Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2008 - Công ty TNHH Một thành viên Vinpearl tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn...
c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC BAo cAo rAr cHiNH HopNHAr euf z NAnn zol cONc rY cP soMECo sONc oa Hd N/| thdng I ndm 2013 Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: 08.08.2013 15:12 Signature Not Verified cONG TY cd PHAN soMECo Dia chi: TAng 15 -Khu B - Tod I TeI: 04.3.7.832.398 ;Ot{C UA MST: 5400240573 hd S6ng De - MY Dinh - Tir Li6m - HeNQi Fax: O4.3.7.832.397 nANc cAN odr rE roAN Ngdy 30 th6ng 06 nam 2013 .::pta rd ,,.i,. , ,''" :': Sd cndi kj ';,,,,. s4i597oo1-023 11.888.742.922 11.888.742.922 510.126.512.026 12.607.583.333 12.607.583.333 A. Thi sin ngin h4n I.Tidn vd cd.c khodn tuong duong ti6n l. Tidn 2. Gic khoan ffcrng duong tidn - 100 110 111 112 v01 t7. Cac khodn ildu u tdi chinh ngdn l. Ddu tu ngin h4n ? I)rr nhhno oiAm oi6 chrins kho6n an iu tu ng[n han 120 121 129 v02 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 ttt. Cac tctto,in phtii thu ngdn han l. Phai thu kh6ch hing 2.TAtruac cho ngubi br{n 3. Phai thu nQi bQ ng6n h4n 4. Phai thu theo tidn dQ kdhoach hg1 5. Cdc khoan phii thu kht{c 6. Du phbne cilc ktroan Phii thu kh6 ddng xAy dun tbi 130 131 132 133 134 138 139 v03 337.057.427.313 300.783.475.786 29.065.434.903 10.829300.505 (3.581.283.881) JZlt.IZO.(0V.2'.J 298.049.783.005 2'l.206.414.587 13.051 .855.502 (3.581.283.881) M. Hdng tdn kho 1. Himg tdn kho 2. Du phbng eiim gid hang tdn kho 140 141 149 v04 157.179.935.567 157.179.935.567 132.554.470.126 132.554.470.126 V.f ai s,in ngd'n han kh,lc 1. Chi phi tri trudc ngin h4n 2. Thud GTGT duo. c khdu trir 3. Thud vi ci{c kho6n kh6c Phii thu 4. Tdi san ngin h4n khdc B. Thi sin dii han thh nu6c 150 151 152 154 155 200 v05 J1.1CJ.OVO.4a I 50.316.574 10.830.009.122 20.273.369.525 390.699.553.552 79.538.665 5.465.358.595 20.415.592.094 388.559.125.486 L Cac kno,in ptuili thu ddi hqn 1. Phai thu di.ii h4n cria kh6ch hdng 2. Vdn kinh doanh & don vi tryc thu 3. Phai thu dhi h+n nOi bQ 4. Phai thu ddi han kh6c 210 211 212 213 2'14 219 v06 v07 ILTdi sdn cd dinh 1. Tdi san cd dinh hfiu hinh - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn ltiY kd 2. Tii san cd dinh thue Ai chinh - Nguy€n giri - Gi6 tri hao mbn IiiY kd 3. Tni san cd dinh v0 hinh - Nguy€n gi6 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 v.08 v.os v.10 359.571.564.193 46.365.850.521 138.590.574.926 -92.224.724.405 1.645.114.050 2.175.809.000 -530.694.950 355.990.071.63{ 52.482.786.438 138.454.574.926 -85.971.788.488 1.550.694.950 2.175.809.000 -525.114.050 Fh; ^hi rAtt )tho rd hin di rlar 230 v.11 311.560.599.622 301.856.590.243 lIL Bdt dQng sdn diu tu - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn IfrY kd 240 241 242 v12 1.515.000.000 1 .515.000.000 1.515.000.000 1 .515.000.000 fV. Cac moai ddu tu tdi chinh ddi h 1. Ddu tu vio cdng tY con 2. Ddu tu vlo c6ng tY li0n kdt' Ii€n 3. Ddu fir dai han kfi6c 4. Du phbng giim gi6 chrlng lho6n n oanh ldu ru dd,i han 250 251 252 258 259 v13 '/ . Tai s,in dai han khdc 1. Chi phi td tru6c dIi hP 2. Tli san thud thu nh+P hodn lai 3. Tii san dhi han khdc - 260 261 262 268 v14 v2r 29.612.989.359 27.927.673.444 1.527,504.475 157.811.440 28.293.754.014 1.527.504.475 1.232.795.366 o ioE:.zltFr.tEali ns conA ta ., l;r:250,, li" ,., 938.29,6.554.5 A- No