Báo cáo thường niên năm 2012 - Công ty Cổ phần Tập đoàn MaSan

Báo cáo thường niên năm 2012 - Công ty Cổ phần Tập đoàn MaSan tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, b...

BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN Mục lục MASAN GROUP Thư ngỏ Chủ tịch Hội đồng Quản trị Masan Group 18 Công ty 25 Masan Consumer 26 Masan Resources 36 Công ty liên kết 55 Báo cáo Ban Điều hành 61 Báo cáo tài 75 Thơng tin doanh nghiệp 163 Masan Group công ty lớn khu vực kinh tế tư nhân Việt Nam, tập trung hoạt động ngành hàng tiêu dùng tài ngun Việt Nam Chúng tơi có nhiều thành tích hoạt động xây dựng, mua lại quản lý tảng hoạt động kinh doanh có quy mơ lớn nhằm phát triển khai thác tiềm dài hạn lĩnh vực hàng tiêu dùng tài ngun Chúng tơi tin tạo phần lớn giá trị cho cổ đông thông qua đội ngũ quản lý chuyên nghiệp, đối tác toàn cầu cam kết phục vụ tầng lớp trung lưu ngày lớn mạnh Việt Nam Giá cổ phiếu từ niêm yết 400% 300% Khai PHÁ giá trị BẰNG CÁCH phục vụ người tiêu dùng việt nam 200% 200% 100% 100% 0% 0% 11/2009 MSN 02/2010 05/2010 08/2010 11/2010 02/2011 05/2011 08/2011 11/2011 02/2012 05/2012 VN Index 08/2012 11/2012 02/2013 Nguồn: Bloomberg Lợi nhuận pro forma tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu ROE Tiền khoản tương đương tiền từ 2009 24,1% 10.796 17,5% 20,0% 19,5% 3.090 7.559 2.783 1.860 3.885 1.149 1.900 2009 2010 2011 Lợi nhuận - pro forma (tỷ VND)* 2012 ROE (*) Số liệu tính tốn loại trừ lợi thương mại áp dụng tỷ lệ lợi ích kinh tế Techcombank kể từ năm 2009 Masan Group 2009 2010 2011 2012 Tiền khoản tương đương tiền (tỷ VNÐ) Lưu ý: Tiền khoản tương đương tiền bao gồm khoản đầu tư ngắn hạn, chủ yếu tiền gửi có kỳ hạn tháng Số liệu năm 2012 chưa bao gồm khoản tiền mặt huy động từ KKR vào đầu năm 2013 Báo cáo thường niên 2012 THƯ NGỎ CỦA CHỦ TỊCH HĐQT Người tiêu dùng Việt Nam ưu tiên # thư ngỏ cỦa chỦ tỊch hỘi ÐỒng quẢn trỊ Kính gửi cổ đơng, Trong năm qua, Masan Group có bước chuyển mạnh mẽ từ cơng ty sản xuất thực phẩm trở thành tập đoàn lớn khu vực kinh tế tư nhân Việt Nam Thành cơng Tập đồn khởi nguồn từ cam kết “hằng ngày, nâng cao đời sống vật chất tinh thần người Việt Nam”, thực chiến lược xây dựng doanh nghiệp có quy mô hoạt động lớn nắm giữ vị dẫn đầu thị trường, tạo lực cạnh tranh vượt trội để giành thắng lợi thương trường ngày tồn cầu hóa Chúng tơi khơng ngừng phấn đấu để trở thành niềm tự hào Việt Nam, chứng minh cho giới thấy công ty Việt Nam thành cơng lớn “put the Vietnamese consumers first”, tập trung vào số mục tiêu có chọn lọc, triển khai hoạt động với chuyên nghiệp cao Masan Group Trong năm 2012, Masan Group tiếp tục triển khai phương pháp xây dựng kinh doanh mang tính kỷ luật cao, tăng cường tập trung vào nhánh ngành hàng tiêu dùng đẩy mạnh trình phát triển dự án Núi Pháo - dự án khai thác khoáng sản lớn ngành kinh tế tư nhân Việt Nam Nhờ vậy, đạt doanh thu lợi nhuận kỷ lục Công ty Masan Consumer trì tiến độ xây dựng để đưa dự án Núi Pháo vào hoạt động trước thời hạn Hiệu hoạt động triển vọng kinh doanh Tập đồn thị trường tài công nhận Từ niêm yết Sàn giao dịch chứng khốn Tp Hồ Chí Minh vào năm 2009, giá cổ phiếu Masan Group tăng thêm 136,1% số chứng khoán chung lại giảm 25,5% thời kỳ Hiện nay, giá trị vốn hóa thị trường Tập đồn khoảng 79.351 tỷ đồng, tương đương với 3,8 tỷ đô la Mỹ, đưa Masan Group trở thành cơng ty có giá trị vốn hóa trị trường lớn khối kinh tế tư nhân Việt Nam1 Khối kinh tế tư nhân định nghĩa cơng ty khơng có sở hữu nhà nước vốn hóa thị trường tính tốn sở số lượng cổ phiếu pha loãng hoàn toàn áp dụng giá cổ phiếu thời điểm 31/12/2012 Cũng năm trước, năm 2012 tiếp tục năm đầy khó khăn cho kinh tế Việt Nam Nhìn chung, đất nước đạt thành định việc khống chế tỷ lệ lạm phát trì giá trị tiền đồng kinh tế gặp phải giai đoạn tăng trưởng GDP chậm, thị trường bất động sản u ám, ngành ngân hàng suy yếu trầm trọng tỷ lệ nợ xấu tăng cao Những thách thức tạo môi trường kinh doanh cam go cho công ty Việt Nam khả tiếp cận nguồn vốn bị giới hạn, mức tăng trưởng chậm chí phải đối mặt với thua lỗ Thế nhưng, từ thách thức này, Masan Group lại mang đến năm đầy thành công cho cổ đông Tơi tự hào điểm qua số kiện quan trọng Masan Group năm 2012 vừa qua: ƒƒ Chúng tiếp tục mở rộng tảng kinh doanh hàng tiêu dùng cách đa dạng hóa danh mục sản phẩm tiêu dùng xâm nhập vào ngành hàng tiêu dùng mới: Tại Vinacafe, Masan Consumer triển khai thành công hợp tảng vận hành theo tiêu chuẩn quốc tế thực hóa tiềm hợp lực; Vinacafe đạt kết tài kỷ lục năm 2012: doanh thu tăng thêm 33,4% lợi nhuận tăng thêm 41,3% Chúng tơi đa dạng hóa hoạt động theo phương thức “làm ít, làm có chọn lọc” hướng tới ngành hàng tiêu dùng hấp dẫn khác với hoạt động mua lại 40,0% cổ phần Công ty Thức ăn Gia súc Việt Pháp - nhà sản xuất thức ăn gia súc lớn thứ hai Việt Nam Thương vụ giúp Tập đoàn xâm nhập vào ngành hàng thực phẩm protein ngày lớn Việt Nam Tháng năm 2013, Masan Consumer mua lại 24,9% cổ phần Cơng ty Nước khống Vĩnh Hảo, thương hiệu tin cậy công nhận rộng rãi Việt Nam ngành hàng đồ uống Báo cáo thường niên 2012 THƯ NGỎ CỦA CHỦ TỊCH HĐQT đóng chai Từ sở giao dịch này, Masan Consumer tiếp tục triển khai đợt chào mua công khai tiền mặt với điều khoản thương mại tương tự để gia tăng cổ phần ƒƒ Masan Resources hồn thành tiến độ đáng kể trình phát triển dự án Núi Pháo: Masan Resources chi khoảng 220 triệu la Mỹ năm qua để hồn thành phần lớn công tác xây dựng Nhà máy chế biến dự kiến vào hoạt động vào đầu quý năm 2013 với kỳ vọng đưa Công ty thành nhà sản xuất vonfram lớn bên Trung Quốc Công ty Núi Pháo nhận giải thưởng “Doanh nghiệp thực tốt trách nhiệm an sinh xã hội phát triển cộng đồng” năm 2013 từ Bộ Kế hoạch Đầu tư nhờ trình hỗ trợ cộng đồng địa phương tỉnh Thái Nguyên tuân thủ tiêu chuẩn hoạt động quốc tế khía cạnh bảo vệ mơi trường, an tồn xã hội ƒƒ Chúng tăng cường đội ngũ quản lý cấp Tập đồn cơng ty với gương mặt đến từ tập đồn đa quốc gia tiếng có nhiều kinh nghiệm hoạt động thị trường nổi: Ở Masan Consumer, tuyển Giám đốc Điều hành cao cấp Giám đốc Marketing cao cấp Ở Masan Group, củng cố tảng pháp lý, quản trị rủi ro quan hệ truyền thông việc tuyển dụng chuyên gia dày dạn kinh nghiệm ƒƒ Một số nhà đầu tư uy tín giới tiếp tục xác thực cho phương pháp xây dựng doanh nghiệp dẫn đầu thị trường thông qua hoạt động cấp vốn đầu tư: KKR, công ty đầu tư vốn cổ phần tư nhân hàng đầu giới, đầu tư thêm 200 triệu đô la Mỹ vào Masan Consumer sau khoản đầu tư 159 triệu đô la Mỹ hồi tháng năm 2011 Khoản đầu tư có tổng giá trị 359 triệu đô la Mỹ giao dịch đầu tư vốn cổ phần tư nhân lớn thời đại Việt Nam Việc KKR mở rộng quan hệ đối tác với Masan minh chứng cho tin tưởng tuyệt đối họ vào tiềm tăng trưởng tiêu dùng dài hạn Việt Masan Group Nam xác thực Masan đối tác đáng tin cậy để tiếp cận tiềm tiêu dùng thị trường Việt Nam Masan Resources đạt khoản vay 80 triệu đô la Mỹ từ Ngân hàng