Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2014 - Công ty cổ phần Giao nhận Vận tải Ngoại thương

- 1 - MẪU CBTT-02 (Ban hành kèm theo Thông tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường chứng khoán) BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY CỔ PHẦN GIAO NHẬN VẬN TẢI VÀ THƯƠNG MẠI (VINALINK) Năm báo cáo : 2007 I. Lịch sử hoạt động của Công ty 1. Những sự kiện quan trọng: Năm 1998: − Công ty Vinatrans thành lập Xí nghiệp Đại lý Vận tải và Gom hàng với tên giao dịch là Vinaconsol. Năm 1999: − 24/6 Bộ trưởng Bộ Thương mại ban hành Quyết định số 0776/1999/QĐ-BTM phê duyệt Phương án cổ phần hóa một bộ phận DNNN Vinatrans , chuyển Xí nghiệp Đại lý vận tải và gom hàng thành Công ty c ổ phần Giao nhận vận tải và thương mại , tên giao dịch : Vinalink ; vốn điều lệ 8 tỷ VND (nhà nước giữ 10%); chuyên kinh doanh các dịch vụ giao nhận vận tải,kho bãi , văn phòng , XNK − 16/7 Đại hội đồng cổ đông thành lập công ty họp thông qua điều lệ , cơ cấu tổ chức bộ máy, bầu HĐQT và BKS . Theo đó cơ cấu tổ chức bộ máy cty bao gồm: + Ban Giám đốc . + Phòng Đại lý vận tải và gom hàng. + Phòng đại lý hãng tàu Hapag - Lloyd. + Kho 145 Nguyễn Tất Thành . + Phòng kế tóan - Hành chính . − 01/9 Công ty chính thức hoạt động theo tư cách pháp nhân đã đăng ký với Sở kế họach và Đầu tư TP.HCM ngày 31/7. Năm 2000: − 07/3 Vinalink gia nhập Hiệp hội Giao nhận Kho vận Việt nam VIFFAS. − 05/4 Vinalink trở thành hội viên Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt nam VCCI. − 24/6 Tổ chức đánh giá quốc t ế DNV (Na uy) chứng nhận Vinalink thực hiện hệ thống quản trị chất lượng theo tiêu chuẩn quốc tế ISO 9002, nay là ISO 9001 : 2000. Năm 2001: − 01/01 Phòng Giao nhận hàng hàng không được thành lập và chính thức hoạt động tại văn phòng A 8 Trường sơn, Q.Tân bình , sau chuyển về 44 Trường sơn Q.Tân bình. − 01/9 Phòng Logistics được thành lập và chính thức hoạt động. - 2 - Năm 2002: − Vinalink gia nhập Hiệp hội Giao nhận quốc tế FIATA. − 13/5 Công ty tăng vốn điều lệ lên gấp 3 lần , vốn điều lệ mới là 24 tỷ VND. Năm 2003: − Tháng 6 Vinalink góp vốn trở thành 1 trong 3 bên phía Việt nam trong công ty liên doanh vận tải Việt - Nhật (Konoike Vina). − Tháng 10 : Vinalink cùng Freight Consolidators Pte.Ltd. (Singapore) thành lập công ty liên doanh Đại lý vận chuyển FC (Vietnam) chuyên kinh doanh dịch vụ đại lý cho các hãng hàng không quốc tế như British Airways, Royal Brunei Airlines . Năm 2004: − Văn phòng công ty tại Khu công nghiệp Việt nam - Singapore (Bình dương) chính thức hoạt động , − Tháng 9 Công ty kỷ niệm 5 năm hoạt động và đón nhận Huân chương Lao động hạng ba do Chủ tịch nước thưởng về những thành tích xuất sắc trong 5 năm 1999 - 2003 , góp phần vào sự nghiệp xây dựng và bảo vệ Tổ quốc. − 11/10 Tổng cục Hải quan cấp phép thành lập Kho ngoại quan Vinalink tại 145 Nguyễn Tất Thành. Tháng 12 Kho ngoai quan Vinalink tiếp nhận lô hàng đầu tiên của khách hàng Schneider Electric Overseas Asia Pte.Ltd. − Tháng 12 , Vinalink tham gia CÔNG TY CỔ PHẦN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG Báo cáo tài Địa chỉ: Số Bích câu, Đống Đa, Hà nội Tel: 0437321090 Quý năm tài 2014 Mẫu số B 01a- DN Fax: 0437321083 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V.Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi II.Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoàn lại Tài sản dài hạn khác VI Lợi thương mại Mã tiêu 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 269 Thuyết minh (5.1) (5.2) (5.3) (5.4) (5.5) (5.6) (5.7) (5.8) (5.9) ĐỖ THỊ THU HIỀN Digitally signed by ĐỖ THỊ THU HIỀN DN: c=VN, st=Hà Nội, l=Hoàn Kiếm, o=CÔNG TY CỔ PHẦN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG, ou=KTTH, title=Kế toán trưởng, cn=ĐỖ THỊ THU HIỀN, 0.9.2342.19200300.100 1.1=CMND:012873719 Date: 2014.05.09 08:59:30 +07'00' Số cuối kỳ Số đầu năm 231,859,528,566 97,214,832,124 24,274,970,337 72,939,861,787 2,896,300,000 2,896,300,000 216,237,463,698 98,781,931,054 23,943,381,699 74,838,549,355 2,896,300,000 2,896,300,000 105,496,181,936 55,650,171,564 50,282,144,912 89,687,227,073 49,585,427,343 40,828,014,810 1,403,467,353 (1,839,601,893) 1,119,079,155 (1,845,294,235) - 26,252,214,506 273,333,332 239,290,927 24,872,005,571 383,333,333 368,043,354 25,739,590,247 62,041,478,816 24,120,628,884 59,253,381,129 - 44,146,140,964 37,488,969,309 59,546,453,193 (22,057,483,884) 41,542,942,735 37,435,130,938 58,219,564,696 (20,784,433,758) - 1,909,540,687 3,115,538,786 (1,205,998,099) 4,747,630,968 1,954,505,944 3,115,538,786 (1,161,032,842) 2,153,305,853 15,525,000,000 6,000,000,000 9,525,000,000 2,370,337,852 650,337,852 15,525,000,000 6,000,000,000 9,525,000,000 2,185,438,394 465,438,394 1,720,000,000 1,720,000,000 TỔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ B.VỐN CHỦ SỞ HỮU I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp II Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ C LỢI ÍCH CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG Tài sản thuê Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiệp, dự án 270 293,901,007,382 275,490,844,827 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 422 430 432 433 439 440 182,361,367,783 182,361,367,783 164,024,081,282 164,024,081,282 165,145,479,836 398,470,479 4,053,897,218 1,167,345,352 374,803,651 139,723,099,277 296,128,866 3,684,539,138 8,564,581,104 2,080,698,189 (5.12) 10,707,123,331 514,247,916 8,927,786,792 747,247,916 (5.13) 111,539,639,599 111,539,639,599 54,720,000,000 1,029,300,000 111,466,763,545 111,466,763,545 54,720,000,000 1,029,300,000 (5.10) (5.11) 01 02 03 04 05 06 (817,208,082) (817,208,082) 8,900,293,842 500,000,000 5,000,000,000 42,207,253,839 8,900,293,842 500,000,000 5,000,000,000 42,134,377,785 293,901,007,382 275,490,844,827 535,997.90 718,804.17 ...Báo cáo thực tập Đại Học Kinh Doanh Và Công Nghệ Hà Nội LỜI MỞ ĐẦU Trên thế giới hiện nay xu hướng tự do hóa thương mại đang phát triển mạnh mẽ, thúc đẩy thương mại hàng hóa phát triển. Việt Nam cũng không nằm ngoài xu thế đó, đang từng bước mở cửa để hội nhập. Năm 2006, Việt Nam gia nhập WTO và thực hiện lộ trình mở cửa hội nhập trên mọi mặt của nền kinh tế. Điều này làm cho hoạt động ngoại thương phát triển sôi động, nhu cầu xuất nhập khẩu tăng cao kéo theo đó nhu cầu sử dụng các dịch vụ giao nhận, vận tải cũng tăng theo, và loại hình này đã tạo ra một nguồn thu tương đối lớn cho nền kinh tế đất nước. Trong những năm qua, Vinatrans luôn là đơn vị dẫn đầu của ngành giao nhận Việt Nam về tất cả các mặt của hoạt động kinh doanh như: thị trường, uy tín, lợi nhuận, bề dày hoạt động, và các về các sản phẩm dịch vụ phong phong phú đa dạng. Hơn thế, công ty còn được nhà nước trao tặng huy chương đơn vị anh hùng lao động thời kì đổi mới, đây cũng là lý do em chọn công ty Vinatrans HàNội để thực tập. Em hy vọng có thế gắn kết các kiến thức em học