Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2010 - Công ty cổ phần Giao nhận Vận tải Ngoại thương

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2010 - Công ty cổ phần Giao nhận Vận tải Ngoại thương tài liệu, giáo án, bài giảng...

CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT C¤NG TY Cỉ PHÇN Giao nhËn VËn t¶i ngo¹i th−¬ng §Þa chØ: Sè BÝch C©u, ph−êng Qc Tư Gi¸m, §èng §a, Hµ Néi MST: 0101352858 b¸o c¸o tµi chÝnh HỵP NHÊT Q III N ĂM 2010 Hµ néi, ngµy 20 th¸ng 10 n¨m 2010 MỤC LỤC Trang * Bảng cân đối kế tốn ngày 30 tháng 09 năm 2010 1-4 * Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 5-6 cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2010 * Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 7-8 cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2010 * Thuyết minh báo cáo tài 9-24 TẬP ĐỒN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Q III năm 2010 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam TÀI SẢN Mã số A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu 130 Phải thu khách hàng 131 Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐXD 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 152 Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 Thuyết minh 5.1 5.2 Số cuối q Số đầu năm 185,879,379,203 61,865,587,042 22,055,587,042 39,810,000,000 21,300,000,000 21,300,000,000 139,819,794,139 48,472,838,474 21,730,538,474 26,742,300,000 88,603,719,557 81,171,724,669 7,261,452,688 78,501,374,720 69,147,754,359 9,412,985,717 312,874,450 (142,332,250) 82,966,894 (142,332,250) 14,110,072,604 436,422,609 12,845,580,945 90,000,000 53,092,562 13,673,649,995 12,702,488,383 5.3 5.4 (xem tiếp trang sau) Các thuyết minh đính kèm phận khơng tách rời Báo cáo tài Trang TẬP ĐỒN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Q III năm 2010 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam TÀI SẢN B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định th tài - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế Mã số 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hỗn lại Tài sản dài hạn khác 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 Thuyết minh Số cuối q Số đầu năm 34,635,136,483 37,585,567,080 23,744,347,258 21,666,404,144 31,707,755,133 (10,041,350,989) 26,749,386,842 24,780,514,499 33,510,189,271 (8,729,674,772) 5.6 1,499,839,804 2,197,750,157 (697,910,353) 1,405,307,215 1,980,228,557 (574,921,342) 5.7 578,103,310 563,565,128 5.8 10,415,000,000 10,415,000,000 890,000,000 9,525,000,000 890,000,000 9,525,000,000 475,789,225 475,789,225 421,180,238 421,180,238 220,514,515,686 177,405,361,219 5.5 5.9 (xem tiếp trang sau) Các thuyết minh đính kèm phận khơng tách rời Báo cáo tài Trang TẬP ĐỒN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Q III năm 2010 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch HĐXD Các khoản phải trả, phải nộp khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hỗn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn B VỐN CHỦ SỞ HỮU I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đối Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB II Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Mã số 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 430 431 432 440 Thuyết minh Số cuối q Số đầu năm 138,409,157,181 138,409,157,181 98,423,183,328 98,423,183,328 5.11 115,397,477,496 1,879,768,451 3,986,413,402 7,866,617,817 3,392,425,444 80,858,642,463 215,008,737 2,570,811,051 5,927,464,549 272,463,879 5.12 4,467,965,542 7,125,590,775 5.13 1,418,489,029 1,453,201,874 82,105,358,505 82,105,358,505 54,720,000,000 1,029,300,000 78,982,177,891 78,982,177,891 54,720,000,000 1,029,300,000 6,586,255,970 500,000,000 2,000,000,000 17,269,802,535 ...CONG TY CO PHAN ALPHANAM -" Oiachi, Khu Ct'ng nghi~p Ph" Ni,i ,\, Tnrnl~ irA, Wn LArn.llLrng Yi'n IIA()("AO TAl oliNllllOP "liAr eh" k~ ha.' ca., k~{{nil.7511.719.t~O ;6~.'~ 1.6,IO.6flf Il~n~ lim ~h" IHn~ (im kh" I)\' philOf',I;i,,,n ~i,i h"nl' .i'n kit" 1411 hi ,lI" nj(.in h~n ~I"ic Chi phi tea n~al1han Ih"O:~'a {fig.ia lang khi\" tr;, !'hue'va eae khn"" kl"ic rhai 1h" Nh:, n,,",,: (;''''' dieh IOU"h,in !rai ph;~" ehinh pit" rai san "l"lrl h~n ha, 1511 n;\u 1lJngim han 0v rh"ng g;am gi,; d1u hI nltAnh~n ,t",'" Ti.l ~.'