Standard Chartered để phát triển dự án Núi Pháo Đây khoản vốn vay quốc tế dành cho dự án khai thác khoáng sản khối kinh tế tư nhân Việt Nam Khoản vay đồng thời chứng nhận cho tiến độ triển khai dự án Núi Pháo khả tài dự án Chúng tơi phát hành cơng cụ tài chuyển đổi trị giá khoảng 130 triệu đô la Mỹ cho nhà đầu tư hữu the Richard Chandler Corporation Mount Kellett Những giao dịch chứng minh cho tin tưởng không ngừng họ vào Masan Group Về tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh cốt lõi Masan Group đạt kết kỷ lục, lợi nhuận hợp có suy giảm mức đóng góp từ Techcombank thấp Nhờ gia tăng thị phần ngành hàng chủ chốt hoạt động hợp thành công với Vinacafe, doanh thu tăng từ 7.057 tỷ đồng năm 2011 lên 10.389 tỷ đồng năm 2012, tương ứng với mức tăng 47,2% Nếu loại bỏ khấu hao lợi thương mại công ty công ty liên kết, lợi nhuận pro forma giảm nhẹ từ 3.090 tỷ đồng năm 2011 xuống 2.783 tỷ đồng năm 2012, tương ứng với tỉ lệ giảm 9,9% Sự sụt giảm lợi nhuận pro forma chủ yếu Techcombank, lợi nhuận ngân hàng tụt giảm đến 75,7%, tương ứng từ 3.154 tỷ đồng năm 2011 xuống 766 tỷ đồng năm 2012 lãi suất cho vay thấp hơn, môi trường cho vay đầy khó khăn ngành ngân hàng nước tăng dự phòng cho vay mức thận trọng Mặc dù kết kinh doanh từ Techcombank thấp kỳ vọng, suy giảm nhẹ tổng lợi nhuận pro forma Tập đoàn minh chứng rõ ràng cho sức mạnh vững hoạt động kinh doanh cốt lõi Masan Group Lợi nhuận Masan Consumer tăng 26,4% đạt 2.850 tỷ đồng năm 2012 Về cấu tài sản, vào cuối năm 2012 Tập đoàn nắm giữ khoảng 7.559 tỷ đồng tiền mặt tương đương tiền mặt1 Con số chưa bao gồm vốn cổ phần huy động từ KKR diễn vào tháng năm 2013 Vị tiền mặt củng cố thêm cho cấu tài sản Tập đồn mơi trường vĩ mơ đầy bất ổn trở thành nguồn lực đắc dụng để Masan Group phát triển sâu tảng kinh doanh hàng tiêu dùng nội lực lẫn thông qua hoạt động mua bán sáp nhập doanh nghiệp Tuy trước khả huy động vốn Tập đoàn xem mạnh bật, năm 2012 năm đặc biệt mà nhiều nhà đầu tư hữu tăng gấp đôi giá trị đầu tư vào Masan; hình thức xác thực niềm tin mạnh mẽ Về tình hình hoạt động kinh doanh, năm 2012 đánh dấu năm phát triển mạnh mẽ Tập đồn chúng tơi tiếp tục củng cố đầu tư vào tảng hoạt động kinh doanh Chúng hợp thành công hoạt động kinh doanh Masan Consumer Vinacafe, mang lại doanh thu lợi nhuận kỷ lục cho ngành hàng cà phê Các doanh nghiệp tiếp tục mở rộng phạm vi phân phối để phục vụ khách hàng tốt Masan Consumer tiếp tục gia tăng hệ thống phân phối vốn thuộc vào hàng dẫn đầu thị trường từ khoảng 164.000 điểm bán hàng năm 2011 lên 176.000 điểm bán hàng năm 2012 Công ty đầu tư nâng cao lực sản xuất tung thị trường nhãn hàng Chin-su Nam Ngư, Wake Up Kachi nhằm thúc đẩy sức tăng trưởng nội Bên cạnh đó, dự án Núi Pháo, triển khai công tác xây dựng khai thác cho nhà máy chế biến khống sản; ngồi ra, số lượng nhân cơng công trường tăng lên khoảng 3.300 người Với mục tiêu tăng cường diện Tập đoàn khu vực Đông Nam Á, mở văn phòng đại diện Singapore Điều quan trọng đầu tư vào nguồn nhân lực tài toàn hệ thống, đặc biệt Masan Group, Masan Consumer Techcombank với việc tuyển dụng thêm nhà quản lý cấp cao dày dạn kinh nghiệm để góp phần đưa Tập đồn lên tầm cao Những nỗ lực thể rõ tâm mạnh mẽ nhằm tái cấu trúc tài chuẩn bị tốt cho tăng trưởng bền vững năm tới Với lý đầy thuyết phục này, Masan Group hoàn toàn tự tin kỳ vọng vào mức tăng trưởng lợi nhuận từ 30% đến 70% năm 2013, đưa Tập đoàn đến gần với mục tiêu đạt tỷ đô la Mỹ lợi nhuận trước thuế, lãi vay khấu hao (EBITDA) hợp vòng đến năm tới Cuối thư, tơi muốn bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến toàn thể khách hàng, nhân viên, đối tác bên liên quan khác, người hỗ trợ Masan Group năm qua Tôi tự hào Masan tiếp tục tăng trưởng mạnh mang lại lợi nhuận đáng kể cho cổ đông năm 2012 với triển vọng đầy sáng sủa năm 2013 Đặc biệt, tơi cịn lấy làm tự hào chứng minh cho giới thấy công ty địa phương thành cơng môi trường đầy thách thức với đội ngũ nhân viên chun nghiệp có tư doanh nhân ln kiên định tập trung vào sứ mệnh phục vụ người tiêu dùng Việt Nam Chân thành cảm ơn, Nguyễn Đăng Quang Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngày tháng năm 2012 Trên đường rộng mở phía trước, chúng tơi có nhiều lý để lạc quan năm 2013 với dự án mỏ vào hoạt động với xâm nhập mạnh mẽ vào ngành đồ uống thương vụ đầu tư khác ngành hàng tiêu dùng Thêm vào đó, Techcombank có nỗ lực để giảm tỷ lệ cho vay liên ngân hàng, giảm quy mơ cho vay áp dụng sách cho vay thận trọng Tiền khoản tương đương tiền bao gồm khoản đầu tư ngắn hạn Báo cáo thường niên 2012 Thơng tin tài chọn lọc năm 2012 Kết hoạt động kinh doanh năm 2012 Kiểm toán Pro forma1 10.389 10.389 Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu 47,2% 47,2% Lợi nhuận (tỷ đồng) 1.963 2.783 -21,4% -9,9% Doanh thu (tỷ đồng) Tỷ lệ tăng trưởng lợi nhuận Bảng cân đối kế toán vào ngày 31/12/2012 Tiền khoản tương đương tiền (tỷ đồng) Tổng nợ (tỷ đồng) Kiểm toán 7.559 11.585 Vốn chủ sở hữu (tỷ đồng) 13.884 Tổng tài sản (tỷ đồng) 38.699 Những công ty chúng tơi có tảng kinh doanh hàng đầu VIỆT NAM TRONG NGÀNH HÀNG TIÊU DÙNG VÀ TÀI NGUYÊN Pro forma, dù số liệu kiểm toán, kết dựa số liệu kiểm toán điều chỉnh để phản ánh mức lợi nhuận điều kiện bình thường Những điều chỉnh sau thực hiện: (a) hoàn nhập khoản phân bổ lợi thương mại từ việc chuyển nhượng tỷ lệ sở hữu ngân hàng Techcombank hai năm tài 2011 2012, giả định Masan Group nắm giữ 30,4% lợi ích kinh tế Techcombank kể từ ngày tháng năm 2011; (b) hoàn nhập khoản phân bổ lợi thương mại, tài sản hữu hình tài sản vơ hình từ thương vụ mua lại Công ty Cổ phần Vinacafe Biên Hịa năm tài 2011 2012; (c) hồn nhập khoản phân bổ lợi thương mại từ thương vụ mua lại Công ty Thức ăn Gia súc Việt Pháp năm tài 2012 Tiền khoản tương đương tiền bao gồm khoản đầu tư ngắn hạn, chủ yếu tiền gửi có kỳ hạn tháng Lượng tiền không bao gồm khoản tiền đầu tư KKR vào đầu năm 2013 Tổng nợ bao gồm khoản vay ngắn hạn dài hạn, không bao gồm hối phiếu nhận nợ Các hối phiếu nhận nợ trị giá 2.856 tỷ đồng khơng cịn giá trị thực quyền chọn mua cổ phần phổ thông Masan Group để tốn hối phiếu nhận nợ thay trả tiền mặt Quyền chọn phần giao dịch mua bán dự án Núi Pháo Vào ngày 31/12/2012, quyền chọn có giá trị dương Masan Group có quyền bắt buộc việc chuyển đổi quyền chọn vào ngày 31/12/2012 Masan Group Báo cáo thường niên 2012 CHI TIÊU TIÊU DÙNG CỦA HỘ GIA ĐÌNH CHIẾM HƠN 63 % GDP CỦA VIỆT NAM Nguồn: Ngân hàng Thế giới 10 Masan Group Báo cáo thường niên 2012 11 56 % VỚI DÂN SỐ Ở ĐỘ TUỔI DƯỚI 30, VIỆT NAM LÀ MỘT TRONG NHỮNG NƯỚC CÓ dân số TRẺ NHẤT THẾ GIỚI Nguồn: Nielsen 12 Masan Group Báo cáo thường niên 2012 13 VIỆT NAM CÓ DÂN SỐ ĐÔNG THỨ 13 TRÊN THẾ GIỚI Nguồn: Ngân hàng Thế giới 14 Masan Group Báo cáo thường niên 2012 15 TỔNG CHI TIÊU TIÊU DÙNG DỰ KIẾN SẼ TĂNG GẤP ĐÔI LÊN KHOẢNG 173 TỶ ĐÔ LA MỸ TRƯỚC NĂM 2020 Nguồn: Euromonitor, Global Insight, Bain 