Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2009 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Vận tải Xăng dầu VITACO

CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, Xa lộ Hà Nội, Quận Thủ Đức, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 888.198.510.305 1.696.701.474.121 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.1 158.213.544.035 82.650.055.508 1. Tiền 111 158.213.544.035 82.650.055.508 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 8.055.501.400 5.723.536.000 1. Đầu tư ngắn hạn 121 13.537.927.414 19.191.393.280 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (5.482.426.014) (13.467.857.280) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 266.101.767.527 478.674.045.319 1. Phải thu khách hàng 131 V.2 143.181.077.035 176.821.735.485 2. Trả trước cho người bán 132 V.3 113.873.147.399 275.629.340.382 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.4 9.047.543.093 26.222.969.452 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 - - IV. Hàng tồn kho 140 417.148.392.498 1.128.951.153.694 1. Hàng tồn kho 141 V.5 417.148.392.498 1.128.951.153.694 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 38.679.304.845 702.683.600 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2. Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ 152 37.609.263.035 - 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 V.6 1.070.041.810 702.683.600 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính 6 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, Xa lộ Hà Nội, Quận Thủ Đức, TP.HCM cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 6.377.015.377.786 3.951.191.368.690 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 - - 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 - - II. Tài sản cố định 220 6.137.305.903.446 3.737.960.724.052 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.7 1.385.964.508.805 353.490.456.660 Nguyên giá 222 1.814.251.323.143 716.714.260.306 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (428.286.814.338) (363.223.803.646) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.8 85.407.428.189 85.568.512.637 Nguyên giá 228 89.544.343.362 89.376.571.362 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.136.915.173) (3.808.058.725) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.9 4.665.933.966.452 3.298.901.754.755 III. Bất động sản đầu tư 240 - - Nguyên giá 241 - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 48.580.000.000 48.160.000.000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 56.000.000.000 56.000.000.000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 (7.420.000.000) (7.840.000.000) V. Tài sản dài hạn khác 260 191.129.474.340 165.070.644.638 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 189.295.084.210 164.752.281.000 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.10 - - 3. Tài sản dài hạn khác 268 1.834.390.130 318.363.638 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 7.265.213.888.091 5.647.892.842.811 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính 7 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, Xa lộ Hà Nội, Quận Thủ Đức, TP.HCM cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bảng cân đối kế toán Báo cáo thực tậpNHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪNHọ và tên sinh viên: .Lớp: Địa điểm thực tập: .1. TIẾN ĐỘ THỰC TẬP CỦA SINH VIÊN-Mức độ liên hệ với giáo viên: -Thời gian thực tập và quan hệ với cơ sở: -Tiến độ thực hiện: 2. NỘI DUNG BÁO CÁO-Thực hiện các nội dung thực tập: -Thu thập và xử lý số liệu: -Khả năng hiểu biết thực tế và lý thuyết: 3. HÌNH THỨC TRÌNH BÀY 4. MỘT SỐ Ý KIẾN KHÁC 5. ĐÁNH GIÁ CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ĐIỂM: CHẤT LƯỢNG BÁO CÁO:(Tốt – Khá – Trung bình) Thái Nguyên, ngày tháng năm 2011 Giáo viên hướng dẫnSinh viên: Nguyễn Văn Thìn 1 Báo cáo thực tậpLỜI NÓI ĐẦU Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế như hiện nay, các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế Việt nam đều gặp phải những khó khăn nhất định trong việc cạnh tranh với nền kinh tế thế giới vốn đã phát triển mạnh mẽ và lâu đời. Đặc biệt là trong lĩnh vực tài chính- ngân hàng, các ngân hàng thương mại Việt Nam vốn chưa quen với việc “đi ra biển lớn” thì sẽ phải nỗ lực rất nhiều trong việc cải thiện năng lực để có thể đứng vững trong bối cảnh khó khăn này.Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK) hiện là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam. Hiện nay, ABBANK có vai trò quan trọng trong sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, đồng thời góp phần thực thi chính sách tiền tệ của nhà nước, kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, thực hiện ổn định tiền tệ, thúc đẩy phát triển kinh tế. Thế nhưng, trước áp lực cạnh tranh ngày càng gay gắt lẫn trong và ngoài nước thì đòi hỏi bản thân ngân hàng phải biết phát huy điểm mạnh, nắm bắt thời cơ kinh doanh để có thể giữ được vị thế kinh doanh và không ngừng phát triển. Muốn vậy, ABBANK nói chung và chi nhánh Thái Nguyên nói riêng cần phải hoạch định một chiến lược kinh doanh hiệu quả để có hướng đi đúng trên con đường hội nhập sắp tới. Tuy nhiên, muốn hoạch định một chiến lược kinh doanh hiệu quả thì đòi hỏi ngân hàng hiểu rõ bản thân thông qua việc phân tích hoạt động kinh doanh, đồng thời cần nắm bắt thị trường thực tế. Từ đó kết hợp những điểm mạnh, điểm yếu, cũng như thời cơ và thách thức nhằm hoạch định chiến lược kinh doanh. Nhận thức được việc đào tạo con người là khâu then chốt, tạo ra bước đột phá cho sự phát triển của ABBANK Thái Nguyên trong tương lai. Trong thời gian vừa qua ABBANK Thái Nguyên đã tuyển chọn được một số sinh viên vào thực tập tại ngân hàng nhằm đào tạo, huấn luyện để Sinh viên: Nguyễn Văn Thìn 2 Báo cáo thực tậpsau khi ra trường các bạn có thể trở thành những chuyên viên ngân hàng có chất lượng góp phần vào sự phát triển của ABBANK Thái Nguyên nói riêng và nền kinh tế đất nước nói chung. Em là một trong số những sinh viên may mắn được ABBANK Thái Nguyên tiếp nhận vào làm thực tập viên. Nhận thức được đây là cơ hội tốt để em có thể áp dụng những kiến LờI Mở ĐầU Hiện nay,lĩnh vực Tài Chính Ngân Hàng đang phát triển rất mạnh mẽ cùng với nó là sự cạnh tranh vô cùng gay gắt Báo cáo thực tậpNHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪNHọ và tên sinh viên: .Lớp: Địa điểm thực tập: .1. TIẾN ĐỘ THỰC TẬP CỦA I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I STT r-;c)l[WI\G ,-l I:~"d" hinh sA dAn sA Ilinh- VND ~~ '" no ,'" ~ /906.1111.089 ...CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, Xa lộ Hà Nội, Quận Thủ Đức, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 888.198.510.305 1.696.701.474.121 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.1 158.213.544.035 82.650.055.508 1. Tiền 111 158.213.544.035 82.650.055.508 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 8.055.501.400 5.723.536.000 1. Đầu tư ngắn hạn 121 13.537.927.414 19.191.393.280 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (5.482.426.014) (13.467.857.280) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 266.101.767.527 478.674.045.319 1. Phải thu khách hàng 131 V.2 143.181.077.035 176.821.735.485 2. Trả trước cho người bán 132 V.3 113.873.147.399 275.629.340.382 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.4 9.047.543.093 26.222.969.452 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 - - IV. Hàng tồn kho 140 417.148.392.498 1.128.951.153.694 1. Hàng tồn kho 141 V.5 417.148.392.498 1.128.951.153.694 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 38.679.304.845 702.683.600 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2. Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ 152 37.609.263.035 - 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 V.6 1.070.041.810 702.683.600 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính 6 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, Xa lộ Hà Nội, Quận Thủ Đức, TP.HCM cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 6.377.015.377.786 3.951.191.368.690 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 - - 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 - - II. Tài sản cố định 220 6.137.305.903.446 3.737.960.724.052 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.7 1.385.964.508.805 353.490.456.660 Nguyên giá 222 1.814.251.323.143 716.714.260.306 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (428.286.814.338) (363.223.803.646) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.8 85.407.428.189 85.568.512.637 Nguyên giá 228 89.544.343.362 89.376.571.362 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.136.915.173) (3.808.058.725) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.9 4.665.933.966.452 3.298.901.754.755 III. Bất động sản đầu tư 240 - - Nguyên giá 241 - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 48.580.000.000 48.160.000.000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 56.000.000.000 56.000.000.000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 (7.420.000.000) (7.840.000.000) V. Tài sản dài hạn khác 260 191.129.474.340 165.070.644.638 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 189.295.084.210 164.752.281.000 2. Tài