nhii tri 300 778.171.486.872 737.630.754.E72 No nsdn han 310 536.368.213.351 495.467.492.594 1. Vayvingng6nh+n 2. Phei tri ngudi brin 3. Ngrrhi mua trA tidn trudc 4. Thud vh cric khoAn phii nQp Nhd r 5. Phai ri c6ng nhAn viOn 6. Chi phi phai tri 7. Phai tri nQi b0 8. Phai trdi theo ti6n dQ kd ho4ch hgp fdc ldns xflv drmr 311 312 313 314 315 316 317 318 v15 v16 v17 192.669.009.534 89.312.734.244 37.293.416.185 59.468.096.706 20.376.225.579 76.903.690.656 197.359.135.801 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL Địa chỉ: Đảo Hòn Tre – Phường Vĩnh Nguyên – Thành phố Nha Trang Mẫu : B01a-DN (Theo Quyết định 15/2006) BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Cho giai đoạn tháng đầu năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2008 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 6/30/2008 01/01/2008 A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 12,461,480,593 Các khoản tương đương tiền 112 - II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 Phải thu khách hàng 131 V.3 22,792,321,688 9,714,100,383 Trả trước cho người bán 132 V.4 29,518,510,790 42,925,719,984 Phải thu nội ngắn hạn 133 - - Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 IV Hàng tồn kho 140 V.1 635,644,884,385 284,606,732,629 12,461,480,593 117,366,158,187 117,366,158,187 - 129,842,690,000 V.2 67,936,377,917 67,936,377,917 129,842,690,000 - 448,581,050,368 V.5 63,519,052,265 396,270,217,890 - 10,879,231,898 - 16,348,809,055 11,121,005,806 Hàng tồn kho 141 V.6 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - Thuế giá trị gia tăng khấu trừ 152 26,392,509,012 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 - Tài sản ngắn hạn khác 158 11,121,005,806 16,348,809,055 - 28,410,854,369 V.7 24,664,138,454 22,445,630,461 - 2,018,345,357 2,218,507,993 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL Mẫu : B01a-DN (Theo Quyết định 15/2006) Địa chỉ: Đảo Hòn Tre – Phường Vĩnh Nguyên – Thành phố Nha Trang BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Cho giai đoạn tháng đầu năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bảng cân đối kế toán hợp niện độ (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 6/30/2008 01/01/2008 B- TÀI SẢN DÀI HẠN 200 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - Phải thu dài hạn nội 213 - - Phải thu dài hạn khác 218 - - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 - - II Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 221 222 223 Tài sản cố định thuê tài 224 - Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 225 226 - 2,272,971,544,447 1,485,367,242,367 1,530,214,024,571 V.8 1,318,769,570,358 1,104,841,772,257 1,190,724,076,412 (85,882,304,155) 1,214,294,381,328 1,330,131,061,314 (115,836,679,986) - - Tài sản cố định vô hình Nguyên giá 227 228 V.9 Giá trị hao mòn lũy kế 229 Chi phí xây dựng dở dang 230 III Bất động sản đầu tư 240 Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty 251 252 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 Tài sản dài hạn khác 268 V.15 VI Lợi thương mại 269 V.16 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 V.10 88,117,932,432 91,785,519,791 65,849,054,757 68,622,671,668 (3,667,587,359) (2,773,616,911) 227,801,710,811 148,078,743,344 21,862,761,031 V.11 22,245,618,343 22,711,588,032 22,711,588,032 (848,827,001) (465,969,689) 649,178,188,923 81,636,989,440 - - V.12 606,248,559,483 - V.13 