Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2010 - Công ty Cổ phần Vận tải Xăng dầu VIPCO

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2010 - Công ty Cổ phần Vận tải Xăng dầu VIPCO tài liệu, giáo án, bài giảng , luận v...

CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT DAU VIPCO VIETNAM PETROLEUM TRANSPORT JOINT STOCK CO BAO CAO qUVrT TOAN sAo cAo rar cnixn ngr NnAr vIPCo NGAY THANG NAM Ngiry nhin: Noi nhfn: 2OTO 30/09t2010 TdNG CTY XANG DAU VIET NAM Miu bidu: 801-DN/HN CTY CP VAN TAI XANG DAU VIPCO BANG CAN DOI KE TOAN GIUA NIEN DO Qui 03 nam 2010 Tai Ngity 30 thang 09 nim 2010 Tranq: udn vr tlnh : uong Mi sd Thuy6t TAI SAN minh Sd ddu Sd cuoi quV nim lat san Tii sin ngin han (100=110+120+130+140+150) L Tidn vi cic khoirn tudng dudng ti6n 100 354 376 575 454 348 533 404 583 110 32 717 408 297 14 182 933 447 1.Tldn 111 32 717 4AB 297 12 682 933 447 CZrc kho6n tLldng dt.ldng ii6n 112 A ll C6c khoin dau tLrtAi chinh Diu tJ rqdn 475 327 402 10 677 014 334 10 671 521 1A2 239 453 113 196 193 700) 130 152 144 961 418 159 298 041 5'13 131 91 004 754 278 67 095 926 40'l 35 431 872 113 76 736 374 020 25 708 335 027 15 465 741 092 134 441 515 073 137 195 268 762 134 441 515 073 137 195 268 762 Phei t^u cia kl'ach hang Tr; lrJdc cho ngLidi b6n 29 635 12g 44g 31 381 833 459 diu tu ngin han (.) 133 Phei thu theo ti6n d6 k6 hoach hdp ddng xay dung 134 c6c khoin phai thu kh6c 135 phdng phai thu ngSn han kh6 ddi (.) 140 Ha"g tdn kho 141 phdng giam gi6 hAng tdn kho (.) V Tdi 151 317 743 B3o 596 346 152 857 4A5 2oA 954 388 236 lhue GTG r dLJdc khau trJ 59 213 42g 23 452 751 058 24 537 635 448 825 381 832 365 883 550 969 637 759 892 595 621 798 282 954 424 361 1BB 666 670 732 512 394 22? 403 961 197 286 311 445 519 763 1223 750 600 008 620 640 713 007 369) v05 sin ngdn han khilc 158 V.05a saN Dil HaN (200=2'10+220+240+250+260+270\ 200 l C6c khoan phai thu dii thu Nhe nu6c 210 han 211 thL dai han cud khalch heng 212 z.Vor rinh doanh d don vi t'Jc Ihudc 213 v.06 4.Phai thu ddi han khac 218 v.07 Du phdng phai thu dai han kh6 doi (-) 219 ll Tai san cd dinh 220 Phai thu dari han n6i b6 Tei san cd dinh hit 221 hinh - Nguyen gia - Gja tri hao mon luy k6 (') lal san co dlnh tnue tal cn V OB I nn 1AO 144 655 488 154 Thud ve cac khoin kh6c phei LPh;i 14S phi tra trudc ngSn han Til v.04 150 chi B v.03 sin ngin han khic Tdi V.02a 139 lV, Hing tdn kho Dt./ ( 129 Phei thu n6i b6 ng6n han 437 561 v.o2 121 han lll cdc khoin phdi thu ngin han DLr 500 000 000 2'.17 120 ngin han Du phdng giim gi6 chttng kho6n