16 Masan Group Báo cáo thường niên 2012 17 MASAN GROUP % GIÁ CỔ PHIẾU CỦA CHÚNG TÔI TĂNG KỂ TỪ NGÀY NIÊM YẾT 20091 Masan Group Chúng cam kết hoạt động có trọng tâm kỷ luật để xây dựng doanh nghiệp hàng đầu GIỚI THIỆU Masan Group công ty lớn khu vực kinh tế tư nhân Việt Nam Các mảng kinh doanh chúng tơi bao gồm cơng ty Masan Consumer Masan Resources, tảng vận hành có quy mơ lớn tập trung vào lĩnh vực hàng tiêu dùng tài nguyên Chúng cam kết trì vị cơng ty hàng đầu khu vực kinh tế tư nhân Việt Nam xét quy mô, lợi nhuận thu nhập cho cổ đơng, đối tác có tiềm tăng trưởng nhà tuyển dụng yêu thích Việt Nam Để đạt mục tiêu này, tập trung hoạt động lĩnh vực mà công ty thuộc khu vực kinh tế tư nhân nước dẫn đầu thị trường phát triển quy mơ thơng qua hoạt động có trọng điểm áp dụng chiến lược hợp 18 Masan Group Phương pháp xây dựng hoạt động kinh doanh có trọng điểm Trong thị trường động có nhiều hội tiềm Việt Nam, để hoạt động kinh doanh thành công vững mạnh, ngồi tính kỷ cương, chúng tơi cịn tin tưởng vào số yếu tố quan trọng khác như: Hoạt động kinh doanh tạo dòng tiền Masan tin tưởng tăng trưởng bền vững thị trường phát triển Việt Nam đòi hỏi phải xây dựng hoạt động kinh doanh tạo dòng tiền Chúng không tham gia vào hoạt động mua bán tài sản mua quỹ đất tham gia đầu ngắn hạn Chúng cạnh tranh lĩnh vực có nội lực tăng trưởng mạnh, có mơ hình kinh doanh hiệu chứng thực từ khối kinh tế tư nhân khu vực, có tiềm xây dựng doanh nghiệp quy mô lớn Chúng xác định hàng tiêu dùng tài nguyên ngành trọng điểm Nền tảng vận hành hàng đầu Sự tăng trưởng bền vững đạt thông qua việc xây dựng hệ thống tảng vận hành tốt Khi gia nhập ngành, phát triển hẳn chiến lược riêng mơ hình kinh doanh nhân rộng để vươn đến vị dẫn đầu thị trường lĩnh vực kinh doanh Điều cho phép không ngừng đầu tư vào hệ thống vận hành tốt Trong năm qua, đầu tư phát triển sản phẩm mới, xây dựng thương hiệu, sở sản xuất, mạng lưới phân phối, hệ thống thông tin, quan trọng nguồn nhân lực Cho đến nay, Masan Group sở hữu hệ thống vận hành dẫn đầu thị trường lĩnh vực tương ứng Xây dựng quy mô Vị dẫn đầu thị trường quy mô cho phép cạnh tranh thành công bối cảnh khu vực kinh tế tư nhân bị phân mảnh cạnh tranh từ công ty đa quốc gia doanh nghiệp nhà nước khốc liệt Là công Giá cổ phiếu thời điểm 31/12/2012 ty lớn thuộc khu vực kinh tế tư nhân Việt Nam, Masan Group có nhiều lợi để tiếp cận nguồn vốn, đội ngũ nhân tài chuyên nghiệp hội có quy mô lớn nhằm đầu tư xây dựng hệ thống tảng vận hành hiệu Chúng xây dựng quy mô thông qua hoạt động kinh doanh có trọng điểm áp dụng chiến lược hợp nhất, thúc đẩy tăng trưởng nội hoạt động kinh doanh hữu đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng thông qua giao dịch mua bán doanh nghiệp phù hợp với trọng tâm ngành công ty Phân bổ nguồn vốn cẩn trọng kết cấu vốn chặt chẽ Chúng huy động tổng cộng 1,2 tỷ đô la Mỹ nguồn vốn dài hạn năm qua, qua tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động đầu tư xây dựng doanh nghiệp mang tính chiến lược Chúng tơi thực phân bổ nguồn vốn cẩn trọng cách sử dụng phần lớn nguồn tiền thu để đầu tư tăng tỷ lệ sở hữu hoạt động kinh doanh hữu công ty Đối với việc mua lại dự án Núi Pháo, không dùng tiền mặt Báo cáo thường niên 2012 19 Thuyết minh báo cáo tài báo cáo tài Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 (tiếp theo) Mẫu B 09 - DN 35 Thù lao cổ phiếu Mẫu B 09 - DN Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Biến động dự phịng phải thu khó địi năm sau: Tập đoàn Số lượng cổ phiếu công ty phát hành phát hành cho nhân viên cơng sức đóng góp sau: 2012 2011 1.149.594 683.466 131.521 268.334 2012 Triệu VND 2012 Triệu VND 2011 Triệu VND 1.084 705 - - 143 379 - - (832) - - - Hoàn nhập (17) - - - Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012, cơng ty Cơng ty có cam kết phát hành 565.590 cổ phiếu (2011: 324.268 cổ phiếu) cho nhân viên cơng sức đóng góp từ tháng đến tháng 12 năm 2012 bao gồm số cổ phiếu nêu Số dư cuối năm 378 1.084 - - Trước niêm yết, Công ty ký kết hợp đồng quyền chọn mua cổ phiếu với Ban Giám đốc cho phép mua dựa tỷ lệ phần trăm cổ phiếu suy giảm toàn phần Những quyền chọn phát hành cho Ban Giám đốc trước niêm yết cho việc thực thành công việc tái cấu phát hành cổ phiếu lần đầu công chúng Các hợp đồng quyền chọn phê duyệt cổ đông Công ty vào ngày tháng 10 năm 2009 việc phát hành cổ phiếu vào thỏa thuận hợp đồng quyền chọn phê duyệt sau cổ đơng Cơng ty vào ngày 25 tháng năm 2012 Những quyền chọn thực toàn 5% cổ phiếu dựa mức suy giảm toàn phần phát hành tháng năm 2012 Tập đồn Cơng ty tin rằng, ngồi số tiền trình bày trên, khơng có khoản dự phịng nợ khó địi khác cần thiết phải lập cho khoản phải thu khách hàng phải thu khác (ngắn hạn dài hạn) số dư ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bảng phân tích tuổi nợ khoản phải thu khách hàng phải thu khác trước trích lập dự phịng nợ khó địi sau: Nhân viên Thành viên Ban Giám đốc công ty (không bao gồm số lượng nhân viên) Số dư đầu năm Công ty 2011 Triệu VND Tăng dự phòng năm Sử dụng dự phịng năm Tập đồn 36 Quản lý rủi ro tài 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2011 Triệu VND Trong hạn Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Gộp Ban Giám đốc chịu trách nhiệm thiết lập, phát triển quản lý sách quản lý rủi ro Tập đồn (a) Rủi ro tín dụng Cơng ty 31/12/2012 Lỗ giảm giá Gộp Lỗ giảm giá Gộp Lỗ giảm giá Gộp Lỗ giảm giá 463.983 - 480.085 - 1.916.812 - 3.091.813 - Rủi ro tín dụng rủi ro tổn thất tài khách hàng hay đối tác liên quan khơng thực nghĩa vụ tài nghĩa vụ theo hợp đồng Tập đoàn Công ty đến hạn Quá hạn từ – 30 ngày 18.763 - 47.526 - - - - - Quá hạn từ 31 – 180 ngày 3.434 - 11.247 - - - - - Rủi ro tín dụng Tập đồn Cơng ty liên quan đến khoản phải thu chịu ảnh hưởng chủ yếu đặc điểm riêng khách hàng đối tác Đối phó với rủi ro này, Tập đoàn giao dịch với khách hàng tiền theo điều kiện hợp đồng Đối với khách hàng có khả tín dụng tốt, Ban Giám đốc thiết lập sách tín dụng mà theo khách hàng phân tích riêng biệt độ tin cậy khả trả nợ trước Công ty đưa hạn mức tín dụng Tiền khoản tương đương tiền gửi tổ chức tài theo quy định Các khoản đầu tư giao dịch liên quan đến cơng cụ tài phái sinh với đối tác cho phép thực sau Ban Giám đốc xem xét Ban Giám đốc không nhận thấy có rủi ro tín dụng trọng yếu từ khoản tín dụng này, nghi ngờ khả hồn trả tổ chức tín dụng nói Quá hạn 180 ngày 4.801 (378) 1.910 (1.084) - - - - 490.981 (378) 540.768 (1.084) 1.916.812 - 3.091.813 - Giá trị ghi sổ khoản phải thu khách hàng phải thu khác thể rủi ro tín dụng tối đa Tập đồn Cơng ty lập dự phịng phải thu khó địi phản ánh ước tính lỗ phát sinh khoản phải thu khách hàng phải thu khác 148 Masan Group Báo cáo thường niên 2012 149 Thuyết minh báo cáo tài báo cáo tài Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 (tiếp theo) Mẫu B 09 - DN Mẫu B 09 - DN Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 (b) Rủi ro khoản Giá trị ghi sổ Phương thức quản lý khoản Tập đồn Cơng ty đảm bảo mức cao Tập đồn Cơng ty ln có đủ khả khoản để toán khoản phải trả đến hạn, điều kiện bình thường điều kiện khó khăn, mà khơng phát sinh ảnh hưởng đến danh tiếng Tập đoàn Phải trả người bán Các khoản nợ tài có khoản tốn cố định xác định bao gồm khoản tốn tiền lãi ước tính có thời gian đáo hạn theo hợp đồng sau: Tập đồn: Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả ngắn hạn khác Chi phí phải trả Phải trả ngắn hạn khác Trên năm Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND 1.298.728 (1.350.857) (1.350.857) - - - 422.772 (422.772) (422.772) - - - 12.618 (12.618) (12.618) - - - 824.384 (824.384) (824.384) - - - 34.259 (34.259) (34.259) - - - – năm – năm Trên năm Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND (4.357.949) (419.353) (791.319) (3.147.277) - (2.855.764) - - (237.980) (2.617.784) Trái phiếu/khoản vay dài hạn phát hành 1.957.960 (2.133.346) (993.611) (452.506) (687.229) - 10.736.211 Trong vòng năm 3.329.726 2.855.764 (11.991.949) (4.057.854) (1.243.825) (4.072.486) (2.617.784) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 Phải trả người lao động – năm Hối phiếu nhận nợ Dòng tiền theo hợp đồng Triệu VND Phải trả người bán – năm Vay nợ dài hạn Giá trị ghi sổ Vay ngắn hạn Trong vòng năm Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 Vay ngắn hạn Thơng thường Tập đồn đảm bảo đủ lượng tiền mặt để đáp ứng chi phí hoạt động kinh doanh, gồm việc đáp ứng nghĩa vụ tài chính; ngoại trừ ảnh hưởng tiềm tàng trường hợp dự kiến, thảm họa thiên nhiên Dòng tiền theo hợp đồng Triệu VND Rủi ro khoản rủi ro mà Tập đoàn Cơng ty gặp khó khăn việc thực nghĩa vụ gắn liền với khoản nợ phải trả tài mà khoản nợ tốn tiền tài sản tài khác 1.540.393 (1.568.133) (1.568.133) - - - 973.856 (973.856) (973.856) - - - 12.480 (12.480) (12.480) - - - 1.300.931 (1.300.931) (1.300.931) - - Công ty: - Giá trị ghi sổ Dòng tiền theo hợp đồng Trong vòng năm – năm – năm Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND 31.355 (31.355) (31.355) - - - Vay nợ dài hạn 7.049.445 (9.052.541) (1.024.292) (5.212.317) (1.910.853) (905.079) Hối phiếu nhận nợ 2.855.764 (2.855.764) - - (2.855.764) - Trái phiếu/khoản vay dài hạn phát hành 3.376.522 (3.981.912) (334.273) (420.030) (3.227.609) - 17.140.746 (19.776.972) (5.245.320) (5.632.347) (7.994.226) (905.079) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 (1.854) (1.854) - - (471.475) (471.475) - - 5.814.159 (7.946.905) - (252.703) (7.694.202) Trái phiếu/khoản vay dài hạn phát hành 3.376.522 (3.981.912) (334.273) (420.030) (3.227.609) 9.664.010 Masan Group 1.854 471.475 Vay nợ dài hạn 150 Phải trả người bán (12.402.146) (807.602) (672.733) (10.921.811) Chi phí phải trả Báo cáo thường niên 2012 151 Thuyết minh báo cáo tài báo cáo tài Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 (tiếp theo) Mẫu B 09 - DN Tập đồn Cơng ty có khoản tài sản/(nợ phải trả) tiền tệ chịu ảnh hưởng rủi ro tỷ giá hối đoái sau : Giá trị ghi sổ Dòng tiền theo hợp đồng Trong vòng năm – năm – năm Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Phải trả người bán Tập đồn USD Cơng ty AUD EUR THB USD Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 Vay nợ ngắn hạn Mẫu B 09 - DN Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 2.000.000 (2.344.942) (2.344.942) - - Tiền khoản tương đương tiền 523 (523) (523) - - Phải thu khách hàng phải thu khác (*) Chi phí phải trả 339.697 (339.697) (339.697) - - Phải thu dài hạn khác Phải trả ngắn hạn khác 261.712 (261.712) (261.712) - - Phải trả người bán phải trả khác (**) 168.860.335 - 4.947 - 66.367.554 1.029.798 - - - - - - - - 31.635.370 2.256.195 (4.697.271) - - (4.697.271) Trái phiếu/khoản vay dài hạn phát hành 1.957.960 (2.133.346) (993.611) (452.506) (9.777.491) (3.940.485) (452.506) (e) Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà biến động giá thị trường, tỷ giá hối đoái lãi suất ảnh hưởng đến kết kinh doanh Tập đồn Cơng ty giá trị cơng cụ tài mà Tập đồn Cơng ty nắm giữ Mục đích việc quản lý rủi ro thị trường quản lý kiểm soát rủi ro thị trường giới hạn chấp nhận được, tối đa hóa lợi nhuận thu Rủi ro tỷ giá hối đối Tập đồn Cơng ty có rủi ro tỷ giá hối đối giao dịch bán hàng, mua hàng khoản vay có gốc đơn vị tiền tệ khơng phải đơn vị tiền tệ kế toán cơng ty thành viên Tập đồn Loại tiền tệ sử dụng giao dịch chủ yếu có gốc Đô la Mỹ (USD), Đô la Úc (AUD), Euro (EUR) Thai Baht (THB) Trong năm 2011, Tập đoàn ký hợp đồng kỳ hạn để quản lý rủi ro tỷ giá Giá trị hợp đồng 10,46 triệu USD đáo hạn năm 2012 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012, Tập đoàn khơng có hợp đồng kỳ hạn để quản lý rủi ro tỷ giá Đối với khoản mục tài sản nợ phải trả có gốc ngoại tệ, sách Tập đồn đảm bảo cho mức độ rủi ro hối đoái giữ mức chấp nhận thơng qua việc tham gia hợp đồng mua bán ngoại tệ tỷ giá giao để xử lý việc thiếu hụt hay thặng dư tiền tệ ngắn hạn Masan Group (568.090) (53.186.433) (11.464.445) - - - (41.512.356) (2.579.577) (563.143) (53.186.433) 45.026.123 (5.384.500) Ban Giám đốc không kỳ vọng dịng tiền trình bày bảng phân tích khả đáo hạn Tập đồn Cơng ty phát sinh sớm cách đáng kể có giá trị chênh lệch đáng kể 152 (2.579.577) (687.229) 6.816.087 (19.271.699) (223.626.890) (73.008.456) Vay nợ dài hạn Vay nợ dài hạn (***) Tập đoàn USD Công ty AUD EUR USD Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng phải thu khác(*) Phải thu dài hạn khác Phải trả người bán phải trả khác (**) Vay nợ ngắn hạn 110.370.528 - 1.284.391 9.590.493 780.537 - 1.392.000 - - - - 6.036.164 (6.469.551) (856.620) (1.093.544) (2.565.697) (73.755) - - - (108.000.000) - - (6.036.164) (3.392.241) Vay dài hạn(***) (856.620) 1.582.847 7.024.796 (*) Phải thu khách hàng phải thu khác gồm khoản phải thu khách hàng phải thu ngắn hạn khác (**) Phải trả người bán phải trả khác gồm khoản phải trả người bán chi phí phải trả (***) Vay nợ dài hạn gồm vay dài hạn nợ dài hạn khác Báo cáo thường niên 2012 153 Thuyết minh báo cáo tài báo cáo tài Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 (tiếp theo) Mẫu B 09 - DN Bảng sau trình bày tỷ giá hối đối áp dụng Tập đồn Cơng ty: Tập đồn Tập đồn Tỷ giá hối đoái 31/12/2011 Tỷ giá hối đoái 31/12/2012 VND VND VND USD1 20.800 20.828 20.811 21.520 21.772 - EUR1 27.398 27.700 - - - - Dưới bảng phân tích tác động xảy lợi nhuận trước thuế Tập đồn lỗ trước thuế Cơng ty thơng qua mạnh lên loại tiền tệ sau xem xét mức tỷ giá hối đoái biến động khứ kỳ vọng thị trường Phân tích dựa giả định tất yếu tố khác không thay đổi, đặc biệt lãi suất Tập đồn Cơng ty Tăng/(giảm) lợi nhuận trước thuế Giảm lỗ trước thuế 31/12/2012 31/12/2012 Triệu VND Triệu VND USD (1%) (15.186) 9.370 AUD (1%) (555) - EUR ( 1%) (154) - EUR ( 1%) 438 - 9.475 14.631 (353) Biến động ngược lại tỷ giá đồng tiền có mức độ tác động ngược chiều