42,929,629,440 - 81,636,989,440 - 57,825,520,311 V.14 62,715,064,226 62,462,401,046 57,572,857,131 - - 252,663,180 13,891,049,611 2,908,616,428,832 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL 252,663,180 - 1,769,973,974,996 Mẫu : B01a-DN (Theo Quyết định 15/2006) Địa chỉ: Đảo Hòn Tre – Phường Vĩnh Nguyên – Thành phố Nha Trang BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Cho giai đoạn tháng đầu năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bảng cân đối kế toán hợp niện độ (tiếp theo) NGUỒN VỐN A- NỢ PHẢI TRẢ Mã số 300 Thuyết minh 6/30/2008 1,801,563,392,497 01/01/2008 742,847,122,548 I 310 Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn 219,409,331,685 311 V.17 93,577,381,535 81,667,895,571 Phải trả người bán 312 V.18 39,479,106,360 54,141,882,339 Người mua trả tiền trước 313 V.19 11,181,282,027 9,605,723,885 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 V.20 4,957,637,681 5,353,339,063 Phải trả người lao động 315 V.21 70,955,124 Chi phí phải trả 316 V.22 28,571,364,514 Phải trả nội 317 - - Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 - - Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 II Nợ dài hạn 330 Phải trả dài hạn người bán 331 - - Phải trả dài hạn nội 332 - - Phải trả dài hạn khác 333 V.24 751,776,095 Vay nợ dài hạn 334 V.25 1,581,402,284,717 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 - Dự phòng trợ cấp việc làm 336 - Dự phòng phải trả dài hạn 337 - B- NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 1,047,009,842,330 1,027,111,282,760 I Vốn chủ sở hữu 410 1,046,899,862,113 1,027,812,262,760 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 Thặng dư vốn cổ phần 412 - - Vốn khác chủ sở hữu 413 - - Cổ phiếu quỹ 414 - - Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái 415 416 - - V.23 181,760,419,534 433,764,138 1,151,099,183 ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC Mẫu CBTT-03 (Sửa đổi) Công ty Cổ phần HAPACO Địa chỉ: Số 441A Tôn Đức Thắng- Hải Phòng Báo cáo ti tóm tắt hợp I- Bảng cân đối kế toán Kỳ báo cáo: Quý II / 2008 TT A I II III IV V VI B I II III IV V VI Ti sản TI SN NGN HN Tin v tng ng tin Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn Cỏc khon phi thu ngn hn Hng tn kho Ti sn ngn hn khỏc Chi s nghip TI SN DI HN Cỏc khon phi thu di hn Ti sn c nh Ti sn c nh hu hỡnh Ti sn c nh thuờ ti chớnh Ti sn c nh vụ hỡnh Chi phớ XDCB d dang Bt ng sn u t Cỏc khon u t ti chớnh di hn Li th thng mi Ti sn di hn khỏc Tổng cộng ti sản TT A I II B I 10 11 II C Nguồn vốn N PHI TR N ngn hn N di hn VN CH S HU Vn ch s hu Vn u t ca ch s hu Thng d c phn Vn khỏc ca ch s hu C phiu qu Chờnh lch ỏnh giỏ li ti c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC BAo cAo rAr cHiNH HopNHAr euf z NAnn zol cONc rY cP soMECo sONc oa Hd N/| thdng I ndm 2013 Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: 08.08.2013 15:12 Signature Not Verified cONG TY cd PHAN soMECo Dia chi: TAng 15 -Khu B - Tod I TeI: 04.3.7.832.398 ;Ot{C UA MST: 5400240573 hd S6ng De - MY Dinh - Tir Li6m - HeNQi Fax: O4.3.7.832.397 nANc cAN odr rE roAN Ngdy 30 th6ng 06 nam 2013 .::pta rd ,,.i,. , ,''" :': Sd cndi kj ';,,,,. s4i597oo1-023 11.888.742.922 11.888.742.922 510.126.512.026 12.607.583.333 12.607.583.333 A. Thi sin ngin h4n I.Tidn vd cd.c khodn tuong duong ti6n l. Tidn 2. Gic khoan ffcrng duong tidn - 100 110 111 112 v01 t7. Cac khodn ildu u tdi chinh ngdn l. Ddu tu ngin h4n ? I)rr nhhno oiAm oi6 chrins kho6n an iu tu ng[n han 120 121 129 v02 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 ttt. Cac tctto,in phtii thu ngdn han l. Phai thu kh6ch hing 2.TAtruac cho ngubi br{n 3. Phai thu nQi bQ ng6n h4n 4. Phai thu theo tidn dQ kdhoach hg1 5. Cdc khoan phii thu kht{c 6. Du phbne cilc ktroan Phii thu kh6 ddng xAy dun tbi 130 131 132 133 134 138 139 v03 337.057.427.313 300.783.475.786 29.065.434.903 10.829300.505 (3.581.283.881) JZlt.IZO.