v.01 I zzq v.09 653 Tranq: tldn Thuy6i Mi sd TAI SAN minh So ddu so cudi qu! uong nim vr trnn : 225 - Nguy6n gia - ci6 tri hao mdn lut kd (.) v.10 lar san co dtnn vo nlnn 228 - Nguyen gia - Gla tfl nao mon luy Ke i ( 229 / chi phixay dung co bAn dd dang 234 v.1l lll Bit d6ng sin ddu trr 240 v.12 - Nguy6n gi6 241 - cie tri hao mdn lu! kd (-) 242 lV cac khoan ddu trr tii chinh dii hgn 250 DAu tLl vao c6ng ty 251 Oeu td cOng ty lien kdt, licn doanh 252 Deu tlt ddi han khac 258 v.'13 519 665 931 660 137 805 879 3'10 170 879 310 170 ( 359 644 2391 219 172 365) 101 011741 424 121, 89A 344 225 59 905 679 119 79 900 245 793 18 451 679 19 18 446 245 793 61 454 000 000 61 454 000 000 259 20 000 000 000' 260 583 557 625 367 769 420 Chl phi tra trL/dc dai han 261 435 380 338 266 592 133 Tei san thu6 thu nhap hoen lai 262 :J lat san dar nan Knac 268 148 177 287 1A1 177 287 C Ldi the thddng mai 269 666 666 667 666 666 667 486 233 51 040 887 DrJ phdng gi6m gi6 ddu tLl tdi chinh dai han(.) V Tiri sin dii han khec 270 181 425 I l Nd ngin hEn 3oo 310 Vay vd nd ngdn han tii Tdnq c6ng san(270 = 100 + 200 + 269) 07 Ngudn Vdn I A Nd phai tra (300= 310+330) Phei te i1 I I lv rs Phai tra nglldi lao ddng 313 314 lvro 315 Chi phi phai tra 316 Phai tre nOi b6 317 d6 ke hoach hdp ddng xay dilng cdc khoin phai tra, phei n6p ngdn han khZrc 10 Du phdng ph6i trA ngSn han 1 Q[y khen thuang Ph[c ldi ll Nd d:li han Phai tra dai han ngddi b6n PhAi tA d?ri han ndi b0 Phai tra dei han kh6c l Va'.'ve nd dai han Thu€; thu nhap hoan lai Phai tra DLr 93 717 857 909 217 942 4AA 87C | phdng trd cdp ma't vi6c lam T.Drl phdng phai tra ddi han 318 ie 320 3)3 330 331 332 I v.17 58 385 346 11t I 236 853 61t 551 266 785 I I Thu6 ve cAc khoAn phai n6p Nhd nu6c B Phal tra theo ti€in 328 609 370 889 75 21e 616 671 I Ngridi mua tr3 tiain tru6c 268 e86 344 3451 | 312 ngudi biin 410 199 116 271 367 6S8 381 91s s 74s 744 268l 656 028 381 B 92A 618 27( 3a 772 551 6a7l 13 272 295 73i 41 182 255 484 15 919 310 86', 225 007 240 276 517 02t 16 568 044 381 I Iu ,ru I Iv.ra I l 098 702 037 570 081 589 745 38i I I Iu 'rn 333 lu ,nu 334 lv.zo 661 245 380 A94 543 570 425 '10 800 00( 079 A43 570 421 l.,ru lu, l u ] , I I 661 192 727 624 955 30 Trang: udn vt ltnn : uonq Mi so Thuy6i TAI SAN m B Doanh thu chda thuc hi6n 338 Quy phAt tridn khoa hoc vd c6ng ngh6 338 B Vdn cHi So cudi So ddu quf nim 836 02S 038 910 419 650 804 412 712 898 814 103 754 385 804 412 712 898 814 103 754 385 339 xing ddu 10 Quy binh dn giri inh 400 sA Hl1u (400=410+430+50 0) v.22 l Von chO s6 