được ở nhà trường với thực tiễn và tăng cường hiểu biết của em về ngành giao nhận Việt Nam. Mặc dù thời gian thực tập có hạn nhưng nhờ sự giúp đỡ tận tình của anh, chị cán bộ công nhân viên Công ty, đặc biệt là Phòng Tài chính kế toán đã giúp em hiểu được công tác kế toán trong thực tế, vận dụng lý thuyết vào thực tế doanh nghiệp. Tuy nhiên với kinh nghiệm thực tế hầu như chưa có nên bài viết của em không thể tránh khỏi sai sót. Vì vậy, em rất mong được sự chỉ bảo và góp ý của các thầy, cô giáo để bài báo cáo của em được hoàn thiện hơn, và có kinh nghiệm để hoàn thành tốt bài Luận văn sau này. Em xin chân thành cảm ơn các anh, chị cán bộ Công ty Vinatrans Hà Nội và cô giáo Ths. Đỗ Thị Phương đã tận tình chỉ bảo và giúp đỡ em trong quá trình thực tập. Đào Thị Hồng Thắm Lớp Kế toán 11-23 1 Báo cáo thực tập Đại Học Kinh Doanh Và Công Nghệ Hà Nội CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG VINATRANS HÀ NỘI 1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Công Ty Cổ Phần Giao Nhận Vận Tải Ngoại Thương Vinatrans Hà Nội Vinatrans Hà Nội trước đó là chi nhánh của Công ty Giao nhận kho vận Ngoại Thương Tp.Hồ Chí Minh, được thành lập vào tháng 6/1996 với tên gọi Vinatrans Hà Nội. Năm 2003, chi nhánh Vinatrans HàNội tiến hành cổ phần hoá theo quyết định 1685/2002/QĐ/BTM ngày 30/12/2002 của Bộ Thương mại và chuyển thành “Công ty cổ phần giao nhận vận tải Ngoại Thương”, tên tiếng anh là “The Foreign Trade Forwarding And Transportation Joint Stock Company”. Tên giao dịch là Vinatrans Hà Nội theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0103002086 do Sở kế hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 07 tháng 04 năm 2003, thay đổi lần 6 ngày 03 tháng 09 năm 2008. - Địa chỉ trụ sở chính : Số 2 Bích Câu- Quốc Tử Giám- Đống Đa- Hà Nội - Website: : www.vinatranhn.com - Vốn điều lệ: 54.720.000.000 đồng Trải qua hơn 5 năm hoạt động, môi trường hoạt động của Công ty ngày càng cạnh tranh gay gắt cả về dịch vụ và nhân sự bởi số lượng các đơn vị cùng CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG TY CO PHAN DICH VV KY THUAT DAU KIII VItT NAM Dia chi: So 1 — 5 Le Dun — Q.I — Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.3910 2828 — Fax: 08. 3910 2929 sP-e6-6-ve BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY 4 NAM 2013 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 14.02.2014 19:34 Signature Not Verified TONG CONG TY CP INCH VV KY THUAT DAU KHI WO' NAM  Bao cao tai chinh hqp nit& Quy 4 Lau 5 - SO 1- 5 Le Du s an - Q1-Tp.HCM  Cho nam tai chinh k6t thnc ngay 31/12/2013 BANG CAN DOI Kt TOAN 114ciP NHAT Tai ngay 31 Mang 12 nam 2013 TAI SAN Ma so 11 ,  T uye't minh 31/12/2013 Mau so B Dirt: (Trinh 31412/2012 01 - HN VND bay lqi) A.TAI SAN NGAN HAN 100 14.283.933.834.935 12.153.3411652.718 I. Ti'n va ac khofin ttrong throng titn 110 V.1 5.855.790.340.932 5.709.9081975.761 1.Tien 111 3.768.025.979.969 3.274.350 524.379 2. Cac khoan tuong throng tin 112 2.087.764.360.963 2.435.558 451.382 II. Cac khoan dfiu to tai chinh ngAn han 120 164.1644431.552 1. Dau to ngAn han 121 164.164 431.552 III. Cac khoan phai thu ngfin hqn 130 7.564.535.678.797 5.539.749842.581 1. Phai thu khach hang 131 5.755.473.603.722 3.539.068 113.583 2. Tra truck cho ngtrOi ban 132 232.543.257.300 69.209 491.391 3. Cac khoan phai thu khac 135 V.2 1.603.192.286.458 1.958.956 917.111 4. Dv phong phai thu ngan han kho doi (*) 139 (26.673.468.683) (27.484479.504) IV. Hang ton kho 140 V.3 698.509.178.951 640.9151108.757 1. Hang ton kho 141 702.076.249.226 644.674 095.257 2. Dv phang giam gia hang ton kho (*) 149 (3.567.070.275) (3.758.086.500) V. Tai san ngAn hqn khac 150 165.098.636.255 98.603 294.067 1. Chi phi tra tnrac ngin han 151 49.754.208.424 23.504 369.922 2. Thud GTGT dtrgc khan trir 152 V.4 83.920.834.358 57.784 256.077 3. Thu6 va cac khoan khac phai thu Nha ntrOc 154 V.4 22.852.118.691 2.911 603.713 4. Tai san ngari han khac 158 8.571.474.782 14.403464.355 B - TA! SAN DAI HAN 200 9.537.261.166.603 9.188.479 197.864 I- Cac khoan phai thu dai hqn 210 1551728.000 1. Phai thu dai han cita khach hang 211 684.403.704 565 357.637 2. Phai thu dai han khac 218 578.011.961 597 4 459.983 3. Dv ph6ng phai thu dai han kho doi (*) 219 (1.262.415.665) (1.007.089.620) II. Tai san c6 dinh 220 5.313.423.672.637 6.246.8824305.092 1. Tai san co Binh hitu hinh 221 V.5 5.280.432.849.351 5.941.7154639.910 - Nguyen gia 222 10.391.130.914.048 10.136.086 4 206.451 - Gia tri hao m6n luy k6 (*) 223 (5.110.698.064.697) (4.194.370.$66.541) 2. Tai san c6 dinh vo hinh 227 V.6 7.192.244.792 10.190 844.087 - Nguyen gia 228 34.434.831.214 32.027 780.837 - Gia tri hao mOn luy kd (*) 229 (27.242.586.422) (21.836.036.750) 3. Chi phi xay dung co ban do dang 230 V.7 25.798.578.494 294.975 821.095 III. Cac khoan dfiu ttr tai chinh dai han 250 3.630.176.217.713 2.384.197401.468 I. DAu to vao cong ty lien k6t, lien doanh 252 V.9 3.433.447.634.769 2.110.0221303.387 2. Dan to dai han khac 258 V.10 232.750.449.076 289.617 137.416 3. Dv ph6ng giam gia dAu to tai chinh dai han 259 V.10 (36.021.866.132) (15.441.509.335) IV. Lqi the thtrang mqi V. Tai san dai hqn khac 260 593.661.276.254 557.2431333.304 1. Chi phi tra trtrac dai han 261 V.11 591.010.996.302 518.6664409.373 2. Tai san thud thu nhap hoan lai 262 35.935 266.075 3. Tai san dai han khac 268 2.650.279.952 2.641 657.856 TONG CONG Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Công ty Aquatex Đ TH THU HI.N Digitally signed by Đ TH THU HI.N DN: CN = Đ TH THU HI.N, C = VN, L = Hoŕn Ki.m, S = Hŕ N.i, O = CÔNG TY C PH.N GIAO NH.N V.N T.I NGO.I THUONG, OU = KTTH, T = K toán tru.ng Date: 2016.03.29 11:34:23 +07'00' Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Công ty Aquatex BentreCHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứuTrong xu thế toàn cầu hóa hiện nay, đặc biệt là khi chúng CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực signed by CÔNG TY Digitally CÔNG [...]... 6.2 Quý 1. 2 014 Quý 1. 2 013 39,755,2 41, 5 31 36 ,12 4,577,4 01 49,070,086,939 91, 9 61, 556,902 88,825,328,470 12 8,086 ,13 4,303 Giá vốn hàng bán Quý 1. 2 014 Quý 1. 2 013 Chi phí hâ phíô công dụng cụ Chi 4,606,929,697 6,885, 515 ,797 210 ,927 ,17 7 10 2 ,16 4,090 Chi phí khấu hao TSCĐ 1, 139,7 01, 463 7 31, 995,0 61 72,2 01, 016 ,3 81 114 ,19 6,798,527 - Chi phí cước 36,202,8 81, 499 38,2 81, 748,206 - Chi phí dịch vụ mua ngoài 35,998 ,13 4,882...CÔNG TY CỔ PHẦN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 1. 2 014 Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác Tỷ lệ góp vốn Công ty cổ phần Vận tải và Thương mại- Vinalink 6,900,000,000 5.62% Công ty cổ phần Vận tải Ngoại thương- Vinafreight 2,625,000,000 3 .13 % 9,525,000,000 5.9 Chi phí trả trước dài hạn Số cuối quý Chi phí công cụ dụng cụ (#) 650,337,852 1, 720,000,000... TY CỔ PHẦN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 1. 