Báo cáo tài chính quý 2 năm 2008 - Công ty Cổ phần Vận tải Xăng dầu VIPCO

BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 2 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung 3 IV- Các chính sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 30/06/2008 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định 4 hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ hữu hình. 6- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí đi vay: - Nguyên tắc ghi nhận chi phí đi vay: Được ghi nhận theo hợp đồng, khế ước vay, phiếu thu, phiều chi và chứng từ ngân hàng phù hợp với Thông tư số 105/2003/TT-BTC ngày 04/11/2003 hướng dẫn Chuẩn Cụng ty C phn Vn ti Xng du VIPCO gii trỡnh v bin ng kt qu sn xut kinh doanh quý II so vi quý I nm 2008 nh sau: Cỏc hot ng sn xut kinh doanh quý II din theo ỳng k hoch, li nhun sau thu t 22.923.253.362 ng, gim 4.907.836.673 ng tng ng 17,63 % so vi quý I nm 2008 Nguyờn nhõn li nhun quý II gim so vi quý I l do: Cụng ty thc hin vic trớch lp qu d phũng gim giỏ chng khoỏn u t ngn hn 4.702.739.806 ng, bng 20,52 % tng li nhun quý II Giỏ nhiờn liu tip tc tng cao lm cho chi phớ u vo ca i tu ti tng, cc ti khụng tng TNG CễNG TY XNG DU VIT NAM CễNG TY CP VN TI XNG DU VIPCO BNG CN I K TON HP NHT Ti ngy 30 thỏng nm 2008 n v tớnh : VN CH TIấU Ch tiờuThuyt S cui qỳy S u nm minh TI SN A Ti sn ngn hn (100=110+120+130+140+150) 100 340,075,540,059 520,201,695,898 I Tin v cỏc khon tng ng tin 110 52,517,255,117 265,048,382,471 1.Tin 111 26,517,255,117 54,028,382,471 Cỏc khon tng ng tin 112 26,000,000,000 211,020,000,000 II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn 120 48,118,109,317 84,968,727,363 u t ngn hn 121 56,648,475,006 88,796,353,246 D phũng gim giỏ chng khoỏn u t ngn hn (*) 129 (8,530,365,689) (3,827,625,883) III Cỏc khon phi thu ngn hn 130 115,348,879,121 90,790,056,844 Phi thu ca khỏch hng 131 91,785,747,156 71,470,280,057 Tr trc cho ngi bỏn 132 14,350,456,789 6,792,501,732 Phi thu ni b ngn hn 133 Phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng 134 Cỏc khon phi thu khỏc 135 D phũng phi thu ngn hn khú ũi (*) 139 IV Hng tn kho 140 Hng tn kho 141 D phũng gim giỏ hng tn kho (*) 149 V Ti sn ngn hn khỏc 150 25,974,933,981 4,119,152,108 Chi phớ tr trc ngn hn 151 1,376,777,321 1,290,735,690 Thu GTGT c khu tr 152 1,543,399,779 1,026,504,960 Thu v cỏc khon khỏc phi thu Nh nc 154 V.05 26,259,537 49,383,872 Ti sn ngn hn khỏc 158 V.05a 23,028,497,344 1,752,527,586 B Ti sn di hn (200=210+220+240+250+260) 200 1,070,024,681,662 1,034,077,305,228 I Cỏc khon phi thu di hn 210 - - 1.Phi thu di hn ca khỏch hng 211 - - 2.Vn kinh doanh n v trc thuc 212 - - Phi thu di hn ni b 213 V.06 - - 4.Phi thu di hn khỏc 218 V.07 - - D phũng phi thu di hn khú ũi (*) 219 - - II Ti sn c nh 220 Ti sn c nh hu hỡnh 221 V.01 V.02 V.02a V.03 - - - - 9,212,675,176 - V.04 - 98,116,362,523 75,275,377,112 98,116,362,523 75,275,377,112 - V.08 12,527,275,055 - 962,280,837,841 1,001,047,053,944 904,291,504,779 951,245,533,980 - Nguyờn giỏ 222 - Giỏ tr hao mũn lu k (*) 223 Ti sn c nh thuờ ti chớnh 224 - Nguyờn giỏ 1,353,971,022,575 (449,679,517,796) V.09 1,355,436,449,921 (404,190,915,941) - - 225 - - - Giỏ tr hao mũn lu k (*) 226 - - Ti sn c nh vụ hỡnh 227 - Nguyờn giỏ 228 - Giỏ tr hao mũn lu k (*) 229 Chi phớ xõy dng c bn d dang 230 V.11 III Bt ng sn u t 240 V.12 - Nguyờn giỏ V.10 1,970,718,750 1,982,700,000 2,084,502,920 2,084,502,920 (113,784,170) 56,018,614,312 (101,802,920) 47,818,819,964 - - 241 - - - Giỏ tr hao mũn lu k (*) 242 - - IV Cỏc khon u t ti chớnh di hn 250 u t vo cụng ty 251 - - u t vo cụng ty liờn kt, liờn doanh 252 - - u t di hn khỏc 258 D phũng gim giỏ u t ti chớnh di hn(*) 259 V Ti sn di hn khỏc 260 Chi phớ tr trc di hn 261 Ti sn thu thu nhp hoón li 103,110,000,000 V.13 103,110,000,000 - 28,580,000,000 28,580,000,000 - 4,633,843,821 4,450,251,284 V.14 3,241,743,183 231,381,712 262 V.20 910,434,094 4,215,869,572 Ti sn di hn khỏc 268 V.14a 481,666,544 3,000,000 Tng cng ti sn(270 = 100 + 200) 270 1,410,100,221,721 1,554,279,001,126 NGUN VN - - A N phi tr (300= 310+330) 300 630,523,839,337 765,474,411,824 I N ngn hn 310 31,798,725,197 115,380,373,459 Vay v n ngn hn 311 Phi tr ngi bỏn 312 1,953,861,984 57,085,868,484 Ngi mua tr tin trc 313 3,297,173,400 365,546,532 Thu v cỏc khon phi np Nh nc 314 249,696,559 2,559,784,348 Phi tr ngi lao ng 315 13,461,967,481 22,797,772,212 Chi phớ phi tr 316 V.17 2,968,453,895 21,499,235,796 Phi tr ni b 317 V.17a Phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng 318 Cỏc khon phi tr, phi np ngn hn khỏc 319 10 D phũng phi tr ngn hn 320 II N di hn 330 Phi tr di hn ngi bỏn 331 Phi tr di hn ni b 332 Phi tr di hn khỏc Vay v n di hn V.15 V.16 V.18 - - - - - - 9,867,571,878 598,725,114,140 11,072,166,087 650,094,038,365 - - V.19 - - 333 V.19a - - 334 V.20 598,407,491,765 649,772,074,390 Thu thu nhp hoón li phi tr 335 V.21 D phũng tr cp mt vic lm 336 7.D phũng phi tr di hn 337 B Vn ch s hu (400=410+430) 400 764,573,913,897 779,800,038,200 I Vn ch s hu 410 757,314,010,045 777,834,177,592 Vn u t ca ch s hu 411 598,077,850,000 598,077,850,000 Thng d c phn 412 - Vn khỏc ca ch s hu 413 - C phiu qu (*) 414 Chờnh lch ỏnh giỏ li ti sn 415 - - Chờnh lch t giỏ hi oỏi 416 - - Qu u t phỏt trin 417 123,435,318,862 84,346,522,096 Qu d phũng ti chớnh 418 9,823,960,400 9,281,752,886 Qu khỏc thuc ch s hu 419 10 Li nhun sau thu cha phõn phi 420 11.Ngun u t XDCB 421 II Ngun kinh phớ, qu khỏc 430 7,259,903,852 1,965,860,608 Qu khen thng v phỳc li 431 7,259,903,852 1,965,860,608 Ngun kinh phớ 432 - - Ngun kinh phớ ó hỡnh thnh TSC 433 - - C Li ớch ca c ụng thiu s 500 15,002,468,487 9,004,551,102 Tng cng ngun (440 = 300 + 400) 600 1,410,100,221,721 1,554,279,001,126 10,039,731,118 ...Đơn vị: CƠNG TY CP BƠNG BẠCH TUYẾT Địa chỉ: 550 - ÂU CƠ - P.10 - QUẬN TÂN BÌNH BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Mẫu số B 02a-DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC ) (Dạng đầy đủ) Q: II/2008 CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh (1) (2) (3) VI.25 Đơn vị tính: Đồng Phần thực Q II/2008 Q I/2008 (4) (5) Luỹ kế từ đầu năm đến cuối q Q II/2008 6/30/2008 (6) (7) Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 14,555,472,005 12,679,668,667 14,555,472,005 27,235,140,672 Các khoản giảm trừ doanh thu 03 1,860,834,048 168,400,519 1,860,834,048 2,029,234,567 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 03) 10 12,694,637,957 12,511,268,148 12,694,637,957 25,205,906,105 9,197,985,894 11,341,478,953 9,197,985,894 20,539,464,847 VI.27 Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10-11) 20 3,496,652,063 1,169,789,195 3,496,652,063 4,666,441,258 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.26 12,901,416 4,898,030 12,901,416 17,799,446 Chi phí tài 22 VI.28 3,345,735,910 787,271,161 3,345,735,910 4,133,007,071 23 1,317,962,117 783,025,545 1,317,962,117 2,100,987,662 Chi phí bán hàng - Trong : Chi phí lãi vay 24 2,549,592,533 3,031,048,926 2,549,592,533 