sản thuế thu nhập Báo cáo thực tậpNHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪNHọ và tên sinh viên: .Lớp: Địa điểm thực tập: .1. TIẾN ĐỘ THỰC TẬP CỦA SINH VIÊN-Mức độ liên hệ với giáo viên: -Thời gian thực tập và quan hệ với cơ sở: -Tiến độ thực hiện: 2. NỘI DUNG BÁO CÁO-Thực hiện các nội dung thực tập: -Thu thập và xử lý số liệu: -Khả năng hiểu biết thực tế và lý thuyết: 3. HÌNH THỨC TRÌNH BÀY 1414 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, Xa lộ Hà Nội, Quận Thủ Đức, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 888.198.510.305 1.696.701.474.121 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.1 158.213.544.035 82.650.055.508 1. Tiền 111 158.213.544.035 82.650.055.508 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 8.055.501.400 5.723.536.000 1. Đầu tư ngắn hạn 121 13.537.927.414 19.191.393.280 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (5.482.426.014) (13.467.857.280) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 266.101.767.527 478.674.045.319 1. Phải thu khách hàng 131 V.2 143.181.077.035 176.821.735.485 2. Trả trước cho người bán 132 V.3 113.873.147.399 275.629.340.382 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.4 9.047.543.093 26.222.969.452 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 - - IV. Hàng tồn kho 140 417.148.392.498 1.128.951.153.694 1. Hàng tồn kho 141 V.5 417.148.392.498 1.128.951.153.694 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 38.679.304.845 702.683.600 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2. Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ 152 37.609.263.035 - 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 V.6 1.070.041.810 702.683.600 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính 6 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, Xa lộ Hà Nội, Quận Thủ Đức, TP.HCM cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 6.377.015.377.786 3.951.191.368.690 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 - - 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 - - II. Tài sản cố định 220 6.137.305.903.446 3.737.960.724.052 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.7 1.385.964.508.805 353.490.456.660 Nguyên giá 222 1.814.251.323.143 716.714.260.306 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (428.286.814.338) (363.223.803.646) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.8 85.407.428.189 85.568.512.637 Nguyên giá 228 89.544.343.362 89.376.571.362 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.136.915.173) (3.808.058.725) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.9 4.665.933.966.452 3.298.901.754.755 III. Bất động sản đầu tư 240 - - Nguyên giá 241 - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 48.580.000.000 48.160.000.000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 56.000.000.000 56.000.000.000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 (7.420.000.000) (7.840.000.000) V. Tài sản dài hạn khác 260 191.129.474.340 165.070.644.638 1. Chi phí trả I I I I I I I I cPhim Cfru tong (,m d;y gitid Ii "Coo 'Y"') tr,a, ot)' BOo ,,\(> CU" min, ,I BOo , , t:li chinn , ••• COOgty lOt thO< J I '''tall 12 ,.Am 2009, n,.,' Ol"l1 ty pO" IMvc Phb C"" L""i to ~O•• ~ ~hiOp Nna nWe ~"'" ell ph'" 1>6••• "'inh lip '""" q"y~, Jinh ,j231~"QD.L'B ngly (I'J"'Q~'lOO4""" eM 'ich ~'BND tinh Vinh Long Coo, ty "Oid.;;;n~ thoo ,y.l, pM,> ~.log kj' kinh d00"~ "j HO.HM10011 gl.y Oo,.l; ki Kooni! ro "I' kii" """' b", ,ttl wi I;; bOu eO" til too _ii" Cimg ', n;mI Di,h '"\l Tu ,.in Hi lam ok ~;!mloin ,00 C,,"~ t:r ""'g ,h;n' I{, '''''' i Kitm '",n Phi Nam (AASCS) My t; ng;.y Jl IO'ng 12 oj •• lOEN l"",~ qua mo" Up BOo cOo 'oj ,hi," 1\.>"Olim &Ic COol!)' """ I.•• d.i "in 'h" ,ic ,., ,i••• ,' "">, L", 'bon c>c ,hinh ,,,h kif."." !hieh """ ,-i Opd,"~ ci.c ,",nh •• ,h niy m(>t,,,,,h nhil qol:n; 0"" r, ,k ;.h gil ,-, d~ 0"" Ilqp IYvj t,On lrQ"~; v.~,;; Ci, ,h,in "I'< 11 , ••••• ang ip dOfl£ -yu.! lMng tu Irfn '" 4\ npy kJ lIr ngly 1;)') n"",,., /'hi d.,{>1me Iui;HHDICKW nI\' \J TAl CllhK I -.-.•._ _ .m , no"" •• "" _ , ••••.• , '" "" ••• """ 1, ~l •• ", •••••••••• ,_ ~~ m'N~,i ~I~Mlui, PHI~S.[...]... liin h••• ,/, ph!n h6> a~ ~6.l '-~ .N."" _ '-' " pho; thu ,hie kilo 4"i N~ pb.; ""U,hie J.t>-It~ pkllng khu" phlJ lb ••• b k•• kh6 4QI =ok h•• ~.h ~o _Hin~ moo~.,," J; 114,~S6.222.651i "ito, - "guyi ';8 T.; ;oy 01"11 12009 _Thu~thu hOp" "h1" _Thuo'khk pOil;tho nhI nuo< 22J.613.\64 IJI.648.195 IJl,M~,I~j C~•• o4(l) nl ";',••••.•• du"" ,; 1- d~" ky Anb h'$lj! c"' !h.), ,I;, I)' ~ hA; I"., q'y &\; n_; T;I ";' ,••••.••d"",,~ 'il- •• hm6 Hiluy" II