Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2011 - Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam

CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM ðịa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ðỘ Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng năm 2011 CHÍNH THỨC 25 - - 2011 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM VINAMILK BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ðỘ THÁNG ðẦU NĂM 2011 TỪ NGÀY 01/01/2011 ðẾN NGÀY 30/6/2011 (DẠNG ðẦY ðỦ) TP Hồ Chí Minh, tháng - 2011 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM ðịa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ðỘ Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng năm 2011 NỘI DUNG Trang BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ðỘ 03 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH GIỮA NIÊN ðỘ 07 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ GIỮA NIÊN ðỘ 09 BẢNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ðỘ 11 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM ðịa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ðỘ Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng năm 2011 BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ðỘ (Dạng ñầy ñủ) Tại ngày 30 tháng năm 2011 MẪU SỐ B 01a-DN ðơn vị tính : VNð TÀI SẢN Mã số A-TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tương ñương tiền Tiền Các khoản tương ñương tiền 110 111 112 II Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn ðầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá ñầu tư ngắn hạn (*) 120 121 129 III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến ñộ kế hoạch hợp ñồng xây dựng 130 131 132 133 137 Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó ñòi (*) 138 139 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 140 141 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT ñược khấu trừ Thuế khoản phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 Thuyết minh Số cuối kỳ Số ñầu năm 9.449.801.075.710 5.804.397.860.378 V.1 182.307.039.620 182.307.039.620 - 234.843.207.079 234.843.207.079 - V.2 3.129.069.564.992 3.205.277.431.792 (76.207.866.800) 2.092.259.762.292 2.162.917.431.792 (70.657.669.500) 2.024.138.702.730 994.443.818.260 770.375.126.839 - 1.119.075.135.003 595.420.415.184 340.411.981.006 - V.4 V.5 260.559.449.792 (1.239.692.161) 183.818.883.488 (576.144.675) V.6 V.7 3.982.755.379.974 3.987.990.581.845 (5.235.201.871) 2.272.650.052.063 2.276.752.660.978 (4.102.608.915) 131.530.388.394 86.194.007.441 42.831.247.833 2.505.133.120 85.569.703.941 37.892.633.665 15.992.818.623 31.684.251.653 V.3 V.8 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM ðịa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ðỘ Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng năm 2011 BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ðỘ (tiếp theo) Tại ngày 30 tháng năm 2011 MẪU SỐ B01a-DN ðơn vị tính : VNð TÀI SẢN B- TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210+220+240+250+260) I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh ñơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó ñòi (*) Mã số 200 Thuyết minh Số cuối kỳ Số ñầu năm 5.228.725.304.432 4.949.908.765.951 210 211 212 213 218 219 10.098.161 10.098.161 - 23.624.693 23.624.693 - II Tài sản cố ñịnh Tài sản cố ñịnh hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố ñịnh thuê tài 220 221 222 223 224 3.432.986.225.816 2.663.847.399.963 4.219.025.687.377 (1.555.178.287.414) - 3.058.038.713.598 2.278.666.157.863 3.701.896.691.342 (1.423.230.533.479) - - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố ñịnh vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Chi phí xây dựng dở dang 225 226 227 228 229 230 210.999.077.205 302.603.401.743 (91.604.324.538) 558.139.748.648 126.013.324.335 185.265.480.642 (59.252.156.307) 653.359.231.400 III Bất ñộng sản ñầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 240 241 242 73.801.364.796 84.311.519.559 (10.510.154.763) 73.328.395.211 76.570.608.223 (3.242.213.012) IV Các khoản ñầu tư tài dài hạn ðầu tư vào công ty ðầu tư vào công ty liên kết, liên doanh ðầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá ñầu tư tài dài hạn (*) 250 251 252 258 259 1.625.410.022.287 616.752.380.127 214.466.955.551 1.036.111.273.800 (241.920.587.191) 1.659.632.386.999 561.052.384.560 214.466.955.551 1.036.111.273.800 (151.998.226.912) V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 262 268 96.517.593.372 24.385.561.006 70.763.612.366 1.368.420.000 158.885.645.450 94.165.141.674 62.865.036.536 1.855.467.240 14.678.526.380.142 10.754.306.626.329 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (100+200) 270 V.9 V.10 V.12 V.11 V.13 V.14 V.15 V.16 V.17 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM ðịa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ðỘ Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng năm 2011 BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ðỘ (tiếp theo) Tại ngày 30 tháng năm 2011 MẪU SỐ B01a-DN ðơn vị tính : VNð NGUỒN VỐN A- NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310+320) I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao ñộng Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến ñộ kế hoạch hợp ñồng ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... ñầu năm +Tăng trong kỳ -Khấu hao trong kỳ -Chuyển từ TSCð -Tăng khác -Phân loại lại +Giảm trong kỳ -Chuyển sang hàng hóa BðS -Thanh lý, nhượng bán -Giảm khác + Số cuối kỳ Nhà và Quyền sử dụng ñất Nhà Cơ sở hạ tầng Cộng - 70.576.318. 