Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2014 - Công ty Cổ phần Someco Sông Đà tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, lu...
Bản thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc Quý 3 năm 2007 Công ty CP Vật t Vận tải xi măng I. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. 1. Hình thức sở hữu vốn. Theo Quyết định số 280/QĐ-BXD ngày 22/02/2006 của Bộ trởng Bộ xây dựng về việc chuyển Công ty Vật t Vận tải xi măng thuộc Tổng 1 công ty xi măng Việt Nam thành Công ty Cổ phần Vật t Vận tải xi măng. Công ty đã chính thức hoạt động dới hình thức Công ty Cổ phần từ ngày 24 tháng 4 năm 2006. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103011963 do sở Kế hoạch Đầu t Hà Nội cấp ngày 24 tháng 4 năm 2006. Trụ sở chính của Công ty tại số 21B Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội. 2. Lĩnh vực kinh doanh. Kinh doanh thơng mại, vận tải thuỷ. 3. Ngành nghề kinh doanh. - Kinh doanh mua bán các loại vật t nh than, xỉ pirit phục vụ cho sản xuất của các Công ty xi măng. - Kinh doanh xi măng. - Kinh doanh vận tải hàng hoá . - Sản xuất và kinh doanh vỏ bao cho sản xuất xi măng. - Kinh doanh các loại vật liệu xây dựng khác. - Kinh doanh dịch vụ vận chuyển hàng hoá. - Kinh doanh khai thác, chế biến các loại phụ gia và xỷ thải phục vụ cho sản xuất xi măng và các nhu cầu khác của xã hội. - Kinh doanh các ngành nghề khác phù hợp với qui định của Pháp luật. II. Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán. 2 1. Kỳ kế toán năm: Năm 2007 kỳ kế toán năm bắt đầu từ ngày 1/1/2007 đến 31/12/2007 có khác so với kỳ kế toán năm 2006. Do năm 2006 là năm đầu tiên Công ty hoạt động dới hình thức là Công ty cổ phần bắt đầu từ ngày 24/4/2006. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VNĐ). III. Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng. 1. Chế độ kế toán áp dụng. Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/Q-BTC ngày 23/3/2006 của Bộ trởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán. Công ty đã áp dụng chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hớng dẫn chuẩn mực do Nhà nớc ban hành. Báo cáo tại chính đợc lập và trình bày theo đúng quy định của từng chuẩn mực, thông t hớng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng. 3. Hình thức kế toán áp dụng. Công ty áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính. IV. Các chính sách kế toán áp dụng. - Công ty đã lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán. 3 - Việc lập và trình bày báo cáo tài chính giữa niên độ và báo cáo tài chính năm gần nhất là cùng áp dụng các chính sách kế toán nh nhau. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và t ơng đ ơng tiền: Trong năm, các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tại ngày phát sinh nghiệp vụ. Cuối kỳ báo cáo kế toán các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đ- ợc quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng do Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam công bố vào thời điểm kết thúc niên độ kế toán. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số d các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. Các khoản đầu t ngắn hạn không quá 3 tháng có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành tiền và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu t đó tại thời điểm báo cáo. Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho : Hàng tồn kho đợc xác định dựa trên cơ sở giá gốc. Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí nguyên vật liệu trực tiếp, chi phí nhân công trực tiếp và chi phí sản xuất chung để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. 4 Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên và tính giá theo phơng pháp bình quân gia quyền. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho đợc lập vào thời điểm cuối năm là số Signature Not Verified Được ký PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: 13.11.2014 13:50 rONccOxcry coNG HOA XA UQI CHUN DQcl$p - Trl - s6: L.F.cr (V/v Gidi trinh chAnh quy 3/2014so Ki Hd nQi,ngdy 05 VIET NAM nh phfc II ndm2014 LNST 6ng hqp i qqi 3/2013) Uy ban chri'ngkho6n Nhir nu6c S&giao dich chrfrng khoin IIh C6ngty CP nhuan thu6 sau Sdng Ed, md chimg khoan MEC, xin b6o ch6nh lQchlqi hqp quy ndm2014sovcriquy ndm 2013: W: Nghin, d6ng 32.091.672 s9.651.809 tl.627 NguyGn nhin ch VA doanhthu: 2013, mQts6 27,56fj cl6ng tuongduonggiem 46,2%o 6i ctng ky nam so trinh chuahodnthanhvd ti6n hdnhnghi thu quy nirm2014 Ve tqi nhufln:G 2013,do doanhthu ** ofUort / - Nhu kinh gti; 1,04ty cl6ngtuong tlucrnggi6m 98,9%o so i cirng kj' n[m dAncl6n nhu?ngi6m lqi TONG GIA DOC (Chfrbj, hp ftn, tg aau) ,: \ - Website C6ng ty - LmTCKT; TCHC 8N6 f,#k 9e, MST:5400240573 sOxcoa soMtEco TY cONG co PHAN Dla chi: TAng15 khu B toa nhd SdngDd - DuongPh4mHirng- My Dinh - Tt Li6m Hd nQi Fax: 04.3-7.832.397 Tel:04.3.7.832.398 BANG CAN DOI KE TOAN TONG IIQT 09 Ngiy 30 thdng ndm20l4 ,, ,i.,*u,lun'"u* iiac Utoanddutu tdi chinhngdnhqn hen 1.DAutu ngdn ? I)rr nhAno oihm oih chr'ms khoAn dAu tu neen han III Cdc khodnphai thu ngdn hpn Phdithu kh6chhdng 2.Trdtru6c chonguoi brin Phaithu nQib0 ngdnhan hqp d6ng xdv dpg Phaithu theoti€n dQk6 hoqrch C6c kho6nphai thu kh6c ( I'\,r nhAnc oia Vhnhn nhAi flrrr kh6 dni IV Hdng t6n kho Hing t6n kho ? T-'trr nhAno oiAm oiA hAno tA,n kho il I at san co alnn l Tdi sdnc6dintrhtu hinh - Nguy€n gi6 - Giritri haomdnl[Y k€ thu€ Tdi s6ncOOintr tdi chinh - Nguy€n gi6 - Gi6tri haomdnltY k0 Tdisin c6ainnvdhinh - Nguy€n gi6 - Gi6tri haomdnlfiv k€ Chi phi xdv dws co bdn dd dq4g ilt aat dAngsdn ddu ttt - Nguydngi6 - Gi6 tri haomdn lfrYk€ -tv cdt ihodn ddu tu tdi chinlhddi hen tY DAutu vdo cOng Ddu tu viro c6ngty li€n kiit, li€n doanh DAutu dii hen kh6c r\,, -LAnd -i8m ci4 nhr'mo lrhn6n V Tdi sdn ddi hqn khdc l Chi phf tre trudc ddi hqn Tdi sin thu6thu nh$phodn l4i Tdi sin ddi han kh6c - rtAr frr dAi han ' -.rTdngc0ng siin ' ' til 402,012,875,408 2,550,673,355 2,550,673,355 v02 4,734,966,06 10,277,200,0Q -5.542.233.93 307,479,448,72 255,007,770,62 12,079,194,2C 6,385,510,455 10,277,200,00c -3.891.689.54i 241,282240,269 216,607,969,377 t9,8'.75,714,846 34 38 39 v03 43,939,767,7i -3.547.283,Et 4,798,556,046 v04 197,595,184,11 197,595,184,11 133,417,192,622 133,417,192,622 37,446,659,2( 9,973,174,5: 15,555,063,51 18,377,258,707 1 , , 1I, 142,966,035,71 7,230,597,949 1s4.462.815.154 100 110 1ll rt2 120 t2l 129 30 3l 32 v01 JJ t)u V Tdi sdn ngdn hqn khtig L Chi phi hd tru6c ngin h4n Thu€ GTGT tlugc khAutru Thu6vir c6c kho6nkh6c phii thu Nhd nu6c Tdi sdnngin h4n kh6c B TAi sin dii han I Cdc khodnphdi thu ddi hqn l Phdi thu ddi han criakh6chhdng thuQc V6n kinh doanh6 don v! trrrrc Pheithu ddi han nOib0 Pheithu ddi h4n kh6c Du phdnsphdi thu ddi hen kh6 ddi / 550,973,588,03 3,717,329,86 3,717,329,86 40 4l 49 A Tiri sin ngiln h4n t fiinvd cdc khodnttrong duong tiin Ti6n C6c kho6ntusng duong ti€n ,' t5l t52 r54 155 200 210 2ll 212 213 2t4 2t9 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 11,146,660,758 v05 v06 v07 32rUl6,7UJrJi v.08 29,659,711,2 121,949,774,5" -92,290,063,3t JJrylu, /OdryJ6 34,308,768,958 102,196,682,024 -67,887,913,066 v.'os vlio 1,620,000,000 2,120,000,000 -500.000.000 22.000.000 84,104,430,5 90,084,r42,r v.ll 1,620,000,0 2,120,000,0 -s00.000.0 736.992.r4 gl,23l,loo,937 97,734,142,141 1,150.000,0 -7.129,711.5 l0 26,844,901,8 26,844,901,8 1,150,000,000 -7,653.041,204 27,280,945,259 27,280,945,259 vt2 v13 vli+ v.2l ? ,,693.939.623 556.475"690,56 a : cAc cui rrfu xcoa.rnAxc cAN rf roAx ins l0 ndm2014 r,drntiu o6c rAvr rf roANrn l,itur"e MaiThiNa KiAn DdmTrung frn* flan TY soMncosOxc o.q, cONG cO PHAN z 5400240573 S6ng Dd - Duong Ph4mHtng - My Dinh - Tir Li€m - Hd nQi Dia chi: TAng 15 khu B tda nhdr Fax:04.3.7.832.397 Tel: 04.3.7.8.t2.398 KET QUA HOAT DQNGKINH DOANHT6NC HqP Quf III