Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2010 - Tổng Công ty Cổ phần Tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2010 - Tổng Công ty Cổ phần Tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam tài liệu, giáo án, bài g...

B NG CÂN I K TOÁN H P NH T K t thúc t i ngày 31 tháng 12 n m 2010 M u B01 - DN/HN n v : VND STT TÀI S N MÃ 31/12/2010 A TÀI S N NG N H N 100 2,512,498,116,003 I Ti n 110 836,432,234,938 Ti n m t t i qu 111 2,353,020,093 Ti n g i ngân hàng 112 834,079,214,845 II Các kho n đ u t tài ng n h n 120 791,181,715,317 121 34,874,375,363 III u t ch ng khoán ng n h n 128 770,382,869,719 D phòng gi m giá đ u t ng n h n u t ng n h n khác 129 (14,075,529,765) Các kho n ph i thu 130 884,621,130,260 Ph i thu c a khách hàng 131 887,917,158,242 - Ph i thu c a ho t đ ng nh n TBH 455,739,738,878 - Ph i thu c a ho t đ ng nh 336,287,045,759 ng TBH - Ph i thu khác c a khách hàng Tr tr Thu GTGT đ c cho ng Ph i thu n i b 95,890,373,605 i bán 132 c kh u tr 133 124,355,754 134 Các kho n ph i thu khác 138 4,670,309,480 D phòng kho n ph i thu khó đòi 139 (8,090,693,216) IV Hàng t n kho 140 32,539,955 Hàng t n kho 141 32,539,955 D phòng gi m giá hàng t n kho 149 V Tài s n ng n h n khác 150 230,495,533 T m ng 151 158,313,091 Chi phí tr tr 152 72,182,442 B TÀI S N DÀI H N 200 1,155,265,113,897 I Tài s n c đ nh 210 31,728,332,446 Tài s n c đ nh h u hình: 211 31,728,332,446 II c ng n h n - Nguyên giá 212 54,506,740,080 - Giá tr hao mòn lu k 213 (22,778,407,634) Các kho n đ u t tài dài h n 220 1,099,512,591,295 221 737,471,695,343 222 186,535,219,163 228 176,174,782,063 ut ch ng khoán dài h n t vào công ty liên doanh u t dài h n khác D phòng gi m giá đ u t dài h n 229 (669,105,274) III Chí phí xây d ng c b n d dang 230 4,887,755,847 IV Các kho n ký qu , ký c 240 19,136,434,309 Ký qu b o hi m Chi phí tr tr c dài h n 241 c dài h n C NG TÀI S N STT NGU N V N A N I N ng n h n PH I TR Vay ng n h n Ph i tr cho ng 6,061,704,000 13,074,730,309 3,667,763,229,900 MÃ 300 1,512,953,139,541 310 920,169,742,390 311 i bán T i ngày 31/12/2010 313 826,636,936,945 - Ph i tr c a ho t đ ng nh n TBH (3313) 319,081,752,078 - Ph i tr c a ho t đ ng TBH (3314) 476,553,587,206 - Ph i tr v hàng hoá lao v - Ph i tr khác Ng 31,001,597,661 i mua tr ti n tr c 4,077,065,931 Thu kho n ph i n p nhà n 315 36,118,970,695 Ph i tr công nhân viên 316 6,896,121,315 Các kho n ph i tr , ph i n p khác 318 41,252,419,745 Qu khen th II D phòng nghi p v c 314 ng, phúc l i - D phòng phí 5,188,227,759 573,059,727,645 331 191,583,232,390 333 272,753,481,232 - D phòng D L 334 108,723,014,023 N khác 340 19,723,669,506 Ph i tr dài h n khác ( d phòng tr c p vi c) 341 1,268,319,307 343 2,544,388,951 - D phòng b i th III 323 330 ng Nh n ký c Thu thu nh p hoãn l i ph i tr c, ký qu dài h n D phòng thu nhà th u n B V N CH S I H U 267,113,077 c 15,643,848,171 400 2,119,540,913,282 V n ch s h u 410 2,119,540,913,282 V n đ u t c a ch s h u 411 672,184,400,000 Th ng d v n c ph n C phi u ngân qu 412 1,104,116,030,642 Chênh l ch đánh giá l i tài s n Chênh l ch t giá h i đoái 413 20,354,044,018 Qu đ u t phát tri n nghiên c u khoa h c 414 