lợi nhuận/(lỗ) trước thuế Tập đoàn Công ty ngày 31 tháng 12 năm 2012 Rủi ro lãi suất Mức biến động lãi suất Tập đồn Cơng ty chủ yếu liên quan đến tài sản tài nợ phải trả có lãi suất thả Rủi ro lãi suất quản lý Tập đồn Cơng ty sở liên tục với mục tiêu giảm thiểu chi phí lãi vay có khả chịu ảnh hưởng biến động bất lợi lãi suất Tập đoàn Cơng ty khơng sử dụng cơng cụ tài để phòng ngừa rủi ro biến động lãi suất khoản vay chịu lãi suất - (16.248) - THB (1%) Masan Group 14.631 (560) - 663 9.597 AUD (3%) - THB1 Triệu VND USD (10%) 20.828 AUD1 31/12/2011 Triệu VND VND Giảm lỗ trước thuế 31/12/2011 Tỷ giá hối đối tại31/12/2011 Cơng ty Tăng/(giảm) lợi nhuận trước thuế Cơng ty Tỷ giá hối đối 31/12/2012 154 Mẫu B 09 - DN Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 9.370 Tại ngày báo cáo, tình hình lãi suất cơng cụ tài chịu lãi suất Tập đồn Cơng ty sau: Báo cáo thường niên 2012 155 Thuyết minh báo cáo tài báo cáo tài Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 (tiếp theo) Mẫu B 09 - DN Tập đoàn Mẫu B 09 - DN Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 (d) Ước tính giá trị hợp lý Công ty 31/12/2012 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2011 Cơ sở xác định giá trị hợp lý Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Tiền khoản tương đương tiền, khoản đầu tư ngắn hạn, khoản phải thu khách hàng phải thu khác, khoản phải trả người bán phải trả khác nợ phải trả tài khác Các khoản tương đương tiền (Thuyết minh 6) 5.567.512 9.397.876 2.150.542 1.487.452 Đầu tư ngắn hạn (Thuyết minh 12) 1.840.500 1.222.500 68.000 373.000 - - - 2.000.000 365.500 - - - Công cụ chịu lãi suất cố định Phải thu dài hạn từ công ty (Thuyết minh 7) Đầu tư dài hạn khác (Thuyết minh 12) Khoản vay từ công ty vay – ngắn hạn (Thuyết minh 16) - - - (2.000.000) Vay ngắn hạn (Thuyết minh 16) - (358.884) - - (3.556.021) (2.607.960) (6.676.522) (1.957.960) - - - (2.000.000) 4.217.491 7.653.532 (4.457.980) (2.097.508) Vay dài hạn (Thuyết minh 20) Khoản vay từ công ty – dài hạn (Thuyết minh 20) Giá trị ghi sổ tài sản nợ phải trả tài xấp xỉ giá trị hợp lý tính ngắn hạn cơng cụ Các khoản đầu tư dài hạn khác, khoản vay ngắn hạn dài hạn Tập đồn Cơng ty chưa xác định giá trị hợp lý khoản đầu tư dài hạn khác, khoản vay ngắn hạn dài hạn theo yêu cầu thuyết minh Điều 28 Thơng tư số 210/2009/TT-BTC Bộ Tài ban hành ngày tháng 11 năm 2009 (i) giá niêm yết thị trường khơng có sẵn cho tài sản nợ phải trả tài này; (ii) Chuẩn mực Kế toán Việt Nam Hệ thống Kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan khơng cung cấp hướng dẫn việc đo lường giá trị hợp lý trường hợp giá niêm yết thị trường khơng có sẵn Giá trị hợp lý cơng cụ tài khác với giá trị ghi sổ (e) Giá trị ghi sổ tài sản nợ tài Bảng sau tóm tắt giá trị ghi sổ tài sản tài nợ tài trình bày Bảng cân đối kế tốn theo phân loại Thơng tư 210 sau: Tập đồn: Giá trị hợp lý thông qua báo cáo kết hoạt Nắm giữ đến động kinh ngày đáo Thuyết doanh hạn minh Công cụ chịu lãi suất thả 146.553 172.913 6.687 22.852 Vay ngắn hạn (Thuyết minh 16) Tiền gửi ngân hàng (Thuyết minh 6) (1.540.393) (939.844) - - Vay dài hạn (Thuyết minh 20) (6.488.383) (2.679.726) (700.000) - Triệu VND (7.882.223) (3.446.657) (693.313) 22.852 Triệu VND Các khoản cho vay phải thu Nợ tài khác Tổng giá trị ghi sổ Triệu VND Triệu VND Triệu VND Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 Phân tích độ nhạy cảm công cụ chịu lãi suất dao động Đầu tư ngắn hạn 12 1.840.500 - - - 1.840.500 Mỗi thay đổi 100 điểm làm giảm 78.822 triệu VND lợi nhuận trước thuế Tập đoàn tăng 6.933 triệu VND lỗ trước thuế Công ty Đầu tư dài hạn khác 12 365.500 - - - 365.500 467.445 - 467.445 Phải thu khách hàng phải thu khác (*) - Phải thu dài hạn khác Masan Group - - 23.158 - 23.158 - - 5.714.065 - 5.714.065 2.206.000 156 Tiền khoản tương đương tiền - 6.204.668 - 8.410.668 Báo cáo thường niên 2012 157 Thuyết minh báo cáo tài báo cáo tài Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 (tiếp theo) Mẫu B 09 - DN Giá trị hợp lý thông qua báo cáo kết hoạt Nắm giữ đến động kinh ngày đáo Thuyết doanh hạn minh Triệu VND Vay ngắn hạn Triệu VND Công ty: Các khoản cho vay phải thu Nợ tài khác Triệu VND Triệu VND Giá trị hợp lý thông qua báo cáo kết hoạt Nắm giữ đến động ngày đáo Thuyết kinh doanh hạn minh Tổng giá trị ghi sổ Triệu VND 16 - - - (1.540.393) (1.540.393) 19, 20 - (356.269) - (7.049.445) (7.405.714) Hối phiếu nhận nợ 20 - - - (2.855.764) (2.855.764) Trái phiếu/khoản vay chuyển đổi 20 - - - (3.376.522) (3.376.522) Vay nợ dài hạn (***) Phải trả người bán phải trả khác (**) - - (356.269) (2.318.622) (2.318.622) - (17.140.746) (17.497.015) Nắm giữ đến ngày đáo Thuyết hạn minh Các khoản cho vay phải thu Nợ tài khác Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Nợ tài khác Tổng giá trị ghi sổ Triệu VND Triệu VND Triệu VND Đầu tư ngắn hạn 12 Phải thu khách hàng phải thu khác (*) Phải thu dài hạn Tiền khoản tương đương tiền 68.000 - - - 68.000 258.406 - 258.406 1.658.406 - 1.658.406 2.157.229 - 2.157.229 - - - Triệu VND 68.000 Vay nợ dài hạn (***) Trái phiếu/khoản vay chuyển đổi Đầu tư ngắn hạn 12 1.222.500 - - 1.222.500 Phải thu khách hàng phải thu khác (*) - 539.684 - 539.684 Tiền khoản tương đương tiền - 9.570.789 - 9.570.789 1.222.500 10.110.473 - Phải trả người bán phải trả khác (**) - 4.074.041 - 4.142.041 19,20 - (356.269) - (5.814.159) (6.170.428) 20 - - - (3.376.522) (3.376.522) (473.329) (473.329) (9.664.010) (10.020.279) - 11.332.973 Vay nợ ngắn hạn Vay nợ dài hạn (***) 16 - - (1.298.728) - - (3.329.726) - - - (356.269) - (1.298.728) 19, 20 (3.329.726) Hối phiếu nhận nợ 20 - - (2.855.764) (2.855.764) Trái phiếu/khoản vay chuyển đổi 20 - - (1.957.960) (1.957.960) - - (1.294.033) (1.294.033) - - (10.736.211) (10.736.211) Phải trả người bán phải trả khác (**) Masan Group Triệu VND Các khoản cho vay phải thu Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 Tổng giá trị ghi sổ Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 158 Mẫu B 09 - DN Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Báo cáo thường niên 2012 159 Thuyết minh báo cáo tài báo cáo tài Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 (tiếp theo) Mẫu B 09 - DN 37 Sự kiện sau ngày kết thúc niên độ Thuyết Nắm giữ đến minh ngày đáo hạn Các khoản cho vay phải thu Nợ tài khác Tổng gia tri ghi so Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND (i) Đầu tư ngắn hạn 12 373.000 - - 373.000 Phải thu khách hàng phải thu khác (*) - 329.519 - - 2.762.294 - 2.762.294 Tiền khoản tương đương tiền - 1.510.304 - 1.510.304 373.000 4.602.117 - (ii) 329.519 Phải thu dài hạn khác 4.975.117 Trái phiếu/khoản vay chuyển đổi Phải trả người bán phải trả khác (**) - - (2.000.000) 19,20 - - (2.256.195) (2.256.195) 20 - - (1.957.960) - (601.932) (601.932) - (6.816.087) Sau ngày 31 tháng 12 năm 2012, Công ty cung cấp số tiền 252 tỷ VND để mua công ty bia thông qua công ty (1.957.960) - (6.816.087) (*) Phải thu khách hàng phải thu khác gồm phải thu khách hàng phải thu ngắn hạn khác (**) Phải trả người bán phải trả khác gồm phải trả người bán, phải trả nhân viên, chi phí phải trả phải trả ngắn hạn khác (***) Vay nợ dài hạn gồm vay dài hạn nợ dài hạn khác (iii) Masan Group Giao dịch với cổ đông thiểu số Công ty Cổ Phần Tài Nguyên Ma San Vào ngày 25 tháng năm 2013, BI Private Equity New Markets II K/S, công ty đầu tư quản lý BankInvest, mua cổ phiếu ưu đãi bắt buộc chuyển đổi Công ty Cổ phần Tài Nguyên Ma San, công ty Công ty, với tổng số tiền 521 tỷ VND Giá mua cổ phiếu 32.744 VND Cổ phiếu ưu đãi bắt buộc chuyển đổi toán cổ tức từ 3% đến 10% năm tổng số tiền đầu tư bắt buộc chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thơng vịng năm 160 Việc mua đơn vị Vào ngày tháng năm 2013, Công ty Cổ phần Hàng Tiêu Dùng Ma San ký hợp đồng mua 24,9% cổ phần cơng ty nước uống đóng chai, Cơng ty Cổ phần Nước khống Vĩnh Hảo (“Vĩnh Hảo”) từ cổ đông hữu Vĩnh Hảo tiền với giá 85.000 VND cổ phiếu Sau đó, lợi ích kinh tế Cơng ty Cổ phần Hàng Tiêu Dùng Ma San Vĩnh Hảo tăng từ 24,9% lên 63,51% từ kết việc mua thêm 38,61% cổ phần Vĩnh Hảo từ cổ đông khác với mức giá 85.000 VND cổ phiếu (2.000.000) - Vay nợ dài hạn (***) 16 Phát hành cổ phiếu công ty Vào ngày 25 tháng năm 2013, Kohlberg Kravis Roberts thông qua Công ty KKR Ma San Aggregator L.P mua cổ phiếu Công ty Cổ phần Hàng Tiêu Dùng Ma San, công ty Công ty, phát hành tương đương 4,348% cổ phiếu lưu hành sau phát hành 109 triệu USD phụ thuộc vào điều khoản điều kiện khác thỏa thuận Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 Vay nợ ngắn hạn Mẫu B 09 - DN Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Ngày 29 tháng năm 2013 Người lập: Đoàn Thị Mỹ Duyên Kế toán trưởng Người duyệt: Nguyễn Đăng Quang Chủ tịch Báo cáo thường niên 2012 161 THÔNG TIN DOANH NGHIỆP 162 Masan Group Báo cáo thường niên 2012 163 THÔNG TIN DOANH NGHIỆP THƠNG TIN CHUNG VỀ CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Tập đoàn Ma San thành lập vào tháng 11 năm 2004 tên Công ty Cổ phần Hàng Hải Ma San Cơng ty thức đổi tên thành Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San (tên tiếng Anh Masan Group Corporation) vào tháng năm 2009 niêm yết thành công Sở Giao dịch chứng khoán Tp.HCM vào ngày tháng 11 năm 2009 Dù Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San thức thành lập vào năm 2004 tính đến việc thành lập hoạt động cổ đông lớn, công ty công ty tiền nhiệm chúng tơi Masan Group hoạt động 15 năm Masan Group công ty mẹ giữ cổ phần kiểm sốt Cơng ty Cổ phần Hàng Tiêu Dùng Ma San (Masan Consumer) Công ty Cổ phần Tài Nguyên Ma San (Masan Resources) với lợi ích kinh tế tương ứng 77,7% 77,7%1 tính đến tháng 3/2013 Chúng tơi nắm giữ lợi ích kinh tế hình thức cổ phiếu trái phiếu bắt buộc chuyển đổi Techcombank 30,4%2 tính đến tháng 3/2013 QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP Cơ cấu tổ chức Chấp thuận Đại hội đồng cổ đông Phê duyệt Hội đồng Quản trị Quản trị chiến lược Ban Điều hành ƒƒ Tổng Giám đốc Điều hành ƒƒ Phó Tổng Giám đốc Điều hành ƒƒ Giám đốc Tài chính3 ƒƒ Kế toán trưởng Thực thi Phát triển Kinh doanh Ban Kiểm sốt Ban Điều hành Trách nhiệm Ban Điều hành bao gồm quản trị chiến lược, phân bổ nguồn lực cấp quản lý cao cấp, theo dõi kiểm sốt tài kế tốn, quản lý vốn, quản trị doanh nghiệp kiểm soát nội Bộ phận Phát triển Kinh doanh Đội ngũ Phát triển Kinh doanh có trách nhiệm thực giao dịch, phân tích hoạt động kinh doanh, quản lý quan hệ đối tác quản lý cơng ty Bộ phận Tài Kế tốn, Pháp lý, Hành Bộ phận Tài Kế tốn, Pháp lý, Hành chịu trách nhiệm thực báo cáo tài chính, tuân thủ luật pháp quản lý công việc hành hàng ngày Cơng ty Những vị trí quản lý cấp cao phận Tài & Kế tốn Pháp lý giữ vai trị quan trọng việc thực thi theo dõi giao dịch sau hoàn tất Hội đồng Quản trị Trách nhiệm thẩm quyền Hội đồng Quản trị Hội đồng Quản trị có hai thành viên điều hành bốn thành viên không điều hành Hoạt động Hội đồng Quản trị tổ chức Chủ tịch, thành viên khơng điều hành Vai trị Chủ tịch Tổng Giám đốc Điều hành tách biệt Trong năm qua, khơng có thay đổi cấu Hội đồng Quản trị Các thành viên Hội đồng Quản trị bao gồm: ƒƒ Tiến sĩ Nguyễn Đăng Quang, Chủ tịch; ƒƒ Ơng Hồ Hùng Anh, Phó chủ tịch; ƒƒ Ơng Madhur Maini, Thành viên; Tài & Kế tốn, Pháp lý Hành ƒƒ Ơng Nguyễn Thiều Nam, Thành viên; ƒƒ Bà Nguyễn Hoàng Yến, Thành viên; Hội đồng Quản trị Hội đồng Quản trị cổ đông bầu để điều hành hoạt động Masan Group Các thành viên Hội đồng Quản trị họp định kỳ để thảo luận định chiến lược Ban Điều hành đệ trình Chi tiết trách nhiệm Hội đồng Quản trị trình bày phần Hội đồng Quản trị ƒƒ Ông Lars Kjaer, Thành viên Ban Kiểm soát Ban Kiểm soát giám sát hoạt động Hội đồng Quản trị Ban Điều hành ƒƒ Duy trì đối thoại với Tổng Giám đốc Điều hành đạo chiến lược phù hợp; Chủ tịch đóng vai trò lãnh đạo quan trọng tham gia: ƒƒ Chủ trì họp Hội đồng Quản trị đóng vai trị lãnh đạo hiệu quả; ƒƒ Giám sát hiệu hoạt động Hội đồng Quản trị; ƒƒ Là đại sứ cho Tập đoàn, bao gồm chủ trì Đại hội cổ đơng xử lý vấn đề liên quan đến cộng đồng giữ quan hệ với cổ đông lớn Theo tỉ lệ pha lỗng bao gồm quyền (nhưng khơng phải nghĩa vụ) Masan Group việc mua lại 15% quyền sở hữu từ Tiberon Minerals Private Limited, cơng ty quỹ thuộc tập đồn Dragon Capital Group sở hữu Bao gồm lợi ích kinh tế Masan Group Techcombank thông qua giao dịch đăng ký mua 3.000 tỉ trái phiếu chuyển đổi Techcombank phát hành tháng 12/2010 Bổ nhiệm thức vị trí Giám đốc Tài chờ nghị Hội đồng Quản trị 164 Masan Group Hội đồng Quản trị có trách nhiệm vạch phương hướng, chiến lược mục tiêu tài Tập đồn, giám sát tiến triển vấn đề Hội đồng Quản trị không thành lập tiểu ban Các thành viên khơng điều hành thường xuyên trao đổi với Ban Điều hành để nắm diễn biến hiệu hoạt động Tập đồn Báo cáo thường niên 2012 165 THƠNG TIN DOANH NGHIỆP Tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2012, tiến sĩ Nguyễn Đăng Quang, ông Hồ Hùng Anh, ông Madhur Maini, ơng Nguyễn Thiều Nam, bà Nguyễn Hồng Yến, ông Lars Kjaer nắm giữ vị trí Hội đồng Quản trị bốn, ba, một, năm, ba năm công ty khác theo thứ tự tương ứng Họp Hội đồng Quản trị Hội đồng Quản trị thường xuyên họp để thảo luận phương hướng, chiến lược tiến độ phát triển kinh doanh doanh nghiệp Thông thường, chủ đề họp Hội đồng Quản trị bao gồm: ƒƒ Báo cáo dự án lớn vấn đề hoạt động kinh doanh tại; ƒƒ Báo cáo kết kinh doanh; ƒƒ Trình bày dự án kinh doanh cụ thể; ƒƒ Ơng Chan Hong Wai, Giám đốc Tài chính1 - ông Chan Hong Wai làm việc cho Ernst & Young PricewaterhouseCoopers Ông Chan tốt nghiệp trường đại học Sunway, Malaysia ƒƒ Bà Đoàn Thị Mỹ Duyên, Kế tốn trưởng – bà Đồn Thị Mỹ Dun làm việc cho KPMG Bà tốt nghiệp Đại học Kinh tế Tp.HCM, Việt Nam Tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2012, chi tiết việc sở hữu cổ phiếu Masan