nim 2014 PhanI-Lai.16 ,t$u,1; :.l'€f, Nlfl.,:sd 'i ' lr.'j:i.r:::ri : r;nn |'t:,:ii:i: : , , : : : ': r l.Doanh thu bdn hing vir cung cdp dlch vg I 2.Cric khoin gi6m tril (03=04+05+06+07) vl25 + C:hilitkhdu thuong m4i 3,862068,323 104,909,288 92,392,667 3,86t 068,323 104,909,288 + I'hu6 TTDB, thu6 xudt khAu phiinOp 92,392,667 805,142,873 ) + Flang brAn tr6 lai b! 805,142,873 + Giam girl hangb6n 59,744,202,228 111,55:865,681 159,880,267,223 32,896,81.5,163 797,358 159,775,357,935 107,68J 32,091,672,290 59,651,809,561 Doanh thu thuin BH vir cung cdp dlch vB (10=01-03 10 Gi6 viin hing bdn 11 Lqi nhuin eQpBH vi cung cdp dich vg (20=10-11) 20 Doanh thu ho4t ilQngtii chinh 2l vl.26 6,352,388,121 3,074,005,655 Chi phi tiri chinh )1 vI.28 5,464,534,055 5,231,052,434 17,79! ,617,688 23,198,079,274 Trong tl6: Chi phi ldi vay v1.27 29,888,895,01351,446,060,229 84,20i ,613,168 130,739,216,175 2,202,177,277 8,205,749,332 23,48',,184,190 29,036,141,760 8,751 ,964,665 1l,960,632,554 5,464,534,055 5,23r,052,434 16,66',061,396 ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 3 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 09 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 3 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 09 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 735.878.024.609 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 118.611.025.924 86.126.277.361 1. Tiền 111 100.917.416.846 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 17.693.609.078 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 233.577.630.802 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 83.962.143.588 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 146.734.572.078 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 2.978.361.895 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 371.440.671.418 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 374.804.319.084 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (3.363.647.666) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 12.248.696.465 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 4.784.930.049 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7.343.750.216 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 406.761.858.044 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 59.230.912.754 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 69.172.744.092 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 280.339.333.174 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 219.093.773.356 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 475.215.220.553 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (256.121.447.197) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.403.931.472 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.590.757.328) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 52.841.628.346 17.792.887.012 (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ III - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 09 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 49.336.600.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 48.358.701.076 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.022.101.076) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 17.855.012.116 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 16.600.707.106 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.142.639.882.653 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 681.120.575.878 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 547.381.300.829 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 334.727.460.400 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 16.260.452.947 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 124.694.635.689 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.642.937.871 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315