Nghị quyết Hội đồng Quản trị ngày 31-12-2010 - Công ty Cổ phần Chế biến Thủy sản Xuất khẩu Ngô Quyền

Luận văn tốt nghiệp GVHD: La Nguyễn Thùy Dung i SVTH:Nguyễn Tấn Lực TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH  LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN CHẾ BIẾN THỦY SẢN XUẤT KHẨU NGÔ QUYỀN t Cần Thơ 2011 : Sinh viê: Ths.LA NGUYỄN THÙY DUNG NGUYỄN TẤN LỰC MSSV: 4073565 Lớp:Kinh tế học 2 Khóa : 33 Luận văn tốt nghiệp GVHD: La Nguyễn Thùy Dung ii SVTH:Nguyễn Tấn Lực LỜI CẢM TẠ  Trƣớc tiên, em kính gởi lời chúc sức khỏe và lời cảm ơn chân thành nhất đến quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh và tất cả thầy cô của trƣờng Đại học Cần Thơ đã truyền đạt cho em những kiến thức quý báu và cần thiết để hoàn thành đề tài này. Đặc biệt, em chân thành cảm ơn cô La Nguyễn Thùy Dung đã tận tình hƣớng dẫn, chỉ dạy để em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp. Em cũng xin chân thành cảm ơn các anh, chị, cô, chú đang công tác tại Công ty cổ phần chế biến thủy sản xuất khẩu Ngô Quyền , đặc biệt là chú Võ Thế Trọng và các anh, chị phòng kế toán – tài chính đã tạo điều kiện thuận lợi và giúp đỡ em trong suốt quá trình thực tập tại công ty. Cuối cùng em xin kính chúc quý thầy cô khoa Kinh tế và Quản trị kinh doanh cùng các cô, chú, anh, chị tại Công ty cổ phần chế biến thủy sản xuất khẩu Ngô Quyền đƣợc nhiều sức khỏe, hạnh phúc và luôn thành đạt trong công tác cũng nhƣ trong cuộc sống. Cần thơ, ngày 25 tháng 04 năm 2011 Sinh viên thực hiện NGUYỄN TẤN LỰC Luận văn tốt nghiệp GVHD: La Nguyễn Thùy Dung iii SVTH:Nguyễn Tấn Lực LỜI CAM ĐOAN  Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài này là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, ngày 25 tháng 04 năm 2011 Sinh viên thực hiện NGUYỄN TẤN LỰC Luận văn tốt nghiệp GVHD: La Nguyễn Thùy Dung iv SVTH:Nguyễn Tấn Lực NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  , Ngày……Tháng……Năm 2011. Thủ trƣởng đơn vị ( ký tên và đóng dấu ) Luận văn tốt nghiệp GVHD: La Nguyễn Thùy Dung v SVTH:Nguyễn Tấn Lực NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN  Cần thơ, Ngày……Tháng …….Năm……… Giáo viên hƣớng dẫn (ký và ghi họ tên) Luận văn tốt nghiệp GVHD: La Nguyễn Thùy Dung vi SVTH:Nguyễn Tấn Lực NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN  Cần Thơ, Ngày……Tháng……Năm……… Luận văn tốt nghiệp GVHD: La Nguyễn Thùy Dung vii SVTH:Nguyễn Tấn Lực MỤC LỤC  Trang CHƢƠNG 1 : GIỚI THIỆU 1 1.1. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2 1.2.1. Mục tiêu chung 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể 2 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2 1.3.1. Không gian 2 1.3.2. Thời gian 2 1.3.3. Đối tƣợng nghiên cứu 3 1.4. LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI 3 CHƢƠNG 2 :PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4 2.1. PHƢƠNG PHÁP LUẬN 4 2.1.1 Những vấn đề chung về phân tích hoạt động kinh doanh 4 2.1.1.1 Khái niệm phân tích hoạt động kinh doanh 4 2.1.1.2 Vai trò và ý nghĩa của phân tích hoạt động kinh doanh 4 2.1.1.3 Nhiệm vụ và nội dung của phân tích hoạt động kinh doanh 5 2.1.2 Các đối tƣợng sử dụng để phân tích hoạt động