(0V.2'.J 298.049.783.005 2'l.206.414.587 13.051 .855.502 (3.581.283.881) M. Hdng tdn kho 1. Himg tdn kho 2. Du phbng eiim gid hang tdn kho 140 141 149 v04 157.179.935.567 157.179.935.567 132.554.470.126 132.554.470.126 V.f ai s,in ngd'n han kh,lc 1. Chi phi tri trudc ngin h4n 2. Thud GTGT duo. c khdu trir 3. Thud vi ci{c kho6n kh6c Phii thu 4. Tdi san ngin h4n khdc B. Thi sin dii han thh nu6c 150 151 152 154 155 200 v05 J1.1CJ.OVO.4a I 50.316.574 10.830.009.122 20.273.369.525 390.699.553.552 79.538.665 5.465.358.595 20.415.592.094 388.559.125.486 L Cac kno,in ptuili thu ddi hqn 1. Phai thu di.ii h4n cria kh6ch hdng 2. Vdn kinh doanh & don vi tryc thu 3. Phai thu dhi h+n nOi bQ 4. Phai thu ddi han kh6c 210 211 212 213 2'14 219 v06 v07 ILTdi sdn cd dinh 1. Tdi san cd dinh hfiu hinh - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn ltiY kd 2. Tii san cd dinh thue Ai chinh - Nguy€n giri - Gi6 tri hao mbn IiiY kd 3. Tni san cd dinh v0 hinh - Nguy€n gi6 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 v.08 v.os v.10 359.571.564.193 46.365.850.521 138.590.574.926 -92.224.724.405 1.645.114.050 2.175.809.000 -530.694.950 355.990.071.63{ 52.482.786.438 138.454.574.926 -85.971.788.488 1.550.694.950 2.175.809.000 -525.114.050 Fh; ^hi rAtt )tho rd hin di rlar 230 v.11 311.560.599.622 301.856.590.243 lIL Bdt dQng sdn diu tu - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn IfrY kd 240 241 242 v12 1.515.000.000 1 .515.000.000 1.515.000.000 1 .515.000.000 fV. Cac moai ddu tu tdi chinh ddi h 1. Ddu tu vio cdng tY con 2. Ddu tu vlo c6ng tY li0n kdt' Ii€n 3. Ddu fir dai han kfi6c 4. Du phbng giim gi6 chrlng lho6n n oanh ldu ru dd,i han 250 251 252 258 259 v13 '/ . Tai s,in dai han khdc 1. Chi phi td tru6c dIi hP 2. Tli san thud thu nh+P hodn lai 3. Tii san dhi han khdc - 260 261 262 268 v14 v2r 29.612.989.359 27.927.673.444 1.527,504.475 157.811.440 28.293.754.014 1.527.504.475 1.232.795.366 o ioE:.zltFr.tEali ns conA ta ., l;r:250,, li" ,., 938.29,6.554.5 A- No nhii tri 300 778.171.486.872 737.630.754.E72 No nsdn han 310 536.368.213.351 495.467.492.594 1. Vayvingng6nh+n 2. Phei tri ngudi brin 3. Ngrrhi mua trA tidn trudc 4. Thud vh cric khoAn phii nQp Nhd r 5. Phai ri c6ng nhAn viOn 6. Chi phi phai tri 7. Phai CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM 184-188 Nguyễn Đình Chiểu, Quận Thành phố Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho giai đọan từ ngày 01/01/2008 đến ngày 30/6/2008 CHÍNH THỨC 21-07-2008 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM VINAMILK BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Quý II Năm 2008 TỪ NGÀY 01/01/2008 ĐẾN NGÀY 30/06/2008 DẠNG ĐẦY ĐỦ CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM 184-188 Nguyễn Đình Chiểu, Quận Thành phố Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho giai đọan từ ngày 01/01/2008 đến ngày 30/6/2008 TP Hồ Chí Minh tháng - 2008 NỘI DUNG