14,618,670,958 Qu d phòng tài 415 73,359,966,219 Qu d tr b t bu c 416 36,546,677,394 L i nhu n ch a phân ph i 418 198,361,124,051 Trong đó: LN không phân ph i (CLTG) 8,433,141,804 II Ngu n kinh phí qu khác 420 C L I ÍCH C A C 500 ÔNG THI U S 35,269,177,077 T NG NGU N V N 3,667,763,229,900 Hà N i, ngày 20 tháng 02 n m 2011 L P BI U K TOÁN TR NG T NG GIÁM C BÁO CÁO K T QU HO T NG KINH DOANH H P NH T Quí IV n m 2010 n v : đ ng Vi t Nam STT CH TIÊU MS Quí IV n m 2010 Lu k đ n 31/12/2010 Thu phí nh n TBH 02 250,676,407,548 1,225,620,246,620 Các kho n gi m tr 03 170,001,340,326 811,473,141,703 04 168,455,467,605 801,314,180,902 06 1,545,872,721 10,158,960,801 - Chuy n phí nh ng TBH - Hoàn phí (T ng), gi m d phòng phí 08 1,786,253,550 (38,110,559,737) Thu hoa h ng nh 09 32,899,825,911 142,400,105,313 Thu khác t ho t đ ng kinh doanh 10 6,770,916,247 37,530,642,511 - Thu khác nh n TBH 11 3,557,380,088 8,375,258,426 - Thu khác nh 12 3,213,536,159 29,155,384,085 ng TBH ng TBH Doanh thu thu n H KD BH 14 122,132,062,930 555,967,293,004 Chi b i th 16 163,903,879,536 507,166,828,056 Các kho n gi m tr (thu b i th 18 141,214,875,462 367,208,656,460 B i th 21 22,689,004,074 139,958,171,596 10 T ng (gi m ) d phòng b i th 23 16,553,726,267 65,696,717,542 11 S trích d phòng D L 24 2,420,252,019 12,424,413,149 12 Chi khác ho t đ ng KDBH 25 61,808,761,717 263,747,858,193 34 59,926,637,961 261,812,488,366 + Chi hoa h ng NTBH 35 52,942,173,880 238,078,463,266 + Chi khác nh n 38 6,984,464,081 23,734,025,100 39 1,882,123,756 1,935,369,827 2,321,139,506 8,110,139,506 ng nh n TBH, tr ti n b o hi m ng TBH) ng thu c ph n TN gi l i ng - Chi khác ho t đ ng KD NTBH - Chi khác ho t đ ng Nh ng TBH 13 Trích l p d phòng thu nhà th u 14 T ng chi tr c ti p H KD BH 41 105,792,883,583 489,937,299,986 15 L i nhu n g p ho t đ ng kinh doanh BH 42 16,339,179,347 66,029,993,018 16 Chi phí qu n lý doanh nghi p * 44 11,638,062,759 43,047,886,562 17 L i nhu n thu n H KD 45 4,701,116,588 22,982,106,456 18 Doanh thu ho t đ ng đ u t tài 46 57,794,511,173 262,918,290,603 19 Chi ho t đ ng đ u t tài 47 7,033,124,887 ...[...]... cho c đông (*) T ng khác T i ngày 31/12 /2010 L i nhu n ch a phân ph i 126,059,030,973 1,999,269, 144 ,751 233 ,43 4,620,911 233 ,43 4,620,911 (40 ,139,335,833) (4, 5 14, 393,793) (120,993,192,000) (120,993,192,000) 12, 344 ,733 ,41 3 672,1 84, 400,000 1,1 04, 116,030, 642 20,3 54, 044 ,018 T ng c ng 12, 344 ,733 ,41 3 14, 618,670,958 73,359,966,219 36, 546 ,677,3 94 198,361,1 24, 051 2,119, 540 ,913,282 ... nhu n trong công ty liên doanh L i nhu n sau thu TNDN(16=1 3-1 5) L i ích c a c đông thi u s L i ích c a c đông công ty m Ng i l p bi u K toán tr 292,133 ,40 3,256 170,001, 340 ,326 122,132,062,930 105,792,883,583 16,339,179, 347 57,7 94, 511,173 7,033,1 24, 887 11,638,062,759 55 ,46 2,502,8 74 8,353,157,218 1, 047 ,656,008 7,305,501,210 62,768,0 04, 0 84 62,527, 848 ,42 7 15,688,962,108 -6 ,108,6 14 22, 740 ,5 24, 710 69,825,675,300... 31/12 /2010 mà trong đó ph n l i ích công ty m là 64. 