Báo cáo tài chính quý 2 năm 2010 - Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Vĩnh Long tài liệu, giáo án, bài giảng , luận vă...
BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán CTY CP LƯƠNG THỰC THỰC PHẨM VL Địa chỉ: 38 đường tháng phường thành phố Vĩnh Long MST: 1500170900 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý năm 2010 Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Vĩnh Long Số 38 đường 2/9, phường 1, TP Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long Báo cáo tài cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 30/06/2010 MỤC LỤC NỘI DUNG Trang Bảng cân đối kế toán 1-4 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 5-7 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Bản thuyết minh Báo cáo tài 9-26 Báo cáo tài cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 30/06/2010 Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Vĩnh Long Số 38 đường 2/9, phường 1, TP Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng năm 2010 Thuyết minh Mã số Chỉ tiêu 30/06/2010 VND 01/01/2010 VND 522.967.801.906 322.842.834.746 TÀI SẢN 100 A Tài sản ngắn hạn 110 111 112 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền V.1 305.742.054.879 8.522.054.879 297.220.000.000 31.172.668.989 3.471.764.989 27.700.904.000 120 121 129 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) V.2 1.926.228.400 5.709.830.700 (3.783.602.300) 1.926.228.400 5.709.830.700 (3.783.602.300) 130 131 132 133 134 135 139 III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 75.469.477.966 63.311.600.563 11.991.541.543 225.135.860 (58.800.000) 50.391.325.302 45.536.915.464 4.292.642.211 620.567.627 (58.800.000) 140 141 149 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 114.279.148.497 114.279.148.497 - 224.759.361.227 224.759.361.227 - 150 151 152 154 158 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 25.550.892.164 15.704.825.175 9.846.066.989 14.593.250.828 10.988.571.403 3.604.679.425 V.3 V.4 V.5 Báo cáo tài cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 30/06/2010 Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Vĩnh Long Số 38 đường 2/9, phường 1, TP Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng năm 2010 Thuyết minh Mã số Chỉ tiêu 200 B Tài sản dài hạn 210 211 212 213 218 219 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Chi phí xây dựng dở dang 240 241 242 III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 250 251 252 258 259 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) 260 261 262 268 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 270 TỔNG CỘNG TÀI SẢN V.6 V.7 V.8 V.9 V.10 30/06/2010 VND 01/01/2010 VND 112.133.328.654 114.238.954.437 - - 86.030.828.655 68.845.084.969 115.848.906.649 (47.003.821.680) 17.185.743.686 17.294.880.300 (109.136.614) - 88.097.287.771 70.911.544.085 114.187.876.268 (43.276.332.183) 17.185.743.686 17.294.880.300 (109.136.614) - - - 25.750.000.000 20.250.000.000 5.500.000.000 - 25.750.000.000 20.250.000.000 5.500.000.000 - 352.499.999 352.499.999 - 391.666.666 391.666.666 - 635.101.130.560 437.081.789.183 Báo cáo tài cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 30/06/2010 Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Vĩnh Long Số 38 đường 2/9, phường 1, TP Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng năm 2010 Thuyết minh Mã số Chỉ tiêu 30/06/2010 VND 01/01/2010 VND 467.351.616.817 278.174.131.732 464.903.203.026 373.271.400.000 4.644.411.569 49.238.148.319 18.245.122.779 4.983.771.624 4.038.321.837 9.515.233.485 966.793.413 275.713.980.566 209.431.218.083 942.436.847 39.972.379.250 11.732.468.891 6.329.392.039 1.012.889.055 5.902.709.226 390.487.175 2.448.413.791 2.329.949.000 118.464.791 - 2.460.151.166 2.329.949.000 130.202.166 - 167.749.513.743 158.907.657.451 167.749.513.743 104.000.000.000 24.403.839.359 1.687.185.057 37.658.489.327 - 158.907.657.451 104.000.000.000 391.537.781 21.254.102.686 112.316.721 33.149.700.263 - - - 635.101.130.560 437.081.789.183 NGUỒN VỐN 300 A Nợ phải trả 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực Quỹ phát triển khoa ... - Mlu sA B 01 DN Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC 20-032006cUa BQ tru6'ng BTC va b6 sung theo IT 244/2009/TT-BTC 31/12/2009 CONG 1Y co PHANXTJ,\T NHAP KHAU THiJY sAN BEN TRE AOUATEX BENTRE~ BANGCANDOIKETOAN f)~n h~t n fly 30/06/2012 Mii I so TIEU CHi A - TAI SAN NGAN H~N 100 o 00:::!!9_~!