\\ ]),\III.~" ('Or kh,,"n phli; {h" ,Iii, h~" j'ha; !hu ,I,,; h~n ''''" kh"ch h,'"lf' ''''in kinh dn"TlI> de ,l"n vi {tV"th"(,,, I'llai th" ,Iii; h~n m)i i>~n 111 V Ph(,itmngtt"ibafl 'Jgu,n nma Ira ti~n Inni" 112 113 I'h"" \'.1 eii[...]... báo cáo tài chính hợp nhất cho các kỳ kế toán Trang 10 TẬP ĐOÀN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý III năm 2010 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác 4 Các chính sách kế toán áp dụng 4.1 Nguyên tắc hợp nhất báo cáo tài chính Báo cáo tài chính hợp nhất bao gồm báo cáo tài chính của Công ty cổ phần Giao nhận Vận. .. NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý III năm 2010 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác Danh sách các công ty con được hợp nhất 1 .3 - Công ty con của Công ty hợp nhất là Công ty TNHH Giao nhận Vận tải Hà Thành (Hanotrans) với các thông tin như sau: 1 Quyền biểu quyết của Công ty: 100% 2 Tỷ lệ lợi ích của Công ty: 100%... nợ phải trả hợp nhất 138 ,409,157,181 Chi phí mua sắm tài sản 1 83, 385, 236 1,065 ,33 5,000 1,248,720, 236 Chi phí khấu hao 166, 837 ,30 8 698,459,547 865,296,855 Trang 23 TẬP ĐOÀN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý III năm 2010 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác 8 Các sự kiện sau ngày kết thúc năm tài chính Ngày... bằng tiền khác Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý III 1, 631 ,746,9 03 4,477,448,966 29,519,7 63 84,486,299 202,4 83, 602 611,4 93, 0 23 77,480,087 184,697, 239 1,051,086,029 3, 080,678,7 63 2,992 ,31 6 ,38 4 8, 438 ,804,290 Trang 20 TẬP ĐOÀN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý III năm 2010 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác 6.6...TẬP ĐOÀN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý III năm 2010 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác 1 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1.1 Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Giao nhận Vận Tải Ngoại Thương (dưới đây gọi tắt là Công ty) được thành lập theo Quyết định số 1685/2002/QĐ/BTM, ngày 30 tháng 12 năm 2002... hàng Ngoại Thương Việt Nam 5.2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Số dư cuối quý III Số dư đầu năm 21 ,30 0,000,000 0 Là các khoản tiền gửi có kỳ hạn 6-> 9 tháng tại Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Trang 13 TẬP ĐOÀN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý III năm 2010 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp. .. 133 ,511 ,39 7 655,578 ,36 3 27, 133 ,974 15,198,016 42 ,33 1,990 549,200,940 148,709,4 13 697,910 ,35 3 Tại ngày đầu kỳ 1 ,30 1,615 ,36 1 101, 034 , 833 1,402,650,194 Tại ngày cuối quý III 1,274,481 ,38 7 225 ,35 8,417 1,499, 839 ,804 Số dư đầu kỳ 1,8 23, 682 ,32 7 Mua trong quý III Số dư cuối quý III Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu kỳ Khấu hao trong quý III Số dư cuối quý III Giá trị còn lại Trang 15 TẬP ĐOÀN GIAO NHẬN VẬN TẢI... 100% 3 Địa chỉ: Số 2 Bích Câu, Phường Quốc Tử Giám, Quận Đống Đa, Thành phố Hà nội 1.4 Công ty liên doanh, liên kết không được tổng hợp quyền lợi vào báo cáo tài chính hợp nhất Công ty liên doanh, liên kết không được tổng hợp quyền lợi vào báo cáo tài chính hợp nhất là Công ty cổ phần Giao nhận, Vận tải Vinashinlines- Vinatrans (Shintrans) với các thông tin như sau: 1 Quyền biểu quyết của Công ty: 44.5%... 1,9 63, 075 ,37 5 5,570, 131 ,655 135 ,872 ,34 1,878 31 1,657,980,791 Chi phí nhân công Chi phí dịch vụ mua ngoài Chi phí bằng tiền khác Trang 19 TẬP ĐOÀN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý III năm 2010 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác 6 .3 Doanh thu hoạt động tài chính Quý III Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý III Lợi nhuận... TẬP ĐOÀN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý III năm 2010 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác 4.8 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu và thu nhập tài chính Doanh thu về cung cấp dịch vụ được ghi nhận khi kết quả của giao dịch đó được xác định một cách đáng tin cậy Cổ tức nhận được từ công ty con được ghi nhận theo