Trang BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT 03 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT 07 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT 08 BẢNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 10 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM 184-188 Nguyễn Đình Chiểu, Quận Thành phố Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho giai đọan từ ngày 01/01/2008 đến ngày 30/6/2008 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT ( Dạng đầy đủ ) Quý II / 2008 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2008 TÀI SẢN Mã số A-TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150 ) I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khỏan phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác B- TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200 = 210+220+240+250+260 ) I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 137 138 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 MẪU SỐ B 01-DN/HN Đơn vị tính : VNĐ Hợp Nhất Số cuối quý Số đầu năm 3.578.980.133.281 3.172.432.265.737 286.908.713.316 117.818.399.217 146.908.713.316 140.000.000.000 566.833.786.492 117.518.399.217 300.000.000 654.484.420.832 646.589.474.570 (79.755.688.078) 779.257.383.733 654.660.035.832 (175.615.000) 654.722.035.522 614.168.881.062 111.195.207.787 - 505.234.650.816 79.848.439.620 - 54.875.745.602 (982.450.718) 1.871.942.703.614 70.390.242.141 (751.297.055) 1.669.870.779.569 1.879.545.099.319 (7.602.395.705) 74.037.546.126 1.681.499.668.523 (11.628.888.954) 75.536.630.597 48.955.303.862 19.531.711.566 253.473.520 5.297.057.178 14.280.843.795 33.400.640.529 23.808.062.971 4.047.083.302 2.564.780.559.031 187.400.000 2.252.681.178.138 762.225.000 187.400.000 - 762.225.000 - CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM 184-188 Nguyễn Đình Chiểu, Quận Thành phố Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho giai đọan từ ngày 01/01/2008 đến ngày 30/6/2008 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT (tiếp theo) Tại ngày 30 tháng 06 năm 2008 MẪU SỐ B 01-DN/HN Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác VI Lợi thương mại 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 100+200 ) 270 Hợp Nhất Số cuối quý 1.798.350.516.709 Số đầu năm 1.646.942.684.229 1.119.326.419.304 2.123.077.145.556 (1.003.750.726.252) 54.173.269.581 76.025.301.817 (21.852.032.236) 624.850.827.824 553.685.508.638 1.022.628.095.224 1.963.815.921.472 (941.187.826.248) 20.714.476.300 38.770.913.342 (18.056.437.042) 603.600.112.705 401.017.825.626 41.173.507.363 525.941.153.275 (13.429.152.000) [...]... CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Giai đoạn 6 tháng đầu của năm 20 08 Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ của Công ty Cổ phần Du lịch và Thương mại Vinpearl giai đoạn 6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 20 08 bao gồm: Báo cáo tài chính của Công ty Cổ phần Du lịch và Thương mại Vinpearl, Công ty TNHH Một thành viên Quản lý khách sạn Vinpearl và Công ty Cổ phần Phát triển Thành phố... tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 20 08 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1 Cơ sở lập Báo cáo tài chính hợp nhất Báo cáo tài chính hợp nhất được trình bày theo nguyên tắc giá gốc 2 Cơ sở hợp nhất Các công ty con Các công ty con là đơn vị chịu sự kiểm soát của công ty mẹ Sự kiểm soát tồn tại khi công ty mẹ có khả... (1.978.800.1 82) Chuyển sang bất động sản đầu tư - - - - 29 .807.7 92. 