026 - 5.994 .29 0.197 76.570.608 .22 3 - - - - - - - - - - - 7.740.911.336 - - 7.740.911.336 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 78.317 .22 9.3 62 - 5.994 .29 0.197... - 5.994 .29 0.197 84.311.519.559 - 2. 697.340.538 - 544.8 72. 474 3 .24 2 .21 3.0 12 - 1.599.555.707 5.368.671.536 - - 29 9.714.508 - 1.899 .27 0 .21 5 5.368.671.536 - - - - - - - - - - - - - - - - - 9.665.567.781 - 844.586.9 82 10.510.154.763 +Giá trị còn lại -Số ñầu năm - 67.878.977.488 - 5.449.417. 723 73. 328 .395 .21 1 + Số cuối năm - 68.651.661.581 - 5.149.703 .21 5 73.801.364.796 26 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM ðịa... 42. 090.483.067 59 .25 2.156.307 1.550.094.313 26 .24 2.190.7 72 - - 4.656. 822 .666 - 6 .20 6.916.979 26 .24 2.190.7 72 - - - 96.939. 520 - 96.939. 520 - 44.953.958. 325 - - 46.650.366 .21 3 91.604. 324 .538 +Giá trị còn lại -Số ñầu năm 118 .21 4.739.615 - - 7.798.584. 720 126 .013. 324 .335 + Số cuối kỳ 20 1.618.396.891 - - 9.380.680.314 21 0.999.077 .20 5 25 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM ðịa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành... trong kỳ -Tăng khác +Giảm trong kỳ -Thanh lý, nhượng bán -Giảm khác + Số cuối kỳ Bản quyền, bằng sáng chế Nhãn hiệu hàng hóa Phần mềm máy vi tính Cộng 135.376.4 12. 855 - - 49.889.067.787 185 .26 5.480.6 42 - - - 6 .23 8.918 .26 0 6 .23 8.918 .26 0 - - - - - - - - - - 111.195.9 42. 361 - - - 111.195.9 42. 361 - - - 96.939. 520 - 96.939. 520 - 24 6.5 72. 355 .21 6 - - 56.031.046. 527 3 02. 603.401.743 17.161.673 .24 0 - - 42. 090.483.067... quảng cáo 8.764.606.163 34.197.410.880 14.433.533 .22 0 - 28 . 528 .483. 823 380 .25 0.000 303.333 .22 5 556.833 .22 5 - 126 .750.000 30.599.887 .20 7 12. 019.666.816 - 32. 116.717.934 18 .21 3.4 52. 128 17.641.854.487 - 4.689.1 92. 524 9.8 72. 464.653 7.8 32. 4 62. 997 - 4.948.533 .28 8 7.656.664 .26 3 6.169.5 42. 321 - 6 .22 6.577 .23 9 1 .25 0.966.144 16 .22 4.648. 421 15.499.4 02. 081 187.571.637 1.788.640.847 37.8 92. 633.665 126 .907.476 .26 7... 384. 324 . 825 .500 42. 561 .24 7.605 46.167.763.651 171 .27 2.860 169.897.418 1.996.800 1.996.800 358.510 .25 0 359.036. 721 5.655 .20 4.5 42 5 .29 9.965. 424 26 6.176.748 Số cuối kỳ 28 .895. 826 .6 62 27.710.453.019 8.357.397. 121 20 4.409.494.505 6.630.851 .20 2 27 .848.564 526 .471 3 72. 7 62. 822 26 6.176.748 - 1.169. 121 .139.945 1.170.9 32. 623 .063 27 6.405.160.366 29 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM ðịa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7-. .. 3.701.896.691.3 42 4.599.858 .24 4 36.753.493.143 4.411.059.387 23 .303.959. 020 69.068.369.794 159 .28 3 .23 3.801 305.984.837.630 8.807.406.189 23 .984.4 62. 300 498.059.939. 920 - ( 52. 700.000) - - 52. 700.000 - - 7.740.911.336 - - - 7.740.911.336 - 20 .575.846.405 18.547.381.301 3.135.174.637 42. 258.4 02. 343 - - - - - 736.616.9 52. 8 72 2.950. 420 .357. 328 314.434.661.155 21 7.553.716. 022 4 .21 9. 025 .687.377 170.4 92. 180.654... 185.734.013.1 02 - NM Sữa Cần Thơ 30.169.983.663 4.118.463 .24 6 91.678. 922 4.756.837.745 94.989 .25 5.733 3.690.119.467 - 8.747.985.700 96. 022 . 326 .379 49. 929 .155.6 52 2.545.685.839 421 .896.417 45.9 02. 968. 929 44. 920 .740.945 9 .20 4 .28 2.973 104.341 .27 3 77.819.144 .24 7 28 1.018.1 82 558.139.748.648 653.359 .23 1.400 - Văn phòng công ty - NM Sữa Dielac - NM Sữa Bình ðịnh - NM Sữa Nghệ An - XNKV Hà Nội - NM Sữa Tiên Sơn - NM... Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ðỘ Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 20 11 21 Chi phí phải trả - 22 Số ñầu năm 124 .353.396.055 6 52. 393.939 83.4 72. 865.870 20 .660. 425 .800 4 .23 9.789.975 1. 025 .21 2.500 29 9.850. 621 6. 620 .417.339 22 .488.335.777 26 3.8 12. 687.876 Số cuối kỳ 6 02. 898.177 3 12. 071.600 15.367. 621 .400 2. 684.859.155 139. 624 .583.017 11 .28 8. 827 .970 169.880.861.319 Số ñầu năm 64. 426 .20 0 11.630.400... này 15.776.598. 824 10 .21 2.075.000 40.433.415 .20 8 463.763.676 92. 220 .387 .21 2 726 .415.947 29 .677. 120 .7 92 189.509.776.659 Kỳ trước 1.996. 927 .514 28 .8 62. 498 .21 9 527 .764.496 79.158.859.3 52 20.745.483 22 .065.043.8 32 1 32. 631.838.896 Kỳ này 15.340.437.707 10.0 82. 355.4 82 13.750.000 29 3.331.901 26 .700.749.789 52. 430. 624 .879 Kỳ trước 2. 156.655.860 505.0 32. 839 9.500.000 1. 520 .795 20 .554.306.500 23 .22 7.015.994 Kỳ