Báo cáo KQKD quý 2 năm 2010 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng Bưu điện

BAO CAO TAI CHINH CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH QuS, narn 2015 CONG TY CO PHAN CHUG KHOAN AN BINH 101 Pha Lang Ha, Phtrang Lang Ha, Quan Deng Da, Thanh pito Ha Noi Bio cao tai chinh QuY nam 2015 BANG CAN DOI KE TOAN Tỗii ngy3l Mang 03 nom 2015 MA s6 TAI SAN 100 A TAI SAN NGAN HAN 110 111 112 120 121 129 I Tien va cac khan twang dtrung titn Tin Cdc khoan Wang &rung tin II Cac khoan du tw tai chinh ngAn h#n DL tu ngan han Dr phang giam gid du ttr ngan hp 130 131 132 133 135 138 139 140 III Cac khoan phii thu ngin hp Phai thu caa khach hang Tra talk cho ngtrai Mit Phai thu nai ba ngan hp Phai thu hot clang giao dich chUng khodn Cac khoan phai thu khac Du phong phai thu ngin hail Ichod dbi IV Hang ton kho 150 151 152 154 157 158 V Thi sin ngin hin khac Chi phi tra tar& ngin han ThuS gia tri gia tang dtrac khd'u trir Thus va cdc khoan phai thu Nha nu& Giao dich mua ban 1ai trai phieu Chinh phd Tai san ngan han kith 200 B TAI SAN DAI HAN 220 II Tai san c6 dinh 221 Tai san co' dinh hau hInh 222 - Nguyen gia 223 - GO In hao mon luy Id 227 Tai san c6 dinh vo hinh 228 - Nguyen gia 229 - Gia tri hao mon 1749 a 230 Chi phi xay dung cu ban dar dang 250 IV Cfic khoan du tw tai chinh dai I4n 258 DL tu dai hail khdc 259 Dtr phong giam gid du ttr tai chinh dai hart 260 V Tai san dhi lion khac 261 Chi phi tra trtrac ddi han 262 263 268 Tai san thud thu nhap hoan Ii Wan nap qu'y hO tra toan Tai san dai hp khdc 270 TONG CONG TAI SAN Thuytt minh 31/03/2015 VND 01/01/2015 VND 600,461,329,659 562,951,175,478 232,114,313,646 202,114,313,646 30,000,000,000 71,949,427,975 72,766,490,949 (817,062,974) 250,312,116,290 180,312,116,290 70,000,000,000 76,421,645,352 76,706,172,840 (284,527,488) 293,625,038,602 116,926,000 303,280,800 233,991,623,387 7,190,676,000 272,620,800 1,472,351,619 309,220,566,780 (17,488,086,597) 1,461,277,190 242,555,135,994 (17,488,086,597) 2,772,549,436 2,024,183,636 2,225,790,449 1,580,800,149 748,365,800 644,990,300 175,713,080,702 145,053,344,416 12,826,133,213 26,159,122,219 (13,332,989,006) 132,227,211,203 151,107,694,185 (18,880,482,982) 175,302,453,872 146,233,152,540 13,205,484,065 26,159,122,219 (12,953,638,154) 133,027,668,475 151,107,694,185 (18,080,025,710) 20,000,000,000 20,000,000,000 10,659,736,286 20,000,000,000 20,000,000,000 9,069,301,332 31,317,562 10 11 12 13 9,963,333,870 696,402,416 8,339,000,354 698,983,416 776,174,410,361 738,253,629,350 C C iikl A CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BINH Bao cao tai chinh QuY I nam 2015 101 Ph6 Lang Ha, Phueng Lang Ha, Quail Diing Da, Thanh ph6 Ha NOi BANG CAN DOI Kt TOAN Tqi 31 thting 03 nam 2015 (tap theo) Ma so NG UON VON 300 A Ng PHAI TRA Thuyet minh 310 I Ng ngin kin 311 Vay va no ngan han 312 Phai tra ngtrtri ban 313 NgtrOi mua tra tier) truck 314 Thud va cac khoan phai Op Nha mac 315 Phai tra ngutri lao dOng 316 Chi phi phai tra 317 Phai tra MA b0 319 Cac khoan phai tra, phai nOp ngan han khac 320 Phai tra hot (Ring giao dich chimg khoan 321 10 Phai tra h0 c6 tire, gOc va iai trai phieu 400 B VON CHU SO HCTIJ 410 411 411a 417 418 419 420 I Van chu s6 ham Von du ttr cỹa chU str him C6 phieu ph6 thong c0 quyen biL quy6t Chenh lech t gia h6i doai Quy du ttr phat vitt) QuykhỏcthuOcvnchus1hchi 10 Loi nhuan sau thue chtra phan ph6i 440 TONG CONG NGUON VON Phan' Thi Van Ngtrtri lp Luang Th i i Trung K6 toan ong 31/03/2015 VND 01/01/2015 VND 377,678,550,447 342,193,576,492 377,678,550,447 BÁO CÁO BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ ., " ,'~ :, z, • C -• • I• o •, •• •• ~ • • ~ ~ i • ! J ~ •• • - s - • - • I • • •• • • -• ~ •- •• • • ~ • ~ • • , • , , , • ," < O 1; " " "" 0 t! 11 ke ho~ch hgp dong xay d\Illg_ 134 Cac khoi'mphai thu khac_ _ 138 V.03 Dt,rphong phili thu ng~n h~n kh6 doi(*) 139 IV Hang tAn kho-~ 140 Hang t6n kha 141 V.04 D\I phOng giam gia CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Trường ĐH KD&CN Hà Nội Khoa: Kế toánMỤC LỤC1. Quá trình hình thành và phát triển của Công Ty 152. Tình hình và kết quả kinh doanh hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty cp đầu tư và xây dựng bưu điện năm 2006-2007 173. Đặc điểm quy trình công nghệ chế tạo sp ống nhựa PVC của công ty .174. Đặc điểm tổ chức hoạt động kinh doanh và tổ chức bộ máy quản lý kinh doanh của công ty .184.1. Tổ chức hoạt động sản xuất, kinh doanh 184.2. Tổ chức bộ máy quản lý công ty cp đầu tư và xây dựng Bưu điện 181. Đặc điểm tổ chức bộ máy kế toán của công ty đầu tư và xây dựng bưu điện 192. Các chính sách kế toán hiện đang áp dụng tại công ty 21SV: Đặng Thị Ngọc Quỳnh MSSV: 05A08265N Trường ĐH KD&CN Hà Nội Khoa: Kế toánÝ KIẾN NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN .SV: Đặng Thị Ngọc Quỳnh MSSV: 05A08265N Trường ĐH KD&CN Hà Nội Khoa: Kế toánDANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT• BHXH, BHYT: Bảo hiểm xã hội, Bảo hiểm y tế • CCDC: Công cụ dụng cụ• CP: Chi phí• CPNVLTT: Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp• CPNCTT: Chi phí nhân công trực tiếp• CPSXC: Chi phí sản xuất chung• CPSXKDD: Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang• KPCĐ: Kinh phí công đoàn• NVL: Nguyên vật liệu • SPCN: Sản phẩm công nghiệp• SPDD: Sản phẩm dở dang• SX: Sản xuấtSV: Đặng Thị Ngọc Quỳnh MSSV: 05A08265N Trường ĐH KD&CN Hà Nội Khoa: Kế toánDANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO1. Quá trình hình thành và phát triển của Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng Bưu điện, Tài liệu nội bộ, 20032. Điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng Bưu điện, 20053. Điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng Bưu điện, 20054. Báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh của Công ty năm 2006,20075. Giáo trình kế toán sản xuất của trường Đại Học Kinh Doanh Và Công Nghệ Hà Nội năm 2008, TS.Nguyễn Thế Khải (chủ biên)SV: Đặng Thị Ngọc Quỳnh MSSV: 05A08265N Trường ĐH KD&CN Hà Nội Khoa: Kế toánLỜI MỞ ĐẦUTrong nền kinh tế thị trường chứa đựng nhiều cơ hội và thách thức, tất cả các doanh nghiệp đều đặt ra cho mình một mục tiêu hàng đầu của hoạt động sản Lun vn tt nghipLI M UTrong c ch th trng hin nay, cú th tn ti v phỏt trin cỏc doanh nghip sn xut kinh doanh phi m bo tớnh t ch trong hot ng sn xut - kinh doanh ca mỡnh. c bit trong xu hng c Trường ĐH KD&CN Hà Nội Khoa: Kế toánMỤC LỤC1. Quá trình hình thành và phát triển của Công Ty 152. Tình hình và kết quả kinh doanh hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty cp đầu tư và xây dựng bưu điện năm 2006-2007 173. Đặc điểm quy trình công nghệ chế tạo sp ống nhựa PVC của công ty .174. Đặc điểm tổ chức hoạt động kinh doanh và tổ chức bộ máy quản lý kinh doanh của công ty .184.1. Tổ chức hoạt động sản xuất, kinh doanh 184.2. Tổ chức bộ máy quản lý công ty cp đầu tư và xây dựng Bưu điện 181. Đặc điểm tổ chức bộ máy kế toán của công ty đầu tư và xây dựng bưu điện 192. Các chính sách kế toán hiện đang áp dụng tại công ty 21SV: Đặng Thị Ngọc Quỳnh MSSV: 05A08265N Trường ĐH KD&CN Hà Nội Khoa: Kế toánÝ KIẾN NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN .SV: Đặng Thị Ngọc Quỳnh MSSV: 05A08265N Trường ĐH KD&CN Hà Nội Khoa: Kế toánDANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT• BHXH, BHYT: Bảo hiểm xã hội, Bảo hiểm y tế • CCDC: Công cụ dụng cụ• CP: Chi phí• CPNVLTT: Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp• CPNCTT: Chi phí nhân công trực tiếp• CPSXC: Chi phí sản xuất chung• CPSXKDD: Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang• KPCĐ: Kinh phí công đoàn• NVL: Nguyên vật liệu • SPCN: Sản phẩm công nghiệp• SPDD: Sản phẩm dở dang• SX: Sản xuấtSV: Đặng Thị Ngọc Quỳnh MSSV: 05A08265N Trường ĐH KD&CN Hà Nội Khoa: Kế toánDANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO1. Quá trình hình thành và phát triển của Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng Bưu điện, Tài liệu nội bộ, 20032. Điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng Bưu điện, 20053. Điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng Bưu điện, 20054. Báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh của Công ty năm 2006,20075. Giáo trình kế toán sản xuất của trường Đại Học Kinh Doanh Và Công Nghệ Hà Nội năm 2008, TS.Nguyễn Thế Khải (chủ biên)SV: Đặng Thị Ngọc Quỳnh MSSV: 05A08265N Trường ĐH KD&CN Hà Nội Khoa: Kế toánLỜI MỞ ĐẦUTrong nền kinh tế thị trường chứa đựng nhiều cơ hội và thách thức, tất cả các doanh nghiệp đều đặt ra cho mình một mục tiêu hàng đầu của hoạt động sản Lun vn tt nghipLI M UTrong c ch th trng hin nay, cú th tn ti v phỏt trin cỏc doanh nghip sn xut kinh doanh phi m bo tớnh t ch trong hot ng sn xut - kinh doanh ca mỡnh. c bit trong xu hng c BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 BÁO CÁO TÀI CHÍNH