hlu 410 Vo'n dau tu cia chi sa hfu 411 5SB 077 850 000 598 077 850 000 412 633 094 834 633 094 834 413 27 861 744 27 861 784 Th5ng drJ vcin cd phdn Von khac cira chi sA huu 414 UO pnleu quy ( ) Ul-renrt lecn ...CONG TY CO PHAN ALPHANAM -" Oiachi, Khu Ct'ng nghi~p Ph" Ni,i ,\, Tnrnl~ irA, Wn LArn.llLrng Yi'n IIA()("AO TAl oliNllllOP "liAr eh" k~ ha.' ca., k~{{nil.7511.719.t~O ;6~.'~ 1.6,IO.6flf Il~n~ lim ~h" IHn~ (im kh" I)\' philOf',I;i,,,n ~i,i h"nl' .i'n kit" 1411 hi ,lI" nj(.in h~n ~I"ic Chi phi tea n~al1han Ih"O:~'a {fig.ia lang khi\" tr;, !'hue'va eae khn"" kl"ic rhai 1h" Nh:, n,,",,: (;''''' dieh IOU"h,in !rai ph;~" ehinh pit" rai san "l"lrl h~n ha, 1511 n;\u 1lJngim han 0v rh"ng g;am gi,; d1u hI nltAnh~n ,t",'" Ti.l ~.'\\ ]),\III.~" ('Or kh,,"n phli; {h" ,Iii, h~" j'ha; !hu ,I,,; h~n ''''" kh"ch h,'"lf' ''''in kinh dn"TlI> de ,l"n vi {tV"th"(,,, I'llai th" ,Iii; h~n m)i i>~n 111 V Ph(,itmngtt"ibafl 'Jgu,n nma Ira ti~n Inni" 112 113 I'h"" \'.1 eii[...]... d: : i + rl d i d = or E > : > ! E. _-: - o o :.o 5 d€ :q : E * i€ t!d FE"sI',"I q; !i !h.=E qE5' E g =- o b -: .8 j 3' o c i* =o -3 - :: -o -c' s' i,9.Q'9 z\ - \ o -P; o ;r.) *-* i E': gEE€E "; ;- i iiE,a+r; : : E : 3 :Es o c n- 'o * i Yr- -c ! E- ! c ; *'9.\ *- ;* -c o- -c o.\"o.o h =o'> k.: - c! =9 >i -> F.r c c c !: 6.: -J o r'>'>,.\ j q € s= a a f ;3 6 6 d ; : .3 i 22 :d Id ',,i e, ,sul : = =:', c0... 982 0 63 099 -1 5 108 796 575 4 53 108 498 -1 6 414 854 6 179 30 9 033 37 9 205 820 6 179 30 9 033 37 9 205 820 4 23 1 63 497 709 298 944 452 472 129 39 0 077 287 51 287 466 494 64 3g1 530 672 54 460 570 224 lr do : Ch, phi trdn llldng 56 799 038 154 48 552 8 93 1 23 Chi phi khdu hao TSCD 124 AAA O07 141 99 31 3 7 03 41 7 ' Chi phidich vu mua ngoai 78 468 7 13 721 72 944 246 5 53 26 9 13 168 888 20 946 465 780 - Du phdng... * .-. 4 ! I" = 3 3 o-A ;? ^ o; +; ;€ a r 5 or.o;=>'c== F q:.9 -c o_ 1) o) c o ,o o) roc F oc-c o= tn^ F'y :o a.= o- '= f >\ F;(' \](., OE c5e > i9 o -c c- o o;' a:9.r! ,,;tf P.N l >- i c -CL -c :E ro) f -c c ,o o c a rcg tr (E E f" (.) gE'E -cL z€ ,o ,(!:9 E -( g x! c -c F o.i '.o o o E 5 Y 19 ',C) _o o_ o-) | - (o r.o C' N P E E ;i SS - 0": ft- =3 ce.c pRo- E,l :: P:EE $:: -: E €; 'I 3 5 o Fi () :pH;=, -t.=a!v.\!-otEc:;:Y()F-,,".r:-oj... ro = ':9 J, -o o -c, '(! .(E -c .c, a ,= o) rG : ,o 1q _c \o = E E= F ((J o o C) o o) c (.) (o- o) ioc F o CJ o (l, E :i -c (o ac tz -E 14,).,= ilE 'F.e :9.o -C -C co) roE -c,(g Z.c c cO >r :' a.N cu) -o m ,; "5! cE >\c tf, 1o:' o) o! -c_ ltu ; F 5 E c(! )G f E o c -c (t -c F Y c.i o io o = ':9 o -c o- @ t '- (o N r .