2 014 Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác Quý 1. 2 014 Lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái 6.5 57,202,293 Quý 1. 2 013 232,833,028 Chi phí quản lý doanh nghiệp Quý 1. 2 014 Quý 1. 2 013 1, 0 71, 684, 716 1, 853,009,986 21, 263 ,18 3 6,534,092 19 6,389,768 203,743,6 01 Thuế, phí và lệ phí 11 ,843,775 17 ,11 2,432 Chi phí dự phòng... 398,470,479 296 ,12 8,866 16 5,543,950, 315 14 0, 019 ,228 ,14 3 Số cuối quý Số đầu năm Người mua trả tiền trước 5 .11 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 1, 494 ,10 4,355 1, 592,555,707 Thuế GTGT 277 ,16 1,987 10 6,837,645 Thuế thu nhập cá nhân 576,990,735 614 ,980,345 1, 705,640 ,14 1 1, 370 ,16 5,4 41 4,053,897, 218 3,684,539 ,13 8 Thuế thu nhập doanh nghiệp Các loại thuế khác 11 CÔNG TY CỔ PHẦN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG THUYẾT... 75, 915 ,050,3 21 Chi phí bằng tiền khác 2,808,673,326 2,2 41, 853,529 80,967,248,044 12 4 ,15 8,327,004 Chi phí dịch vụ mua ngoài 6.3 Doanh thu hoạt động tài chính Quý 1. 2 014 Quý 1. 2 013 Lợi nhuận được chia từ VNL, VNF Lãi tiền gửi ngân hàng 1, 479,980,924 1, 723,744, 417 Lãi chênh lệch tỷ giá hối đoái 12 5,492,869 378,675,660 1, 710 ,473,793 2 ,10 2,420,077 6.4 10 5,000,000 Chi phí tài chính 13 CÔNG TY CỔ PHẦN GIAO NHẬN... Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu đang lưu hành + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành là 10 .000 đồng /cổ phiếu 6 Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong báo cáo kết quả kinh doanh 12 CÔNG TY CỔ PHẦN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 1. 2 014 Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác 6 .1. .. (20,279,272) 1, 397,992,829 1, 177,290,882 2,693,4 81, 929 3,237, 411 ,7 21 Chi phí nhân viên Chi phí đồ dùng văn phòng Chi phí khấu hao TSCĐ Chi phí bằng tiền khác 6.6 Thu nhập khác Quý 1. 2 014 Thu nhập khác 6.7 265 ,19 3,933 Quý 1. 2 013 5,080,670, 410 Chi phí khác Quý 1. 2 014 Quý 1. 2 013 74,888,655 6.8 0 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành và lợi nhuận sau thuế Quý 1. 2 014 Lợi nhuận kế toán trước thuế: Quý 1. 2 013 ... Quý 1. 2 013 Lợi nhuận tính thuế 7,008 ,17 5,275 6,903 ,17 8,275 7,640,653,037 7,640,653,037 Chi phí thuế TNDN hiện hành 1, 518 ,699,2 21 1, 910 ,16 3,259 Lợi nhuận sau thuế 5,489,476,054 5,730,489,778 14 CÔNG TY CỔ PHẦN GIAO NHẬN VẬN TẢI NGOẠI THƯƠNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 1. 2 014 Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác 6.9 Lãi cơ bản trên cổ phiếu Lợi nhuận sau thuế thu nhập dCác... THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 1. 2 014 Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác 5 .12 Phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Số cuối quý KPCĐ, BHXH, BHYT, BHTN Cổ tức phải ả tiền cược cho thuê Nhận i l h Các khoản hải ả 5 .13 Số đầu năm 58,044,4 31 - 1, 547, 919 ,500 990,266,500 8,998,200,000 7,739,200,000 10 2,959,400 19 8,320,292 10 ,707 ,12 3,3 31 8,927,786,792 Vốn chủ sở hữu 5 .13 .1 Chi tiết... cuối quý Vốn góp ủ Nhà Vốn góp của các đối tượng 6,000,000,000 11 % 6,000,000,000 11 % 48,720,000,000 89% 48,720,000,000 89% 54,720,000,000 10 0% 54,720,000,000 10 0% khá 5 .13 .2 Tỷ lệ Số đầu năm Cổ phiếu Số cuối quý Số đầu năm Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi 5,472,000 5,472,000 55,400 55,400 5, 416 ,600 5, 416 ,600 Số lượng cổ