5,580,641,459 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 1,423,337,569 1,499,488,625 1,423,337,569 2,922,826,194 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30 = 20+(21-22)-(24+25)} 30 (3,809,112,533) (4,143,121,487) (3,809,112,533) (7,952,234,020) 11 Thu nhập khác 31 48,436,333 3,377,548,557 48,436,333 3,425,984,890 12 Chi phí khác 32 16,942 11,697,640 16,942 11,714,582 13 Lợi nhuận khác : ( 40 = 31 - 32 ) 40 48,419,391 3,365,850,917 48,419,391 3,414,270,308 14 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế : ( 50 = 30 + 40 ) 50 15 Chi phí thuế TNDN hành 51 VI.30 16 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 52 VI.30 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp : (60 = 50 - 51 ) 60 18 Lãi cổ phiếu 70 Người lập biểu (Ký, họ tên) K ế tốn trưởng (Ký, họ tên) (3,760,693,142) (777,270,570) (3,760,693,142) (4,537,963,712) - (3,760,693,142) - (777,270,570) (3,760,693,142) (4,537,963,712) - Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) - Mẫu số B 01-DN Đơn vị: CƠNG TY CỔ PHẦN BƠNG BẠCH TUYẾT (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC ) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN GIỮA NIÊN ĐỘ (Dạng đầy đủ) Q: II/2008 Tại ngày……tháng … Năm … Đơn vị tính: Đồng TÀI SẢN MÃ SỐ TM SỐ CUỐI Q SỐ ĐẦU Q (1) (2) (3) (4) (5) A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100) =110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền 100 110 1.Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 26,723,591,171 26,144,194,166 1,025,623,602 1,599,363,302 V.01 1,025,623,602 1,599,363,302 V.02 2,096,874,389 4,120,840,889 4,795,496,389 Đầu tư ngắn hạn 121 4,795,496,389 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 (2,698,622,000) III Các khoản phải thu (674,655,500) 130 8,691,520,637 9,035,489,265 Phải thu khách hàng 131 6,873,324,743 7,240,373,451 Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 138 Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn - V.03 14,355,269 4,693,189 2,689,911,043 2,676,493,043 (886,070,418) V.04 - (886,070,418) 11,872,360,497 8,962,290,559 12,164,442,933 9,254,372,995 (292,082,436) (292,082,436) 150 3,037,212,046 2,426,210,151 151 1,187,590,696 1,045,975,152 781,424,677 273,173,168 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 1,068,196,673 1,107,061,831 200 82,604,146,012 82,684,338,035 B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) I- Các khoản phải thu dài hạn V.05 - 210 - Phải thu dài hạn khách hàng 211 - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - Phải thu nội dài hạn 213 V.06 - - Phải thu dài hạn khác 218 V.07 - - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - 220 221 V.08 75,664,534,737 75,685,134,621 73,342,000,591 73,018,086,325 - Ngun giá 222 115,679,098,201 Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH A.TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150) 100 257.586.271.587 249.309.682.154 I Tiền khoản tương đương tiền: 110 84.802.373.822 76.365.463.774 1.Tiền 111 13.669.247.414 25.165.463.774 2.Các khoản tương đương tiền 112 71.133.126.408 51.200.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: 120 2.973.774.920 2.225.235.840 1.Đầu tư ngắn hạn 121 3.298.109.720 2.269.978.364 2.Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 V.1 V.2 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM (324.334.800) (44.742.524) III.Các khoản phải thu 130 108.882.190.430 113.858.425.265 1.Phải thu khách hàng 131 87.978.803.160 79.159.395.978 2.Trả trước cho người bán 132 7.434.934.944 982.637.620 3.Phải thu nội ngắn hạn 133 - - 4.Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5.Các khoản phải thu khác 135 13.468.452.326 33.716.391.667 6.Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 - - IV.Hàng tồn kho 140 53.031.478.727 48.728.821.217 1.Hàng tồn kho 141 53.031.478.727 48.728.821.217 2.Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - 150 7.896.453.688 8.131.736.058 1.Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2.Thuế GTGT khấu trừ 152 V.5 1.751.773.096 4.200.324.026 3.Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 302.250.729 267.951.289 4.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 157 - - 5.Tài sản ngắn hạn khác 158 5.842.429.863 3.663.460.743 V.Tài sản ngắn hạn khác Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.3 V.4 V.3 Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán TÀI SẢN B.TÀI SẢN DÀI HẠN: (200=210+220+240+250+260) (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) MÃ THUYẾT SỐ MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 200 76.945.801.055 82.026.556.210 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1.Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - 2.Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - 3.Phải thu dài hạn nội 213 V.6 - - 4.Phải thu dài hạn khác 218 V.7 - - 4.Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II.Tài sản cố định 220 71.532.849.565 75.290.713.120 1.TSCĐ hữu hình 221 41.172.067.384 42.166.650.459 - Nguyên giá 222 75.440.825.037 73.176.743.754 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (34.268.757.653) (31.010.093.295) 2.TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá V.8 V.9 - - 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 - - 3.TSCĐ vô hình 227 27.427.098.978 18.574.409.341 - Nguyên giá 228 29.416.777.800 19.758.224.300 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (1.989.678.822) (1.183.814.959) 4.Chi phí xây dựng dỡ dang 230 V.11 2.933.683.203 14.549.653.320 III.Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - V.10 - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 - - IV.Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 4.504.920.000 5.827.811.600 1.Đầu tư vào công ty 251 - - 2.Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3.Đầu tư dài hạn khác 258 6.634.920.000 (Ban hành kèm theo Thông tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 Bộ trưởng Bộ Tài hướng dẫn việc Công bố thông tin thị trường chứng khoán) Số : 04-08 / CBTTĐK - BT6 BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Quý II Năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN BÊ TÔNG 620 CHÂU THỚI I BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN STT I Nội dung Tài sản ngắn hạn Số dư đầu kỳ 01/01/2008) Số dư cuối kỳ 30/06/2008) 490,024,594,285 502,651,539,228 Tiền khoản tuơng đương tiền 37,201,783,090 39,974,816,937 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 15,884,052,000 8,885,462,000 Các khoản phải thu ngắn hạn 208,685,752,590 221,661,072,334 Hàng tồn kho 225,877,950,118 230,542,156,442 2,375,056,487 1,588,031,515 216,852,746,985 237,508,623,869 - - 80,902,029,694 87,493,330,675 49,086,387,781 58,380,106,255 - - _ Tài sản cố định thuê tài 11,873,059,455 5,705,345,666 _ Chi phí xây dựng dở dang 19,942,582,458 23,407,878,754 - - 133,529,149,286 148,200,031,191 2,421,568,005 1,815,262,003 III TỔNG CỘNG TÀI SẢN 706,877,341,270 740,160,163,097 IV Nợ phải trả 393,107,100,921 