~_Q!-!JQ+!.,.Q!!~QL 110 n _ sA 01/01/2012 457.923.441.487 363.244.966.025: 109.806.801.180 111 Ti~n m~t Cac khoan_ tuang sA 30/06/2012 ~_~_ I TIEN vA cA«; KHoAN TUONG DUONG TIEN TM V.Ol 29.806.801.180 112 duang ti~n "- ll cAc KHoAN DAu TU TAl CHiNH NGAN ~ 121 01,1'phOng giam gia dAu tu ngAn hl;ill (*) 129 I 21.046.557.537 80.000.000.000 120 DAu tu ngi\n hl;ill 106.046.557.537 V.02 68.077.103.897 79.827.118.968 (11.750.015.071) 88.498.031.579 (23.560.548.] 04) ~ Ill cAc KHoAN PHAI TOO NGAN H~ " "~ ' ""'''._'''-'-''''." '''''"-''''-'' 130 117.132.691.872 131 86.533.455.181 Tra truac cho nguo; ban 132 Phai thu nQi bQ 133 Phai thu theo ti~n dQ k~ ho~ch hgp dAng xay d1,1'Og ~"' , "._"_ ~ , '." '""' , , - 135 01,1'phong phai thu ngAn h~n kh6 doi (*) 139 IV HANG TON KHO Hang tAn kho 141 01,1'phong giam gia hang tAn kho (*) 149 " m, "" - - ",".",._ ._." 375.935.492 V.03 30.770.167.672 (546.866.473) 140 v TAl sAN NGANH~N KHAc 79.490.791.050 '.'. 60.299.948 134 Cac khoan phai thu khac ,, 82.487.421.630 - Phai thu cua khach hang _ ' ''' - 150.856.986.354 V.04 150 3.483.197 ] 05 (546.866.473) 107.040.945.246 150.856.986.354 107.040.945.246 12.049.858.184 2.732.558.137 ~_ " Chi phi tra truac ngAn h~n Thu~ GTGT duQ'c khAu tm Thu~ va cac khoao khac phai thu Nha nuac ~ Tai san ngi\n h~n khac B TAl SAN nAI H~N (200 = 210 + 220 + 240 + ~~Q:!~§Qt I cAc KHoAN pHAI TOO DAI~N 15] 339.911.810 152 11.162.770.681 154 V.05 158 547.175.693 200 569.991 985 115.952.764.194 114.863.983.946 48.469.043.865 46.919.099.573 210 Phai thu dai h~n cua kMch hang 211 V6n kinh doanh a dan vi tr1,1'C thuQC 212 Phai thu nQi bQ dai h~n 213 Phai thu dai h~n khac 218 01,1'phong phai thu dai h~n kh6 doi (*) 219 II TAl SANco BJNH - 2.162.566.152 ,,-,,-" 220 V.06 V.07 , Uti san c6 djnh hitu hinh 221 V.08 41.411.681.200 39.747.010.008 - Nguyen gili 222 88.562.883.353 84.566.650.753 - Giatrj hao mon luy k~ (*) 223 (47.151.202.153) (44.819.640.745) Tai san c6 djnh thue tai chinh 224 7.057.362.665 7.172.089.565 228 8.078.104.788 8.078.104.788 229 (1.020.742.123) (906.015.223) 225 - Nguyen gia 226 - Gia trj hao mon.luy k~ (*) Tai san c6 djnh vo hJnh .- - 227 - Nguyen gia - Gia trj hao mon luy k~ (*) Chj phi xay d\lng cO'ban d&dang m BAT DONG sAN DAu TV' - Nguyen - Gia V.09 V.lO 230 V.ll 240 V.12 241 gia 242 trj hao mon luy k~ (*) IV cAc KHOAN DAu TV' TAl CHINH DAI H~ 250 - .- . - 25.701.109.000 26.152.138.000 37.415.870.000 42.729.950.000 DAu tu vao cong ty 251 DAu tu vao cong ty lien k~t, lien doanh 252 DAu tu dai h~n khac 258 DI,l'phOng giam gia CK dAu tu dai h~n (*) 259 (11.714.761.000) (16.577.812.000) 260 41.782.611.329 41.792.746.373 41.782.611.329 41.792.746.373 V TAl sAN DAI H~ KHAc V.13 - -.- Chi phi~ra h~ ~~~c~~i Tai san thu~ thu nh~p hoan I~i 261 V.14 262 V.21 Tai san dai h~ khac 268 TONG CONG TAl SAN (270 = 100 + 200) A NQ PHAI TRA (300 = 310 + 330) - "." -+ """-,, " _ .~._,.,.,._",.,_.,.