900 58 .29 0. 526 .378 3.687 .20 0.513 91.785.519.791 Số đầu kỳ - 1.804.781. 825 968.835.086 2. 773.616.911 Trích khấu hao - 634.779.306 25 9.191.1 42 893.970.448 Số cuối kỳ - 2. 439.561.131 1 .22 8. 026 .22 8 3.667.587.359 Số đầu kỳ 6 .22 2.084.800 57.475.765.708 2. 151 .20 4 .24 9 65.849.054.757 Số cuối kỳ 29 .807.7 92. 900 55.850.965 .24 7 2. 459.174 .28 5 88.117.9 32. 4 32. .. năm 20 07 Ngày 22 tháng 8 năm 20 07 Ngày 25 tháng 9 năm 20 07 Ngày 05 tháng 11 năm 20 07 Ngày 25 tháng 12 năm 20 07 Ngày 21 tháng 06 năm 20 08 Công ty Cổ phần TNHH một thành viên Quản lý Khách sạn Vinpearl hoạt động kinh doanh theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty TNHH một thành viên số 3704000184 do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Khánh Hòa cấp đăng ký lần đầu vào ngày 10 tháng 11 năm 20 07 Công ty Cổ... 606 .24 8.559.483 13 30/06 /20 08 2. 847.000.000 01/01 /20 08 - - 10. 528 .7 12. 000 32. 219.389.440 32. 219.389.440 7.863 .24 0.000 42. 929 . 629 .440 38.888.888.000 81.636.989.440 31/06 /20 08 38.544.795.896 13.634.558.067 5.393.503.168 57.5 72. 857.131 01/01 /20 08 44.788.898.594 14.184.867.933 3.488.634.519 62. 4 62. 401.046 31/06 /20 08 01/01 /20 08 Các khoản ký quỹ, ký cược dài hạn tại Khách sạn 25 2.663.180 25 2.663.180 Cộng 25 2.663.180... cùng với báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 23 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL Địa chỉ: Đảo Hòn Tre – Phường Vĩnh Nguyên – Thành phố Nha Trang BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Cho giai đoạn 6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 20 08 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 17 18 19 20 Vay và nợ ngắn hạn 31/06 /20 08 01/01 /20 08 Vay... 45.785 .22 8 45.785 .22 6 - 465.969.689 3 82. 857.3 12 - Số cuối kỳ 3 Giá trị còn lại - 591.031.794 166 .22 4.753 91.570.454 848. 827 .001 - Số đầu kỳ - 19.979.704.796 1.579.135. 125 686.778. 422 22 .24 5.618.343 Số cuối kỳ - 19. 725 .745.088 1.496. 022 .747 640.993.196 21 .8 62. 761.031 Số đầu kỳ Trích khấu hao Nhượng bán Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp. .. chính hợp nhất giữa niên độ 28 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL Địa chỉ: Đảo Hòn Tre – Phường Vĩnh Nguyên – Thành phố Nha Trang BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Cho giai đoạn 6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 20 08 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) Cộng 6 tháng đầu của năm 20 08 6 tháng đầu của năm 20 07 7 .25 0.893 .28 5 28 .391.899. 525 ... 28 .391.899. 525 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 29 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL Địa chỉ: Đảo Hòn Tre – Phường Vĩnh Nguyên – Thành phố Nha Trang BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Cho giai đoạn 6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 20 08 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa... này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 32 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL Địa chỉ: Đảo Hòn Tre – Phường Vĩnh Nguyên – Thành phố Nha Trang BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Cho giai đoạn 6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 20 08 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 2 Sự kiện