423,236,070,529 Tài sản ngắn hạn khác II Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định _ Tài sản cố định hữu hình _ Tài sản cố định vô hình Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác Nợ ngắn hạn 304,966,241,409 331,940,219,925 88,140,859,512 91,295,850,604 V Nguồn vốn chủ sở hữu 313,770,240,349 316,924,092,568 Vốn chủ sở hữu 302,980,052,258 303,157,623,421 _ Vốn đầu tư chủ sở hữu 109,978,500,000 109,978,500,000 _ Thặng dư vốn cổ phần 122,689,948,000 122,689,948,000 _ Vốn khác chủ sở hữu - - _ Cổ phiếu quỹ - - _ Chênh lệch đánh giá lại tài sản - - Nợ dài hạn - - _ Các quỹ 41,774,825,323 51,661,062,339 _ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 28,536,778,935 18,828,113,082 - - Nguồn kinh phí quỹ khác 10,790,188,091 13,766,469,147 _ Quỹ khen thưởng, phúc lợi 10,790,188,091 13,766,469,147 _ Nguồn kinh phí - - _ Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ - - 706,877,341,270 740,160,163,097 _ Chênh lệch tỉ giá hối đóai _ Nguồn vốn đầu tư XDCB VI TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN II KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ…) STT Chỉ tiêu Quý II Năm 2008 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Lũy kế 211,508,395,910 392,531,158,581 - Các khoản giảm trừ doanh thu - Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 211,508,395,910 392,531,158,581 Giá vốn hàng bán 193,179,503,911 352,494,684,891 18,328,891,999 40,036,473,690 Doanh thu hoạt động tài 2,772,145,407 3,576,707,032 Chi phí tài 4,332,094,070 11,070,970,449 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp - - 4,240,268,608 8,062,817,804 12,528,674,728 24,479,392,469 1,023,160,309 1,087,089,309 54,562,986 1,047,729,589 968,597,323 39,359,720 13,497,272,051 24,518,752,189 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 3,779,236,174 6,865,250,613 16 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 9,718,035,877 17,653,501,576 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 17 Lãi cổ phiếu 18 Cổ tức cổ phiếu Tp Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng 07 năm 2008 T ỔNG GIÁM ĐỐC NGUYỄN HÙNG CÔNG TY CỔ PHẦN BÊ TÔNG 620 CHÂU THỚI Km 1877, Quốc lộ 1K, Xã Bình An, Huyện Dĩ An, Tỉnh Bình Dương BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2008 Đơn vị tính: đồng Việt Nam TÀI SẢN Mã Thuyết số minh Số cuối kỳ Số đầu năm A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 502,651,539,228 490,024,594,285 I Tiền khoản tương đương tiền 110 39,974,816,937 37,201,783,090 Tiền 111 23,891,410,567 35,701,783,090 Các khoản tương đương tiền 112 16,083,406,370 1,500,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 8,885,462,000 15,884,052,000 Đầu tư ngắn hạn 121 17,082,052,000 16,917,052,000 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 (8,196,590,000) (1,033,000,000) III Các khoản phải thu 130 221,661,072,334 208,685,752,590 Phải thu khách hàng 131 121,364,196,214 106,532,168,011 Trả trước cho người bán 132 6,995,786,735 4,635,388,171 Phải thu nội 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 ĐỊA CHỈ: TẦNG 6 - 78 A DUY TÂN TP ĐÀ NẴNG ĐIỆN THOẠI: 0511.2212545 FAX: 0511.2221000 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II NĂM 2013 CỦA CÔNG TY CP ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 CÔNG TY CỔ PHẦN Mẫu số B 01a - DN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 6 năm 2013 DIỄN GIẢI MÃ SỐ SỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 42.376.437.627 56.035.776.585 I. TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN 110 19.538.297.678 38.132.268.890 1. Tiền 111 458.297.678 982.268.890 2. Các khoản tương đương tiền 112 19.080.000.000 37.150.000.000 II. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN 120 1. Đầu tư ngắn hạn 121 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) 129 III. CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN 130 11.577.702.654 10.002.029.061 1. Phải thu của khách hàng 131 6.449.854.576 6.300.961.374 2. Trả trước cho người bán 132 4.455.504.475 2.900.010.000 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 5. Các khoản phải thu khác 135 672.343.603 801.057.687 6. Dự phòng các khoản phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 IV. HÀNG TỒN KHO 140 8.856.718.253 6.314.525.879 1. Hàng tồn kho 141 8.856.718.253 6.314.525.879 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V. TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC 150 2.403.719.042 1.586.952.755 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 2.290.948.624 1.495.598.579 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 54.545 54.545 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 112.715.873 91.299.631 B. TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 263.400.459.534 261.850.264.085 I. CÁC KHOẢN PHẢI THU DÀI HẠN 210 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II. TÀI SẢN CỐ ĐỊNH 220 263.290.870.432 261.477.729.910 1. Tài sản cố định hữu hình 221 203.253.106.735 206.961.007.817 - Nguyên giá 222 254.237.203.215 254.268.620.488 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 -50.984.096.480 -47.307.612.671 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 3. Tài sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá 228 53.333.653 53.333.653 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 -53.333.653 -53.333.653 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 60.037.763.697 54.516.722.093 III. BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ 240 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 IV. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN 250 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư dài hạn khác 258 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*) 259 V. TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC 260 109.589.102 372.534.175 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 109.589.102 372.534.175 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại [...]... 1,080 ,26 8,1 92 1,993,193,1 72 920 ,357,353 13,031,115 20 ,463,488 6 Thuế thu nhập cá nhân 17 - 7 Thuế nh đất 18 - - 8 Tiền thuê đất 19 - - 176,946,000 176,946,000 9 Các loại thuế khác 20 - - 24 ,000,000 24 ,000,000 II Các khoản phải nộp khác ( 30 - - - - 2 Các khoản phí, lệ phí 32 - - - - 3 Các khoản khác 33 - - - - Cộng 40 49,383,8 72 26 ,25 9,537 2, 559,784,348 - 4,548,863,314 - 2, 177,009,180 - - - - - - 26 ,25 9,537... 49,383,8 72 2,559,784,348 4,548,863,314 2, 177,009,180 1 Thuế GTGT hng bán nội địa 11 36,155,450 354,946,970 899,763,894 648,516,076 - 35,454,715 35,454,715 - - - - - - 2 Thuế GTGT hng nhập khẩu 12 - - 3 Thuế tiêu thụ đặc biệt 13 - - 4 Thuế xuất, nhập khẩu 14 - - 5 Thuế thu nhập doanh nghiệp 15 13 ,22 8, 422 - - 24 9,696,559 1 52, 434,3 82 27,1 02, 458 27 ,1 02, 458 1, 124 ,569,186 1,3 92, 403,075 344,6 32, 578 13 ,22 8, 422 76,798,689... 14,191,415,567 7,143,193,671 129 ,889,1 92 1, 426 ,1 92, 683 0 5,490,0 72, 443 0 0 2, 067,578 22 ,21 9,850, 320 16,063 ,21 8,165 0 3 42, 167,554 0 1,431,987,8 12 0 3,788,698, 122 593,778,667 344,6 32, 578 344,6 32, 578 0 0 0 0 28 6,5 72, 8 12, 538 113,577,487 ,23 5 7,8 92, 628 ,659 2, 922 ,29 0,104 4,336,694,550 484, 420 ,000 149 ,22 4,005 20 ,036,449,716 19,343,907,031 5,335,000 5 62, 217,543 124 ,990,1 42 216,146,076 21 6,146,076 - Thu nhập thuế thu... 1 ,20 1,677, 729 764,1 82, 879 764,1 82, 879 - Tăng trong năm 66,376,971,9 42 (24 ,0 32, 297,915) 26 ,390,667 39,088,796,766 5 42, 207,514 50,751,874,910 50,751,874,910 6,905,848,750 3,4 32, 924 ,375 3,4 72, 924 ,375 3,4 72, 924 ,375 - Trong đó ĐĐNB ĐĐNB Tcty Cty - - Giảm trong năm 86,897,139,489 26 ,390,667 86,870,748, 822 86,870,748, 822 1,611,805,506 1,111,010,000 500,795,506 500,795,506 - Trong đó ĐĐNB ĐĐNB Tcty Cty - -. .. khác 1-Quỹ khen thởng 2- Quỹ phúc lợi - Quỹ phúc lợi - Quỹ phúc lợi đã đầu t 3- Quỹ phúc lợi đã hình thnh TSCĐ 4-Nguồn kinh phí 5-Nguồn kinh phí đã hình thnh TSCĐ ma_ctieu 1 101 1011 10 12 1 02 103 104 105 106 107 108 109 110 1101 11 02 111 2 201 20 2 20 21 20 22 203 20 4 20 5 Số đầu năm 777,834,177,5 92 598,077,850,000 305,019,703,500 29 3,058,146,500 84,346, 522 ,096 9 ,28 1,7 52, 886 86, 128 ,0 52, 610 86, 128 ,0 52, 610... phối cổ tức, ch - Cổ tức, lợi nhuận đã chia d -Cổ tức - Cổ tức đã công bố sau ngy kết thúc niên độ kế toán + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu phổ thông + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu u đãi - Cổ tức của cổ phiếu u đãi luỹ kế cha đợc ghi nhận đ -Cổ phiếu - Số lợng cổ phiếu đăng ký phát hnh - SL cổ phiếu đã bán ra công chúng + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu u đãi - Số lợng cổ phiếu đợc mua lại + Cổ phiếu... 2, 157,177 ,25 8 39,103,396,914 0 6,614,751,960 0 510 ,20 1,960 0 6,104,550,000 0 0 0 dauky 54, 028 ,3 82, 471 30,376,340,358 1,116,995,383 2, 648,336 0 0 29 ,25 6,696,639 23 ,0 02, 847,153 0 649,194,960 649,194,960 0 84,968, 727 ,363 88,796,353 ,24 6 0 (3, 827 , 625 ,883) 0 0 0 12, 527 ,27 5,055 0 0 806,540,956 11, 720 ,734,099 75 ,27 5,377,1 12 0 0 0 37,960,5 82, 919 567,634, 126 0 567,634, 126 33 ,26 9,7 52, 387 0 3,477,407,680 0 5 12, 257,680... 125 ,897,514,019 11 ,20 3,4 62, 0 92 34,486,811 ,25 0 32, 024 ,765,940 46,474,815,0 52 16,986,1 32, 258 16,746 ,29 3,367 139, 729 ,973,783 26 ,788,671,1 82 28,965,069, 822 27 ,486,531,695 42, 575,750,1 42 14,486,775,373 26 ,913,707 ,26 4 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Qỳy II nm 20 08 I C IM HOT NG CA CễNG TY 1 Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2 Lnh vc kinh doanh : Dch v, thng mi, xõy dng 3 Ngnh ngh kinh doanh : 4 Cụng ty con Vn ti ven... dang - Thnh phẩm - Hng hóa + Xăng dầu + Hoá dầu + Gas, bếp v phụ kiện + Hng hoá khác - Hng gửi đi bán + Xăng dầu + Khác ma_tmin V.01 cuoiky 26 ,517 ,25 5,117 18,458,115,963 1 ,29 4,080,874 2, 648,336 0 17,161,386,753 8,059,139,154 0 0 V. 02 V.02a V.03 V.04 0 48,118,109,317 56,648,475,006 (8,530,365,689) 0 0 0 9 ,21 2,675,176 0 5,051, 423 9 ,20 7, 623 ,753 98,116,3 62, 523 0 0 0 50 ,24 1,036,391 2, 157,177 ,25 8 0 2, 157,177 ,25 8... sở hữu 1-Vốn đầu t của chủ sở hữu - Vốn góp của Nh nớc - Vốn góp của đối tợng khác 2- Thặng d vốn cổ phần 3- Vốn khác của chủ sở hữu 4 -Cổ phiếu ngân quỹ 5-Chênh lệch đánh giá lại ti sản 6-Chênh lệch tỷ giá hối đoái 7-Quỹ đầu t phát triển 8-Quỹ dự phòng ti chính 9-Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10-Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 10.1-Lợi nhuận cha PP năm trớc 10 . 2- Lợi nhuận cha PP năm nay 11-Nguồn vốn