9% ( L i ích c a công ty m t i VinareInvest đ c h ng thông qua công ty liên k t TiênphongBank là 1%) , ph n l i ích c a c đông thi u s là: 35.1 % 3 Do có s khác bi t gi a k k toán n m c a công ty m ( 01/01 /201 0- 31/12 /2010 ) và k k toán n m đ u tiên c a công ty con ( 01/10/2009 -3 1/12 /2010 ) Trong n m 2009, T ng công ty c ng ch a th c hi n h p nh t báo cáo. .. -3 1/12 /2010 ) Trong n m 2009, T ng công ty c ng ch a th c hi n h p nh t báo cáo c a công ty con Do v y, trong k k toán hi n t i T ng công ty đã th c hi n h p nh t báo cáo c a công ty con cho c giai đo n t 01/10/2009 đ n 31/12 /2010 4 S li u so sánh: k ho t đ ng t 01/01 /2010 đ n 31/12 /2010 là k đ u tiên T ng công ty l p báo cáo tài chính h p nh t, vì v y, không có s li u so sánh 6 Trình bày doanh thu và k t... 911,265,716 68,9 14, 409,5 84 ng L p, ngày 20 tháng 02 n m 2011 T ng Giám đ c Ngu n v n và các qu Ngu n v n kinh doanh T i ngày 01/01 /2010 672,1 84, 400,000 Th ng d v n c ph n 1,1 04, 116,030, 642 Chênh l ch t giá h i đoái 8,009,310,605 Qu u t phát tri n 10 ,45 8,867,357 Qu D phòng Tài chính 52,2 94, 336,782 Qu D tr b t bu c 26, 147 ,168,392 L i nhu n trong n m Phân b l i nhu n vào các qu 4, 159,803,601 21,065,629 ,43 7 10,399,509,002... ph n b trên B ng cân đ i k toán, T ng công ty th c hi n phân b vào chi phí kinh doanh trong kho ng th i gian 05 n m k t n m 2010 2 Nh thuy t minh ph n“ Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u”: Ngày 20/ 04/ 2010 H i đ ng qu n tr công ty Vinare Invest ban hành quy t đ nh s 02 /2010/ NQ-H QT đ ng ý gia h n v n góp cho các c đông đ n h t ngày 30/ 04/ 2010 Tính đ n th i đi m 31/12 /2010 s v n đi u l đã góp là: 93.919.000.000.. .- toán do T ng công ty l p lên đ chuy n đi cho nhà nh n tái c a T ng công ty và đã đ c nhà nh n tái xác nh n Vi c ghi nh n này là theo qui đ nh v ch đ tài chính đ i v i doanh nghi p b o hi m Thu nh p t ho t đ ng đ u t c phi u đ c ghi nh n khi có thông báo chia lãi c a công ty nh n đ u t ; Thu nh p t lãi ti n g i, lãi công trái, lãi trái phi u ngân hàng, lãi trái phi u chính ph , lãi... đánh thu hai l n v i Vi t nam đ c mi n thu nhà th u cho giai đo n 200 5-2 008 và trong th i h n hi u l c c a hi p đ nh trên c s ch p hành các qui đ nh c a Lu t thu T i th i đi m l p báo cáo tài chính h p nh t T ng công ty đã hoàn thi n b h s xin mi n thu nhà th u theo h ng d n t i công v n s 8667/BTC-TCT nói trên, s thu nhà th u còn ph i n p cho giai đo n 200 5-2 008 là: 365. 643 .862 đ ng Hi n nay, v n... ghi nh n khi phát sinh 7 Nguyên t c và ph - ng pháp ghi nh n chi phí thu : Vi c xác đ nh các ngh a v thu c a T ng công ty d a trên các qui đ nh hi n hành v thu - Theo quy đ nh t i thông t s 1 34/ 2008/TT-BTC ngày 31/12/2008 c a B Tài chính h ng d n ngh a v thu đ i v i các t ch c, cá nhân n c ngoài kinh doanh t i Vi t Nam ho c có thu nh p t i Vi t Nam; phí tái b o hi m ra n c ngoài thu c đ i t ng ch... doanh nghi p B o hi m đã ti n hành làm vi c v i B Tài chính và T ng C c thu đ làm rõ m t s v ng m c trong vi c th c hi n h ng d n t i thông t 1 34/ 2008/TT-BTC và v n đ th c thi các hi p đ nh thu Ngày 06/07 /2010 B Tài chính có công v n s 8667/BTC-TCT h ng d n vi c gi i quy t v n đ thu nhà th u đ i v i d ch v tái b o hi m ra n c ngoài, theo đó các H p đ ng tái b o hi m ký v i doanh nghi p b o hi m n c ngoài