kinh doanh 6 2.1.2.1 Doanh thu 6 2.1.2.2 Chi phí 6 2.1.2.3 Lợi nhuận 7 2.1.2.4. Phân tích các nhân tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận 8 2.1.3. Các chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh 9 2.1.3.1 Số vòng quay hàng tồn kho 9 Luận văn tốt nghiệp GVHD: La Nguyễn Thùy Dung viii SVTH:Nguyễn Tấn Lực 2.1.3.2 Hiệu quả sử dụng vốn lƣu động 10 2.1.3.3 Kỳ thu tiền bình quân 10 2.1.3.4 Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA) 10 2.1.3.5 Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) 11 2.1.3.6 Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí MinhBÁO CÁO ĐÁNH GIÁ TỔNG HỢP TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆPCông ty cổ phần Chế biến Thủy sản Xuất khẩuNgô QuyềnGVHD: Vũ Thị Lệ GiangNhóm 2 – NH07Danh sách nhóm : 1/. Nguyễn Văn An2/. Phan Trung Dũng3/. Nguyễn Thị Huy Hải4/. Cù Phương Bảo Khanh5/. Nguyễn Hữu Hùng Long6/. Nguyễn Duy TiệpTháng 10, Năm 2010, Thành phố Hồ Chí Minh. I/. Giới thiệu ngắn gọn về doanh nghiệp và các hoạt động của doanh nghiệp.1/. Lịch sử hình thành.Công ty cổ phần Chế biến Thủy sản Xuất khẩu Ngô Quyền tiền thân là Xí nghiệp Chế biến Thủy sản Xuất khẩu Ngô Quyền, đơn vị hạch toán báo sổ trực thuộc Công ty Xuất nhập khẩu thủy sản Kiên Giang.Công ty cổ phần Chế biến Thủy sản Xuất khẩu Ngô Quyền chính thức đi vào hoạt động ngày 1/4/2005. Giấy CNĐKKD: số 5603000043 đăng ký lần đầu ngày 23/03/2005, đăng ký lần 2 ngày 24/05/2006 do sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Kiên Giang cấp. Ngày 06 tháng 3 năm 2008 Công ty niêm yết cổ phiếu trên thị trường chứng khoán tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội: Mã chứng khoán : NGC Mệnh giá: 10.000 đồng/cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký niêm yết: 1.000.000 cổ phiếu Tổng giá trị cổ phiếu niêm yết: 10.000.000.000 đồng 2/. Lĩnh vực kinh doanh. Chế biến, bảo quản thủy sản và sản phẩm từ thủy sản. - Mua bán cá và thủy sản. - Chế biến sản phẩm từ ngũ cốc - Xuất khẩu phụ gia, vật tư, máy móc thiết bị phục vụ ngành khai thác chế biến thủy sản. 3/. Vị thế công ty. CTCP Chế biến thuỷ sản xuất khẩu Ngô Quyền đứng trong top 5 các doanh nghiệp xuất khẩu (có khoảng 30 doanh nghiệp) với doanh số 110 tỷ đồng, riêng đối với mặt hàng ghẹ Công ty tự hào là doanh nghiệp hàng đầu của Việt nam xuất khẩu mặt hàng này.Công ty nằm trong vùng nguyên liệu dồi dào được thiên nhiên ưu đãi, khí hậu thuận lợi, có mối quan hệ truyền thống với bà con ngư dân nên đảm bảo được nguồn nguyên liệu thường xuyên. 4/. Chiến lược phát triển và đầu tư. Kinh doanh: Mở rộng địa bàn thu mua sang các tỉnh, xây dựng mối quan hệ mật thiết với bà con ngư dân. Tích cực đẩy mạnh nghiên cứu thị hiếu của người tiêu dùng nước ngoài đặc biệt là ở các thị trường Châu âu, Nhật bản để sản xuất và cung cấp các mặt hàng giá trị gia tăng với chất lượng cao. Marketing: Mở rộng thị trường xuất khẩu chú trọng thị trường Châu âu trên cơ sở giữ vững thị trường Nhật bản, mở rộng mạng lưới phân phối. Duy trì tình hình tài chính lành mạnh, ốn định Tích cực tìm nguồn vốn với chi phí thấp để hoạt động sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả cao nhất. Không