500 000 000 240 241 931,068,174 136,992,174 931.068.114 250 t5,610J40,619 136.992.r74 83,955,r53,16r 93,609,327,216 90,342,142,141 221 222 223 224 225 226 221 228 229 240 241 7A) 2sl 252 253 254 260 261 262 263 268 1,150,000,000 1,150,000,000 l0 -9,148,986,59? -7,536,988,980 ,822,494,060 8,006,952,429 8,006,952,429 ll 1,822,494,060 I PhAi t a nguiti b6n ngan hen Nguqi mua trd tiAn trusc ICT-h.e" , J Inue va cac xnoan pnar n9p Nna nugc Phei t 3l I 13 A QuI binh 6n 171,078,8s8,21 | t18,297,822,094 113 ,224,332,728 62,868,t24,51 ngudi lao dong Chi pti phei trii ng6n han Phai tr A ooi b0 ngdn har Phai t a deo tiitn dO k6 hoach hqp ddng xdy dsng Doanl thu chua thuc hifu ngdn h?n PhAi t a ngin h?n khac 10 Vay rA no thu6 ui chinh ngih han I L Du phdng phai he ngin han 12 QUY klen lhuong, phuc lqi t7 5,87 | ,'123,5'7 312 314 10,257,085,043 3t5 19,346,540,323 316 317 3t8 65,833,751,250 318 181,810,318,080 320 321 gidL 14 Ciao dich mua bAn hi rdi 324 l Phaibt 331 Nguo mua tla tiiin hudc dei han Chi plri phei Ee dAi han Phii t d nOi b0 vA v6n kinh doanh Phai t a noi b0 dni h@ Doanl r thu chua thgc ...Bản thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc Quý 3 năm 2007 Công ty CP Vật t Vận tải xi măng I. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. 1. Hình thức sở hữu vốn. Theo Quyết định số 280/QĐ-BXD ngày 22/02/2006 của Bộ trởng Bộ xây dựng về việc chuyển Công ty Vật t Vận tải xi măng thuộc Tổng 1 công ty xi măng Việt Nam thành Công ty Cổ phần Vật t Vận tải xi măng. Công ty đã chính thức hoạt động dới hình thức Công ty Cổ phần từ ngày 24 tháng 4 năm 2006. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103011963 do sở Kế hoạch Đầu t Hà Nội cấp ngày 24 tháng 4 năm 2006. Trụ sở chính của Công ty tại số 21B Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội. 2. Lĩnh vực kinh doanh. Kinh doanh thơng mại, vận tải thuỷ. 3. Ngành nghề kinh doanh. - Kinh doanh mua bán các loại vật t nh than, xỉ pirit phục vụ cho sản xuất của các Công ty xi măng. - Kinh doanh xi măng. - Kinh doanh vận tải hàng hoá . - Sản xuất và kinh doanh vỏ bao cho sản xuất xi măng. - Kinh doanh các loại vật liệu xây dựng khác. - Kinh doanh dịch vụ vận chuyển hàng hoá. - Kinh doanh khai thác, chế biến các loại phụ gia và xỷ thải phục vụ cho sản xuất xi măng và các nhu cầu khác của xã hội. - Kinh doanh các ngành nghề khác phù hợp với qui định của Pháp luật. II. Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán. 2 1. Kỳ kế toán năm: Năm 2007 kỳ kế toán năm bắt đầu từ ngày 1/1/2007 đến 31/12/2007 có khác so với kỳ kế toán năm 2006. Do năm 2006 là năm đầu tiên Công ty hoạt động dới hình thức là Công ty cổ phần bắt đầu từ ngày 24/4/2006. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VNĐ). III. Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng. 1. Chế độ kế toán áp dụng. Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/Q-BTC ngày 23/3/2006 của Bộ trởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán. Công ty đã áp dụng chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hớng dẫn chuẩn mực do Nhà nớc ban hành. Báo cáo tại chính đợc lập và trình bày theo đúng quy định của từng chuẩn mực, thông t hớng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng. 3. Hình thức kế toán áp dụng. Công ty áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính. IV. Các chính sách kế toán áp dụng. - Công ty đã lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán. 3 - Việc lập và trình bày báo cáo tài chính giữa niên độ và báo cáo tài chính năm gần nhất là cùng áp dụng các chính sách kế toán nh nhau. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và t ơng đ ơng tiền: Trong năm, các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tại ngày phát sinh nghiệp vụ. Cuối kỳ báo cáo kế toán các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đ- ợc quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng do Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam công bố vào thời điểm kết thúc niên độ kế toán. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số d các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. Các khoản đầu t ngắn hạn không quá 3 tháng có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành tiền và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu t đó tại thời điểm báo cáo. Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho : Hàng tồn kho đợc xác định dựa trên cơ sở giá gốc. Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí nguyên vật liệu trực tiếp, chi phí nhân công trực tiếp và chi phí sản xuất chung để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. 4 Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên và tính giá theo phơng pháp bình quân gia quyền. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho đợc lập vào thời điểm cuối năm là số MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 3 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 09 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 3 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 09 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 735.878.024.609 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 118.611.025.924 86.126.277.361 1. Tiền 111 100.917.416.846 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 17.693.609.078 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 233.577.630.802 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 83.962.143.588 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 146.734.572.078 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 2.978.361.895 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 371.440.671.418 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 374.804.319.084 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (3.363.647.666) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 12.248.696.465 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 4.784.930.049 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7.343.750.216 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 406.761.858.044 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 59.230.912.754 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 69.172.744.092 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 280.339.333.174 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 219.093.773.356 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 475.215.220.553 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (256.121.447.197) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.403.931.472 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.590.757.328) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 52.841.628.346 17.792.887.012 (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ III - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 09 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 49.336.600.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 48.358.701.076 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.022.101.076) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 17.855.012.116 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 16.600.707.106 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.142.639.882.653 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 681.120.575.878 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 547.381.300.829 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 334.727.460.400 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 16.260.452.947 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 124.694.635.689 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.642.937.871 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315