- a- F = '-3 t ,g'!Q nx h ti (o - :;EEgtrE3 > o 7r r cn 6 'p c ! -c 6E:E-oc-iE=E;9tr:c... , r- ar xi'oan l- rr, "an,nun K,nh pl'i I I 13 272 295 731 phr p\di tra khec han khac v.18 l- n,lo hiem ri 1 512 801 084 doar 28 7 83 hoi nrem v te - Ph;i lra ve cd phar hoa l l- Nh;n ky qut, l- Doanr I lI r thu ki 44 748 63' \J 18 36 7 30 6 000 44 31 2 4At 2 836 029 038 1 910 419 65 ci-ldc ngan nan thu h'qn 1B 37 8 294 631 Cac khoan phe tra, phai nop l"rac s- A17 954 0 83 44, 8 23 732 L Bao l1^ 15 919 31 0... NC\'\ o-) f io _1q = -a -c o '(E F ii (! -c -c ,-c ,(! o') :G l :q lo C -c : ,0) -c F I O a z zo o z o F I z F z I v O O d = "(uJ 6 l I L E c )(g o f ;6 \o o c ,o' -c :6 o- f c o- -c :d o.o c a- -c :6 o.o -c c-c :G C (o o- o io r(!, c c \o a E '6 t! -c o o io E c )G f E ltg U> io E ;6 CL ro io =o E E o f .- CO @o)900 |'lr) ()F-\l coNvNn ron (oo.,)F$ NF so)s :J -c -c ,(! ,C -C 7 6t (1 iz 7 ra;: ,- at 7 m :g o z.t,q, to f il -, (! ln-; N ozz ,8 o) 1o o) o lo : _o -c 4 (! (E -c c, '-c : ,(E :q E E lo C 1(! : ) "5 f o) tt = 10) c -c ro F m \(! r5 th o ,.c c ,.o :s= o :6 o d) LOo fi )O: o E c o F '(o J.> OJ iou o lsEEEi€ a \r ! a flB c.,l \r \io,oo6 c" s o 33 33 f-r(o @cotoNdi tb; ppE m$5 3> sS'gs l ?-( t o,\lN qslf) F-.tcooNN ('vrc o !' co 3; i.i6 bo - co... te 0 :- Cac kho;in diu - Chitng kho6n ddu - Ddu - DLJ tLJ tLr tii chinh ngin han tr ngin v.02 han 2',17 6 47 5 32 7 402 10 677 014 33 0 10 671 521 102 ,5 239 4 53 1 13 4 196 93 700 25 7 08 33 5 027 15 465 741 092 172 800 000 667 949 817 5 437 561 ngrn han khac phdng giim gi6 ddu trt ngdn han 02a Phai thu ndi b6 '1 ngin hqn - Phai thu n6i bd ngSn hqn Tdng c6ng ty Ph; Ihu n6i bd ngen han Cdng - 03 c;c tY khoan... -t.=a!v.\!-otEc:;:Y()F-,,".r:-oj ] SP:: g !,>! = -a '=c!:z tE E; F q; E;= N o 3 t- NN - >0"E F€ ac a :ra =- EE FEP E }EE E* -, ,E! aFE._E -: ,6u,o> #l_: =a 5e'g.E o.o o :; ^^rr\ 66 GEif ? o 93 i;t ;:= o.;ll-j 9 (\:'.e v t d o aErC g; ! g g 3f:: g :s o6;: e :a-o-:i_ uii FS:Ciy{ c a q):cOco'E- oE"o E! ;.nd)c'o or.jmd* 'o i! r iJ 7 -. :2 o:qn = b,E = c g)j"eO = iE:t lr.=zz:,,=nB.i o t o 0Q,E ii E : 6 : :9 o -' 9... tnue tieu thu ddc bidl l- l- Thrrel xrrat trrirr 27 Doanhthu thudn vd b;n hing vA cung cip dich vu (Mi I 1 014 275 3e7 1151 862 075 32 1 436 Tror,g d6: Doanh rhu thuan trao doi hang hoa 521 292 665 433 1 475 751 598 927 Doanh thu thudn trao ddi dich vu 492 982 731 682l 38 6 32 3 722 549 872 508 Oo3 s33l 711 948 922 922 489 128 605 5541 458 130 34 8 35 9 v1.27 sd 10) 28 Gi6 vdn hirng - Gi6 v6n bin (MA sd 11)