ngừng quan tâm đến quyền lợi cổ đông, đảm bảo cổ tức ở mức 20%/năm Tiếp tục xây dựng các chính sách nâng cao năng suất lao động, nâng cao thu nhập cũng như chăm Signature Not Verified Được ký HUỲNH CHÂU SANG Ngày ký:quản 27.01.2016 Báo cáo tình hình trị công11:07 ty năm 2015 CÔNG TY CP CBTS XK NGÔ QUYỀN Xã Bình An, Châu Thành, Kiên Giang Số : 01/BC/NGC-16 Kính gởi: CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Kiên Giang, ngày 27 tháng 01 năm 2016 - Ủy ban Chứng khoán Nhà nước - Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội - Tên Công ty: Công ty cổ phần chế biến thủy sản xuất Ngô Quyền - Địa trụ sở chính: Ấp Minh Phong, xã Bình An, h.Châu Thành, tỉnh Kiên Giang - Điện thoại: 077 3824 131 Fax: 077 39240331 - Mã chứng khoán: NGC - Vốn điều lệ: 19.999.440.000 VND I Hoạt động HĐQT năm 2015: Các họp H ĐQT: Stt Thành viên HĐQT Ông Huỳnh Châu Sang Ông Võ Thế Trọng Ông Phạm văn Hoàng Bà Nguyễn Kim Búp Bà Nguyễn Thị Yến Chức vụ Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Số buổi họp tham dự 8 8 Tỷ lệ Ghi 100% 100% 100% 100% 100 % - Nội dung họp: - Ngày 24/02/2015: Thông qua HĐQT việc: Báo cáo kết thực SXKD năm 2014, BCTC năm 2014 kiểm toán, chương trình tổ chức Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2015, phương án trả cổ tức tiền mặt kế hoạch phát hành cổ phiếu thưởng cho cổ đông hữu - Ngày 15/5/2015: Hộ đồng quản trị họp bầu ông Huỳnh Châu Sang giữ chức vụ Chủ tịch HĐQT sau bầu cử thành viên HĐQT Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2015 - Ngày 27/5/2015 HĐQT thông qua việc bổ nhiệm chức vụ Phó Giám đốc Signature Not Verified Được ký HUỲNH CHÂU SANG Ngày ký: 02.03.2016 14:15 HĐQT CTY CP CBTS XK NGƠ QUYỀN CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - hạnh phúc Xã Bình An, h.Châu Thành, tỉnh Kiên Giang Số: 02/NQ-HĐQT-16 Kiên Giang, ngày 02 tháng 03 năm 2016 NGHỊ QUYẾT HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CƠNG TY CP CHẾ BIẾN THỦY SẢN XK NGƠ QUYỀN - Căn Hệ thống Pháp luật hành nước Cơng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam - Căn điều lệ Cơng ty cổ phần Chế biến Thủy sản Xuất Ngơ Quyền (Sửa đổi lần thứ ĐHĐCD thường niên năm 2011 ngày 15/05/2015) - Căn Biên họp HĐQT số 02/BB-HĐQT-16 ngày 02/03/2016 HĐQT Cơng ty CP CBTS XK Ngơ Quyền QUYẾT NGHỊ Điều 1- Đồng ý thơng qua tiêu Kế hoạch SXKD năm 2016 sau: STT I 01 02 03 04 05 CHỈ TIÊU SẢN XUẤT Doanh thu tiêu thụ: Trong : - Kim ngạch xuất Sản lượng hàng hoá sản xuất & tiêu thụ Giá thành sản phẩm tiêu thụ Trong : - Chi phí nguyên vật liệu - Chi phí tiền lương ĐVT 1.000 đ 243.906.063 USD 10.874.100 4,000 219.646.353 Tấn 1.000 đ " " - BHXH, BHYT, BHTN (22% LCB) KPCĐ (2%) " - Chi phí sản xuất chung " Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Trong : - Chi phí tiền lương 1.000 đ 01 02 03 Lợi tức HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH 178.928.527 15.583.695 1.234.131 23.900.000 " 8.902.571 5.365.933 " 3.171.815 368.136 9.991.205 - BHXH, BHYT, BHTN (22% LCB) KPCĐ (2%) 06 II KH 2015 Doanh thu hoạt động tài - Thu lãi tiền gửi Ngân hàng 1.000 đ Chi phí hoạt động tài - Trả lãi tiền gửi Ngân hàng " Lãi từ hoạt động tài " " " 5.840.000 