Group thành viên Ban Điều hành sau: Ban Điều hành Ông Madhur Maini Ông Nguyễn Thiều Nam Ông Chan Hong Wai ƒƒ Các vấn đề họp trước vấn đề tồn đọng Số cổ phần Tỷ lệ (%) 597.800 0,087 Phó Tổng Giám đốc Điều hành 110.400 0,016 Giám đốc Tài chính1 0 Kế toán trưởng 0 687.280.123 100,000 Bà Đoàn Thị Mỹ Duyên Hoạt động Hội đồng Quản trị Trong năm 2012, hoạt động Hội đồng Quản trị phần lớn bao gồm việc thảo luận thông qua vấn đề sau: Vị trí Tổng Giám đốc Điều hành Tổng số cổ phần lưu hành ƒƒ Huy động vốn; ƒƒ Triển khai giao dịch khác Masan Group công ty con; ƒƒ Quyết định kế hoạch phát triển kinh doanh lập dự tốn ngân sách Trong năm qua khơng có họp riêng biệt dành cho thành viên không điều hành Hoạt động Hội đồng Quản trị có tham gia tất thành viên Thay đổi thành viên Ban Điều hành: vào ngày 12 tháng năm 2012, Hội đồng Quản trị phê chuẩn việc miễn nhiệm bà Tạ Thị Thùy Trang khỏi vị trí Kế tốn trưởng bổ nhiệm Bà Đồn Thị Mỹ Duyên làm Kế toán trưởng cho Masan Group Ban Kiểm soát Thành viên Ban Kiểm soát bầu Đại hội đồng cổ đơng Ban Kiểm sốt bao gồm thành viên sau đây: Ban Điều hành Ban Điều hành chịu trách nhiệm thực thi kế hoạch phát triển kinh doanh Masan Group báo cáo kết kinh doanh Tổng Giám đốc Điều hành lãnh đạo Ban Điều hành ƒƒ Ông Nguyễn Quỳnh Lâm, Trưởng Ban Kiểm sốt - ơng Nguyễn Quỳnh Lâm có 20 năm kinh nghiệm vị trí quản lý kế tốn Trước đây, ơng làm việc cho Cơng ty Cổ phần Đa My Công ty CP Thương mại La Giang Ông Lâm tốt nghiệp Đại học Mỏ Địa chất, Hà Nội, Việt Nam Hiện nay, Ban Điều hành gồm có thành viên điều hành cao cấp Masan Group, Tổng Giám đốc Điều hành Phó Tổng Giám đốc Điều hành thành viên có vị trí cao phận Tài chính, Kế toán Thành viên Ban Điều hành bao gồm: ƒƒ Bà Nguyễn Thu Hiền2 , Thành viên - bà Nguyễn Thu Hiền có 20 năm kinh nghiệm ngành tài – ngân hàng Trước đây, bà làm việc cho Incombank Masan Consumer Bà Hiền tốt nghiệp Đại học Kinh tế Baku, Liên Xơ (cũ) ƒƒ Ơng Madhur Maini, Tổng Giám đốc Điều hành - ông Madhur Maini Tổng Giám đốc Điều hành Masan Group, đồng thời thành viên Hội đồng Quản trị Masan Group, Masan Consumer Phó Chủ tịch Hội đồng Thành viên Núi Pháo Ông Madhur tốt nghiệp trường Đại học Pennsylvania, Hoa Kỳ, với hai cử nhân Khoa học ứng dụng Tài ƒƒ Ơng Đặng Ngọc Cả, Thành viên - ông Đặng Ngọc Cả trước làm việc cho Allens Arthur Robinson Luật Việt Ông Cả tốt nghiệp trường Đại học Luật Tp.HCM ƒƒ Ông Nguyễn Thiều Nam, Phó Tổng Giám đốc Điều hành – ông Nguyễn Thiều Nam làm việc cho Công ty Cổ phần Đa My Ông Nam tốt nghiệp trường Đại học Thương mại Hà Nội, Việt Nam Bổ nhiệm thức vị trí Giám đốc Tài chờ nghị Hội đồng Quản trị Bà Nguyễn Thu Hiền từ nhiệm vị trí thành viên Ban kiểm soát từ ngày tháng năm 2013 Đại hội đồng cổ đông năm 2013 phê chuẩn việc từ nhiệm bổ nhiệm thành viên vào Ban Kiểm soát 166 Masan Group Báo cáo thường niên 2012 167 THƠNG TIN DOANH NGHIỆP Tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2012, chi tiết việc sở hữu cổ phiếu Masan Group thành viên Ban Kiểm soát sau: Thành viên Ban Kiểm soát Số cổ phần Tỷ lệ (%) Ông Nguyễn Quỳnh Lâm 50.000 0,007 Bà Nguyễn Thu Hiền 50.000 0,007 100 0,000 687.280.123 100,000 Ông Đặng Ngọc Cả Tổng số cổ phần lưu hành Hoạt động ban kiểm soát Ban Kiểm soát giám sát hoạt động Hội đồng Quản trị Ban Điều hành việc tuân thủ Điều lệ Công ty, Quy chế quản trị doanh nghiệp nội Masan Group pháp luật Việt Nam Đặc biệt, Ban Kiểm soát tham gia vào họp thường kỳ bất thường Hội đồng Quản trị Đại hội cổ đông Quy chế quản trị doanh nghiệp nội Quy chế quản trị doanh nghiệp nội Masan Group phê duyệt Đại hội cổ đông tổ chức ngày 09 tháng 10 năm 2009 Mục tiêu Quy chế quản trị doanh nghiệp nội là: ƒƒ Đảm bảo kế hoạch quản trị doanh nghiệp hiệu quả; THÔNG TIN CỔ ĐÔNG Vào ngày 31 tháng 12 năm 2012, vốn điều lệ Masan Group 6.872.801.230.000 đồng Cơ cấu cổ đơng tính đến ngày 31/12/2012 Cổ phần: Tổng số cổ phần lưu hành loại cổ phần Masan Group: 687.280.123 cổ phần phổ thông Số lượng cổ phần tự chuyển nhượng: 546.194.554 cổ phần Số lượng cổ phần hạn chế chuyển nhượng: 141.085.569 cổ phần1 Cơ cấu cổ đơng: Tính theo tỷ lệ sở hữu: ƒƒ Cổ đông lớn bao gồm: STT Cổ đông Công ty Cổ phần Ma San ƒƒ Đảm bảo quyền lợi cổ đơng; ƒƒ Đảm bảo quyền bình đẳng cổ đông; ƒƒ Đảm bảo giao dịch bên liên quan thực sở điều kiện thị trường; ƒƒ Nâng cao tính minh bạch; ƒƒ Giúp cho hoạt động quản lý Hội đồng Quản trị kiểm soát Ban Kiểm soát đạt hiệu Cổ phần Tỷ lệ 250.421.247 36,437% Công ty TNHH Một thành viên Xây dựng Hoa Hướng Dương 99.817.804 14,524% BI Private Equity New Markets II K/S (BankInvest) 43.011.218 6,258% 393.250.269 57,219% Tổng cộng ƒƒ Số lượng cổ phần cổ đông khác nắm giữ: 294.029.854, tương ứng với 42,781% Quy chế quản trị doanh nghiệp nội quy định trách nhiệm quyền hạn Hội đồng Quản trị, thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm sốt thành viên Ban Kiểm sốt Tính sở cổ đông tổ chức cổ đông cá nhân: vào ngày 28/12/2012, Masan Group có 822 cổ đơng, có 715 cổ đơng cá nhân nắm giữ 94.580.560 cổ phần tương ứng với 13,76%, 107 cổ đông tổ chức nắm giữ 592.699.563 cổ phần tương ứng với 86,24% Chín tổng số mười thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Điều hành Ban Kiểm sốt đào tạo chun mơn liên quan đến quản trị doanh nghiệp Tính sở cổ đơng nước cổ đơng nước ngồi: vào ngày 28/12/2012, Masan Group có 649 cổ đơng nước nắm giữ 542.649.396 cổ phần tương ứng với 78,96% 173 cổ đơng nước ngồi nắm giữ 144.630.727 cổ phần tương ứng với 21,04% Tập đoàn tăng cường tảng pháp lý quản trị doanh nghiệp năm 2013 Chúng tơi có kế hoạch bổ sung thêm vài thành viên độc lập Hội đồng Quản trị phát triển sách để đạt tiêu chuẩn quốc tế Thù lao Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát Ban Điều hành Masan Group xây dựng sách thù lao cho thành viên Hội đồng Quản trị Ban Kiểm soát Thù lao Ban Điều hành bao gồm khoản cố định khoản biến đổi Bà Nguyễn Thu Hiền từ nhiệm vị trí thành viên Ban kiểm sốt từ ngày tháng năm 2013 Đại hội đồng cổ đông năm 2013 phê chuẩn việc từ nhiệm bổ nhiệm thành viên vào Ban Kiểm soát 168 Masan Group Thay đổi vốn điều lệ Trong năm 2012: Công ty tăng vốn điều lệ từ 5.152.722.690.000 đồng lên 6.872.801.230.000 đồng Trong số 172.007.854 cổ phần phát hành năm 2012, có 141.085.569 cổ phần phát hành hình thức phát hành riêng lẻ 30.922.285 cổ phần phát hành hình thức chuyển đổi trái phiếu chuyển đổi phát hành năm 2009 Masan Group khơng có cổ phiếu quỹ Cổ phiếu không chuyển nhượng ngày 28/06/1013 Báo cáo thường niên 2012 169 THÔNG TIN DOANH NGHIỆP Công ty Cổ phần Ma San Công ty Cổ phần Ma San (Masan Corporation) thành lập vào ngày 13 tháng năm 2000 Hoạt động đăng ký kinh doanh bao gồm nghiên cứu thị trường xúc tiến thương mại, tư vấn đầu tư, quản lý chuyển giao công nghệ, xây dựng quản lý dự án đầu tư, cho thuê văn phòng kinh doanh bất động sản Công ty trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Xây dựng Hoa Hướng Dương Công ty TNHH Một thành viên Xây dựng Hoa Hướng Dương thành lập vào ngày 10 tháng năm 2009 Hoạt động đăng ký kinh doanh bao gồm: xây dựng cơng trình dân dụng, mua bán vật liệu xây dựng, máy móc thiết bị ngành xây dựng, khai khống, đại lý ký gởi hàng hóa, nghiên cứu thị trường, xúc tiến thương mại, hoạt động tư vấn quản lý, tư vấn đầu tư (trừ tư vấn kế tốn, tài chính) BI Private Equity New Markets II K/S (BankInvest) Thông tin BankInvest cung cấp phần Hồ sơ đối tác Masan Group Cổ đơng sáng lập Ơng Nguyễn Đăng Quang giữ vị trí Chủ tịch Ơng Hồ Hùng Anh Phó Chủ tịch Masan Group vào ngày 31/12/2012 Vào ngày lập báo cáo, hai giữ ngun chức vụ Cổ đơng lớn nước ngồi Masan Group có cổ đơng lớn nước ngồi BankInvest Thông tin BankInvest cung cấp phần Hồ sơ đối tác Masan Group Tỷ lệ sở hữu thay đổi tỷ lệ sở hữu thành viên Hội đồng Quản trị năm 2012 31/12/2012 31/12/2011 Tăng/Giảm Nguyễn Đăng Quang, Chủ tịch 0,000% 0,000% 0,000% Hồ Hùng Anh, Phó chủ tịch 2,294% 3,836% -1,542% Madhur Maini, Tổng Giám đốc Điều hành 0,087% 0,116% -0,029% Nguyễn Thiều Nam, Phó Tổng Giám đốc Điều hành 0,016% 0,021% -0,005% Nguyễn Hoàng Yến, Thành viên 3,169% 4,227% -1,058% Lars Kjaer, Thành viên 0,000% 0,000% 0,000% Thông tin giao dịch cổ phiếu Cổ đông nội Trong năm 2012, có số giao dịch cổ phiếu Masan Group thực cổ đông nội người có liên quan Bảng liệt kê giao dịch này: STT Cổ đông nội người có liên quan Số cổ phần sở hữu vào ngày 1/1/2012 Số cổ phần sở hữu vào ngày 31/12/2012 Lý tăng, giảm (chuyển nhượng, mua, chuyển đổi…) Số cổ phần Tỷ lệ Số cổ phần Tỷ lệ 3,84% 15.768.269 2,29% Chuyển nhượng BI Private Equity New Markets II K/S 50.011.218 9,71% 43.011.218 6,26% Mua: 3.500.000 cổ phần Chuyển nhượng: 20.647.439 cổ phần Chuyển đổi: 10.147.439 cổ phần Masan Group 19.768.269 170 Ông Hồ Hùng Anh Bà Nguyễn Thị Thu Hà (em bà Nguyễn Thị Thu Hiền) 114.900 0,02% 0% Chuyển nhượng Báo cáo thường niên 2012 171 THÔNG TIN CỔ PHIẾU KHUYẾN CÁO SỬ DỤNG BÁO CÁO Vào ngày 31/12/2012 Vốn điều lệ (tỷ đồng) 6.873 Giá cổ phiếu 102.000 Giá cao 52 tuần (đồng) 124.000 Giá thấp 52 tuần (đồng) 83.500 Số lượng cổ phiếu phát hành (cổ phiếu) 687.280 Số lượng cổ phiếu phổ thông (cổ phiếu) 687.280 Số lượng cổ phiếu ưu đãi (cổ phiếu) Số cổ phiếu quỹ (cổ phiếu) Tỷ lệ cổ tức / thị giá (%) 172 0 Masan Group Tất nhận định phát biểu báo cáo liệu ghi lại kiện xảy ra, mà có bao hàm “nhận định tương lai” Những nhận định có từ ngữ “dự đốn”, “tin tưởng”, “có thể”, “ước tính”, “dự kiến”, “dự phóng”, “kỳ vọng”, “dự định”, “kế hoạch”, “nhắm đến”, “sẽ” từ ngữ tương tự Tuy nhiên, dấu hiệu để xác định nhận biết chúng Toàn viết dự đốn tình hình tài kết hoạt động kinh doanh, kế hoạch triển vọng xem nhận định tương lai Ngoài ra, chúng bao gồm viết chiến lược kinh doanh, triển vọng doanh thu lợi nhuận (bao gồm, khơng giới hạn dự phóng dự báo tài hoạt động kinh doanh), dự án lên kế hoạch vấn đề khác tài liệu mà kiện xảy Những nhận định tương lai dự báo trình bày báo cáo tùy thuộc vào rủi ro xác định không xác định, bất trắc định yếu tố khác vốn khiến kết tài chính, hiệu kinh doanh thành tích thực tế hoàn toàn khác biệt so với nhận định tương lai dự báo Những nhận định tương lai dựa niềm tin giả định chúng tơi xây dựng từ thơng tin có sẵn Chúng tơi hoạt động tích cực lĩnh vực xây dựng, mua lại quản lý doanh nghiệp hàng đầu số lĩnh vực tăng trưởng nhanh kinh tế Việt Nam Triển vọng Masan Group chủ yếu dựa diễn giải chúng tơi yếu tố kinh tế quan trọng có ảnh hưởng đến kinh tế Việt Nam, đến lĩnh vực hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Mặc dù tin giả định tảng nhận định tương lai hợp lý thời điểm tại, giả định sai lệch thực tế khiến cho nhận định tương lai dựa giả định trở nên thiếu xác Kết thực tế sai biệt đáng kể so với thông tin nhận định tương lai nhiều yếu tố, đa phần nằm tầm kiểm sốt chúng tơi Do đó, nhà đầu tư cần lưu ý không phụ thuộc nhiều vào nhận định tương lai trình bày báo cáo Chúng có hiệu lực vào ngày lập báo cáo ngày tương ứng nêu báo cáo, Masan Group khơng có nghĩa vụ cập nhật sửa đổi công khai nhận định nào, cho dù có xuất thông tin kiện tương lai Báo cáo thường niên 2012 173 ĐỊNH NGHĨA THUẬT NGỮ/ TỪ VIẾT TẮT ATM BankInvest CAR C&R Dragon Capital ESOP HĐQT House Foods HSBC IFC M&A Masan Masan Consumer Masan Food Masan Group Masan Horizon Masan Resources Tài Nguyên Masan Thái Nguyên MNC Mount Kellett 174 Masan Group Máy giao dịch ngân hàng tự động ATM Tập đoàn BankInvest Tỉ lệ an toàn vốn tối thiểu (viết tắt cụm “Capital Adequacy Ratio”) Bồi thường giải phóng mặt Tập đoàn Dragon Capital quỹ, cơng ty Chương trình Sở hữu cổ phần cho nhân viên Hội đồng Quản trị Tập đoàn House Foods Tập đồn Ngân hàng Hồng Kơng Thượng Hải Cơng ty Tài Quốc tế Mua bán sáp nhập doanh nghiệp Thuật ngữ chung nói cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San, bao gồm cơng ty Hàng tiêu dùng Ma San, công ty Tài nguyên Ma San, ngân hàng Techcombank, Proconco, Vĩnh Hảo công ty Công ty Cổ phần Hàng tiêu dùng Ma San, đổi tên từ Công ty Cổ phần Thực phẩm Ma San Công ty Cổ phần Thực phẩm Ma San Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San Cơng ty Cổ phần Tầm nhìn Ma San Cơng ty Cổ phần Tài nguyên Ma San Công ty TNHH Một thành viên Tài Nguyên Ma San Thái Nguyên Công ty đa quốc gia Công ty quản lý quỹ Mount Kellett NHNN Núi Pháo Proconco R&D R.F Chandler ROA ROAA ROE ROAE SG&A SME Tập đoàn Techcombank Tp TP.HCM TSCĐ TPG USD USGS Vinacafe Vinacafé VNĐ Ngân hàng nhà nước Việt Nam Công ty TNHH Khai thác Chế biến Khoáng sản Núi Pháo, tái cấu trúc từ Công ty TNHH Liên doanh Khai thác Chế biến Khoáng sản Núi Pháo sau thương vụ mua lại dự án Núi Pháo Công ty Cổ phần Việt Pháp sản xuất thức ăn gia súc Nghiên cứu phát triển Công ty quản lý quỹ R.F Chandler Thu nhập tổng tài sản Thu nhập giá trị tài sản trung bình Thu nhập vốn chủ sở hữu Thu nhập vốn chủ sở hữu trung bình Chi phí quản lý bán hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ Masan Group Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Thành phố Thành phố Hồ Chí Minh Tài sản cố định Tập đồn Texas Pacific Đơ la Mỹ Cục Khảo sát Địa chất Hoa Kỳ Công ty Cổ phần Vinacafé Biên Hòa Thương hiệu cà phê Cơng ty Cổ phần Vinacafé Biên Hịa Đồng Việt Nam Báo cáo thường niên 2012 175 LIÊN HỆ Công ty Cổ Phần Tập Đoàn Ma San Địa chỉ: Lầu 8, Central Plaza, 17 Lê Duẩn, Quận Tp Hồ Chí Minh, Việt Nam Điện thoại: +84 6256 3862 Fax: +84 3827 4115 Web: www.masangroup.com Công ty Cổ Phần Hàng Tiêu Dùng Ma San Địa chỉ: Lầu 12, Kumho Asiana Plaza Saigon, 39 Lê Duẩn, Quận Tp Hồ Chí Minh, Việt Nam Điện thoại: +84 6255 5660 Fax: +84 3810 9463 Website: www.masanconsumer.com www.masangroup.com/masanconsumer Công ty Cổ Phần Tài Nguyên Ma San Địa chỉ: Lầu 8, Central Plaza, 17 Lê Duẩn, Quận Tp Hồ Chí Minh, Việt Nam Điện thoại: +84 6256 3862 Fax: +84 3827 4115 Website: www.masanresources.com 176 Masan Group Báo cáo thường niên 2012 177