- " I NQ NGAN 270 573.876.205.681 478.108.949.971 300 161 702.724.363 85.800.179.824 ~310 161.702.724.363 85.686.141.553 Vay va nQ'ng~n h~n 311 Phai tra cho ngucri ban V.15 76.433.090.206 26.968.251.448 312 32.127.546.359 14.652.907.761 N gum mua tra ti~n trucrc 313 995.035.756 708.945.348 Thu~ va cac khoan phai nQp nha nucrc 314 11.943.138.716 2.335.451.117 Phai tra ngum lao dQng 315 25.131.070.624 20.420.482.774 Chi phi phai tra 316 Phai tra nQi bQ 317 14.637.910.131 17.090.991.105 434.932.571 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 Năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 2 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo 3 cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 30/06/2009 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị 4 áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ hữu hình. 6- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí CÔNG TY C PH N LTTP SAFOCO a ch : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây, Qu n Th c, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM T T QUÝ N M 2009 ÂN I K TOÁN STT N I DUNG I II TÀI S N NG N H N Ti n kho n t ng đ ng ti n Các kho n đ u t tài ng n h n Các kho n ph i thu khác Hàng t n kho Tài s n ng n h n khác TÀI S N DÀI H N Các kho n ph i thu dài h n Tài s n c đ nh -Tài s n c đ nh h u hình -Tài s n c đ nh vô hình -Tài s n c đ nh thuê tài -Chi phí xây d ng c b n d BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán 263 12 2,101,110,499 1,124,409,808 4. Tài sản dài hạn khác 268 13 1,500,400,244 1,067,894,904 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 270=100+200) 270 2,174,530,909,905 1,479,209,676,291 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 2 B ảng cân đối kế toán Cho k ỳ kế toán kết thúc ng ày 30 tháng 09 năm 2009 (ti ếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuy ết minh Số CÔNG TY CỔ PHẦN LTTP SAFOCO ðịa chỉ: 7/13-7/25 Kha Vạn Cân, P.Linh Tây, Quận Thủ ðức, TP.HCM BÁO CÁO QUYẾT TOÁN QUÝ NĂM 2010 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 I/- BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN: ,;,> ~ ",/ ;:.' ) ",; CONG TY CO I)HAN XlJAT NHAI' KHAlJ THlJY SAN BEN TRE '" 'J @ OUItTEX BENT Tiin Th(lCh - Clulll Thanh - Btn rrc Tel: 84.75.3860265 Fax: 84.75.3860346 E-mail: abf@aquafexbellfre.colll - tFebSite: www.aquatexbentn'.(om Quy IVnam 2010 ~~~ Bang can d6i ke toan Ket qua kinh doanh LtJUchuyen tien t~ Thuyet minh bao cao tai chfnh Mau s6 Mau s6 Mau s6 Mau s6 B 01 B 02 B 03 B 09 - ON ON ON ON CONG TY CO PHAN XNK nillY SAN BEN TRE M~u s6 B 01-DN (Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC 20/03/2006 eua 89 trUOllgBTC) Va b6 sung theo thong tU'244/2009rrT-BTC 31/12/2009 BANG CAN DOl KE ToAN f)~n h~t 31/12/2010 l\1a sa TM CHi TIeU I S6 31/12/2010 A - TAl SA.'J NGAN H~N 100 I TIEN VA CAC KHOAN TUONG !HiONG - 11£1] TiSn m~t 11 V.O1 Cae kho~n 1U'()'l1g-dl!()'l1gJ.i~n_~-~= ~~-~~ _112 II CAC KHOA.N DAu TUTAI CHiNH NGAN , >:- - -,- - 120 - Dau tu ngan D\!' ph~mgg hhJnJ1 Nguyen gii - - 127.532.394.162 (54~.~66.473) B T A.iSAN DAfHAN" (201L~2iQ+i20 + 200 IIi '~A~~~i~n~-~~_hii16~~ ~:_~ ~~~~~_ ~= ~1~1 -9iatrj h,10 man 129.920.913.127 151- ~~a nu.[...]... thuế; 15 Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Vĩnh Long Số 38 đường 2/ 9, phường 1, TP Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long Báo cáo tài chính cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 30/06 /20 10 Hội đồng Quản trị báo cáo phương án phân phối lợi nhuận và sử dụng các quỹ để trình Đại hội đồng cổ đông quyết định cho từng năm 16 Báo cáo tài chính cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 30/06 /20 10 Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Vĩnh Long. .. - PGD VL 03 /20 10 1 tháng 11% /năm 18.000.000.000 VPBank - PGD VL 04 /20 10 2 tháng 11% /năm 10.000.000.000 HSBC - TPHCM 20 1 1 tháng 11% /năm 20 .000.000.000 Cộng - 17 29 7 .22 0.000.000 Báo cáo tài chính cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 30/06 /20 10 Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Vĩnh Long Số 38 đường 2/ 9, phường 1, TP Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long 2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Cổ phiếu Công ty CP Chứng.. .Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Vĩnh Long Số 38 đường 2/ 9, phường 1, TP Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long Báo cáo tài chính cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 30/06 /20 10 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 năm 20 10 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1 Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Vĩnh Long, tên giao dịch quốc tế là Vinh Long Cereal And Food Corporation, viết tắt là VINHLONGFOOD... 786.457.700.959 1 72. 897 .27 2 829 .411 .29 2.641 533.431. 325 786.630.598 .23 1 829 .944. 723 .966 Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Vĩnh Long Số 38 đường 2/ 9, phường 1, TP Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long Báo cáo tài chính cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 30/06 /20 10 18 Các khoản giảm trừ doanh thu 01/01 /20 10 30/06 /20 10 VND 01/01 /20 09 30/06 /20 09 VND Hàng bán bị trả lại 27 .357.163 1.038.638.160 Cộng 27 .357.163 1.038.638.160... tháng 12. 980.800.000 Tài sản CN Sacombank VL LD100 920 0100 5% /năm 4 tháng 28 . 627 .500.000 Tài sản CN Sacombank VL LD101030 027 0 5% /năm 4 tháng 28 . 522 .500.000 Tài sản CN Sacombank VL LD100690 024 2 12% /năm 4 tháng 40.000 Tài sản Cộng 371.431.400.000 20 Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Vĩnh Long Số 38 đường 2/ 9, phường 1, TP Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long 12 Thuế và các khoản phải nộp nhà nước Báo cáo tài chính. .. liên doanh Đầu tư vào Công ty liên kết Công ty TNHH Thương mại Sài Gòn - Vĩnh Long Công ty TNHH Domyfeed Cộng 19 Báo cáo tài chính cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 30/06 /20 10 Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Vĩnh Long Số 38 đường 2/ 9, phường 1, TP Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long 9 Đầu tư dài hạn khác Đầu tư cổ phiếu Số lượng Nhà máy Bia Sài Gòn - Vĩnh Long Công ty CP Du lịch Sài Gòn - Ninh Chữ 500.000 Mệnh... 37.658.489. 327 30/06 /20 10 VND 01/01 /20 10 VND 41.600.000.000 62. 400.000.000 41.600.000.000 62. 400.000.000 104.000.000.000 104.000.000.000 Cộng 158.907.657.451 38. 723 .683 .27 2 33.999.078.081 4. 724 .605.009 1 82 29.881. 826 .980 29 .490 .28 9.017 391.537.963 167.749.513.743 Báo cáo tài chính cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 30/06 /20 10 Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Vĩnh Long Số 38 đường 2/ 9, phường 1, TP Vĩnh Long, ... 3.947.9 82. 151 18 Báo cáo tài chính cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 30/06 /20 10 Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Vĩnh Long Số 38 đường 2/ 9, phường 1, TP Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long 6 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Chỉ tiêu Nguyên giá TSCĐ Số đầu năm Tăng trong năm - Do mua sắm - Do XDCB Giảm trong năm - Do thanh lý TSCĐ - Giảm khác Số cuối năm Hao mòn TSCĐ Số đầu năm Tăng trong năm - Do trích khấu hao -. .. 03 /20 10 2 tháng 12% /năm 10.000.000.000 NH Phương Nam PGD VL 04 /20 10 3 tháng 12% /năm 15.000.000.000 NH Phương Nam PGD VL 04 /20 10 2 tháng 12% /năm 14.400.000.000 NH Phương Nam PGD VL 05 /20 10 3 tháng 12% /năm 20 .000.000.000 NH Phương Nam PGD VL 06 /20 10 2 tháng 12% /năm 29 .760.000.000 NH Phương Nam PGD VL 07 /20 10 3 tháng 12% /năm 18.960.000.000 VPBank - PGD VL 01 /20 10 2 tháng 11% /năm 14.100.000.000 VPBank -. .. chính tiền tạm ứng mua hàng phục vụ tết Nguyên Đán Chi phí bồi hoàn di dời XN CBLT số 5 Phải trả, phải nộp khác 6 .25 2.663.000 639 .29 0.994 173.631.314 Cộng 9.515 .23 3.485 5.9 02. 709 .22 6 15 Vay và nợ dài hạn 30/06 /20 10 VND 01/01 /20 10 VND Vay dài hạn ngân hàng 2. 329 .949.000 2. 329 .949.000 Cộng 2. 329 .949.000 2. 329 .949.000 21 Báo cáo tài chính cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 30/06 /20 10 Công ty Cổ phần Lương thực