5.840.000 (5.840,000) III TỔNG LI NHUẬN TRƯỚC THUẾ 01 02 03 04 05 06 06 07 08 09 10 IV 01 02 03 04 Tỷ suất lợi nhuận bình quân / Doanh thu Thuế TNDN 20% Lợi tức sau thuế thu nhập Trích lập quỹ doanh nghiệp khoảng 20% Qũy dự phòng tài 0% Qũy đầu tư phát triển 10% Cổ tức thực Thù lao thành viên HĐQT BKS Dự kiền Cổ tức trả cho Cổ đông Tỷ lệ %/VĐl Dự kiến chia cổ tức LAO ĐỘNG TIỀN LƯƠNG Tổng quỹ lương Lao động bình quân Tiền lương bình quân (đồng/người/tháng) Thu nhập bình quân (đồng/người/tháng) 1.000 đ % 1.000 đ " " " " " " % % 1.000 đ Người đồng đồng 4.151.205 1.70 830.241 3.320.964 664.193 00 332.096 2.324.075 132.000 2,192.675 10.96 08% - 12% 18.755.510 360 4.341.553 5.224.530 2/- Về vay vốn Ngân hàng Tổ chức tín dụng năm 2016: HĐQT đồng ý thơng qua việc giao quyền cho Ơng Huỳnh Châu Sang chức vụ Giám đốc Cơng ty tổ chức thực việc giao dịch vay vốn Ngân hàng TMCP, tổ chức tín dụng để bổ sung vốn lưu động phục vụ SXKD Chịu trách nhiệm việc bảo tồn vốn, cam kết sử dụng vốn vay mục đích có hiệu Cụ thể: - Hạn mức dư nợ tối đa là: 65.000.000.000 VNĐ (Sáu mươi lăm tỷ đồng) - Phương thức vay vốn: + Từng lần + Hạn mức (Thời hạn vay tối đa 120 ngày cho lần rút vốn) + Hình thức vay vốn: Tiền đồng việt nam Ngoại tệ + Biện pháp đảm bảo nợ vay: Dùng tồn tài sản cố định, tài sản lưu động Cơng ty tài sản hình thành từ vốn vay để dảm bảo nợ vay cho Ngân hàng Tổ chức tín dụng Cân đối hạn mức tín dụng Ngân hàng để chấp giá trị tài sản tương đương + Thời hạn giao quyền: từ ngày 01/01/2016 đền hất ngày 31/12/2016 Điều 2- Đồng ý thơng qua việc giao quyền cho Ơng Huỳnh Châu Sang chức vụ Giám đốc Cơng ty tổ chức thực việc giao dịch vay vốn Ngân hàng, tổ chức tín dụng để bổ sung vốn lưu động phục vụ SXKD Chịu trách nhiệm việc bảo tồn vốn, cam kết sử dụng vốn vay mục đích có hiệu Cụ thể: - Hạn mức dư nợ tối đa là: 65.000.000.000 VNĐ (Sáu mươi lăm tỷ đồng) - Phương thức vay vốn: + Từng lần + Hạn mức (Thời hạn vay tối đa 120 ngày cho lần rút vốn) + Hình thức vay vốn: Tiền đồng việt nam Ngoại tệ + Biện pháp đảm bảo nợ vay: Dùng tồn tài sản cố định, tài sản lưu động Cơng ty tài sản hình thành từ vốn vay để dảm bảo nợ vay cho Ngân hàng Tổ chức tín dụng Cân đối hạn mức tín dụng Ngân hàng để chấp giá trị tài sản tương đương + Thời hạn giao quyền: từ ngày 01/01/2015 đền hất ngày 31/12/2015 Kết biểu cho nội dung biên sau: + Tán thành: + Khơng tán thành: + Ý Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí MinhBÁO CÁO ĐÁNH GIÁ TỔNG HỢP TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆPCông ty cổ phần Chế biến Thủy sản Xuất khẩuNgô QuyềnGVHD: Vũ Thị Lệ GiangNhóm 2 – NH07Danh sách nhóm : 1/. Nguyễn Văn An2/. Phan Trung Dũng3/. Nguyễn Thị Huy Hải4/. Cù Phương Bảo Khanh5/. Nguyễn Hữu Hùng Long6/. Nguyễn Duy TiệpTháng 10, Năm 2010, Thành phố Hồ Chí Minh. I/. Giới thiệu ngắn gọn về doanh nghiệp và các hoạt động của doanh nghiệp.1/. Lịch sử hình thành.Công ty cổ phần Chế biến Thủy sản Xuất khẩu Ngô Quyền tiền thân là Xí nghiệp Chế biến Thủy sản Xuất khẩu Ngô Quyền, đơn vị hạch toán báo sổ trực thuộc Công ty Xuất nhập khẩu thủy sản Kiên Giang.Công ty cổ phần Chế biến Thủy sản Xuất khẩu Ngô Quyền chính thức đi vào hoạt động ngày 1/4/2005. Giấy CNĐKKD: số 5603000043 đăng ký lần đầu ngày 23/03/2005, đăng ký lần 2 ngày 24/05/2006 do sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Kiên Giang cấp. Ngày 06 tháng 3 năm 2008 Công ty niêm yết cổ phiếu trên thị trường chứng khoán tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội: Mã chứng khoán : NGC Mệnh giá: 10.000 đồng/cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký niêm yết: 1.000.000 cổ phiếu Tổng giá trị cổ phiếu niêm yết: 10.000.000.000 đồng 2/. Lĩnh vực kinh doanh. Chế biến, bảo quản thủy sản và sản phẩm từ thủy sản. - Mua bán cá và thủy sản. - Chế biến sản phẩm từ ngũ cốc - Xuất khẩu phụ gia, vật tư, máy móc thiết bị phục vụ ngành khai thác chế biến thủy sản. 3/. Vị thế công ty. CTCP Chế biến thuỷ sản xuất khẩu Ngô Quyền đứng trong top 5 các doanh nghiệp xuất khẩu (có khoảng 30 doanh nghiệp) với doanh số 110 tỷ đồng, riêng đối với mặt hàng ghẹ Công ty tự hào là doanh nghiệp hàng đầu của Việt nam xuất khẩu mặt hàng này.Công ty nằm trong vùng nguyên liệu dồi dào được thiên nhiên ưu đãi, khí hậu thuận lợi, có mối quan hệ truyền thống với bà con ngư dân nên đảm bảo được nguồn nguyên liệu thường xuyên. 4/. Chiến lược phát triển và đầu tư. Kinh doanh: Mở rộng địa bàn thu mua sang các tỉnh, xây dựng mối quan hệ mật thiết với bà con ngư dân. Tích cực đẩy mạnh nghiên cứu thị hiếu của người tiêu dùng nước ngoài đặc biệt là ở các thị trường Châu âu, Nhật bản để sản xuất và cung cấp các mặt hàng giá trị gia tăng với chất lượng cao. Marketing: Mở rộng thị trường xuất khẩu chú trọng thị trường Châu âu trên cơ sở giữ vững thị trường Nhật bản, mở rộng mạng lưới phân phối. Duy trì tình hình tài chính lành mạnh, ốn định Tích cực tìm nguồn vốn với chi phí thấp để hoạt động sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả cao nhất. Không ngừng quan tâm đến quyền lợi cổ đông, đảm bảo cổ tức ở mức 20%/năm Tiếp tục xây dựng các chính sách nâng cao năng suất lao động, nâng cao thu nhập cũng như chăm Signature Not Verified Được ký HUỲNH CHÂU SANG Ngày ký: 16.04.2016 10:31 ĐHĐCĐ CTY CP CBTS XK NGÔ QUYỀN Ấp Minh phong, xã Bình An, huyện Châu Thành CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - hạnh phúc Số: 01/NQ-NGC-16 Kiên Giang, ngày 15 tháng năm 2016 NGHỊ QUYẾT ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN CÔNG TY CP CHẾ BIẾN THỦY SẢN XK NGÔ QUYỀN NĂM 2016 - Căn quy định Pháp luật hành - Căn điều lệ Công ty cổ phần Chế biến Thủy sản Xuất Ngô Quyền (Sửa đổi lần thứ ĐHĐCĐ thường niên năm 2014 ngày 15/05/2015) - Căn Biên số 01/BB/ĐHĐCĐ/NGC-16 ngày 15/04/2016 Đại hội đồng cổ đông thường niên Công ty CP chế biến thủy sản xuất Ngô Quyền Đại hội đồng cổ đông thường niên Ban hành Nghị năm 2016 với nội dung sau Điều – Thông qua báo cáo tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2015 tiêu chủ yếu kế hoạch năm 2016 Hội đồng quản trị Điều – Thông qua báo cáo hoạt động Ban kiểm soát, Báo cáo tài năm 2015 kiểm toán Báo cáo kiểm toán độc lập số: 14/2016/BCKTCT.005 Công ty TNHH Kiểm toán AFC Việt nam-Chi nhánh Cần Thơ Điều – Thông qua phương án phân phối lợi nhuận năm 2015 Cụ thể: 3.1- Lợi nhuận trước thuế: 3.2- Thuế TNDN: