Báo cáo tài chính quý 3 năm 2008 - Công ty Cổ phần Vận tải Xăng dầu VIPCO

Báo cáo tài chính quý 3 năm 2008 - Công ty Cổ phần Vận tải Xăng dầu VIPCO tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận...

BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán 263 12 2,101,110,499 1,124,409,808 4. Tài sản dài hạn khác 268 13 1,500,400,244 1,067,894,904 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 270=100+200) 270 2,174,530,909,905 1,479,209,676,291 Các khoản đầu TỔNG CƠNG TY XĂNG DẦU VIỆT NAM CƠNG TY CP VẬN TẢI XĂNG DẦU VIPCO BÁO CÁO TÀI CHÍNH TĨM TẮT Q NĂM 2008 I BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Đơn vị tính: VNĐ STT NỘI DUNG SỐ DƯ CUỐI KỲ SỐ DƯ ĐẦU KỲ I Tài sản ngắn hạn 495,679,458,535 520,201,695,898 Tiền khoản tương đương tiền 156,758,180,846 265,048,382,471 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 37,367,734,535 84,968,727,363 Các khoản phải thu ngắn hạn 94,245,123,580 90,790,056,844 Hàng tồn kho 103,405,959,105 75,275,377,112 Tài sản ngắn hạn khác 103,902,460,469 4,119,152,108 II Tài sản dài hạn 1,065,774,141,117 1,034,077,305,228 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định -Tài sản cố định hữu hình -Tài sản cố định vơ hình -Tài sản cố định th tài -Chi phí xây dựng dở dang 960,519,925,194 881,455,385,708 1,964,728,125 1,001,047,053,944 951,245,533,980 1,982,700,000 77,099,811,361 47,818,819,964 101,030,000,000 28,580,000,000 4,224,215,923 1,561,453,599,652 4,450,251,284 1,554,279,001,126 Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn III Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN IV Nợ phải trả 752,746,845,363 765,474,411,824 Nợ ngắn hạn 169,455,159,373 115,380,373,459 Nợ dài hạn 583,291,685,990 650,094,038,365 V Vốn chủ sở hữu 793,709,733,789 779,800,038,200 Vốn chủ sở hữu -Vốn đầu tư chủ sở hữu - Thặng dư vốn cổ phần - Cổ phiếu quỹ - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối đối - Các quỹ - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Nguồn vốn đầu tư XDCB 786,717,397,180 598,077,850,000 777,834,177,592 598,077,850,000 VI VII Nguồn kinh phí quỹ khác - Quỹ khen thưởng phúc lợi - Nguồn kinh phí - Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ Lợi ích cổ đơng thiểu số TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (24,032,297,915) 133,259,279,262 79,412,565,833 93,628,274,982 86,128,052,610 6,992,336,609 6,992,336,609 1,965,860,608 1,965,860,608 14,997,020,500 1,561,453,599,652 9,004,551,102 1,554,279,001,126 II KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Đơn vị tính: VNĐ STT CHỈ TIÊU Doanh thu bán hàng, cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ KỲ BÁO CÁO LŨY KẾ 360,945,304,715 1,014,219,372,499 Doanh thu bán hàng, cung cấp dịch vụ 360,945,304,715 1,014,219,372,499 Giá vốn hàng bán 315,202,776,777 889,664,311,549 Lợi nhuận gộp bán hàng, cung cấp dịch vụ 45,742,527,938 124,555,060,950 Doanh thu hoạt động tài 7,944,724,949 22,136,140,516 Chi phí tài 14,323,111,230 36,542,961,550 - Trong đó: Lãi vay phải trả 11,079,066,462 27,122,548,802 Chi phí bán hàng 3,176,062,409 8,943,467,994 Chi phí quản lý doanh nghiệp 6,688,050,590 18,807,426,047 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 29,500,028,658 82,397,345,875 11 Thu nhập khác 46,326,167 147,195,582 12 Chi phí khác 8,020,497 1,907,231,154 13 Lợi nhuận khác 38,305,670 (1,760,035,572) 14 Tổng lợi nhuận trước thuế 29,538,334,328 80,637,310,303 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 355,498,016 700,130,594 16 Lợi nhuận sau thuế 29,182,836,312 79,937,179,709 17 Lợi ích cổ đơng thiểu số 18 Lãi cổ phiếu KẾ TỐN TRƯỞNG (5,447,987) (2,979,500) 488 Ngày 23 tháng 10 năm 2008 TỔNG GIÁM ĐỐC 1,337 TỔNG CƠNG TY XĂNG DẦU VIỆT NAM CỘNG HỒ Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM CƠNG TY CP VẬN TẢI XĂNG DẦU VIPCO Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: 418/VP-CV-CBTT - Hải phòng, ngày 23 tháng 10 năm 2008 V/v cơng bố BCTC giải trình kết SX-KD Q III năm 2008 Kính gửi: ỦY BAN CHỨNG KHỐN NHÀ NƯỚC SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHỐN TP.HỒ CHÍ MINH Căn qui định Pháp luật, Ủy ban Chứng khốn Nhà nước Sở giao dịch Chứng khốn TP.Hồ Chí Minh việc cơng bố thơng tin, Cơng ty Cổ phần Vận tải Xăng dầu VIPCO cơng bố Báo cáo tài Q III năm 2008 giải trình biến động kết sản xuất kinh doanh Q III so với Q II năm 2008 sau: Các hoạt động sản xuất kinh doanh Q III diễn theo kế hoạch, lợi nhuận sau thuế đạt 29.182.836.312 đồng, tăng 6.259.582.950 đồng, tương đương tăng 27,31% so với Q II năm 2008 Ngun nhân chủ yếu Q III việc khai thác tàu hiệu tàu chạy hàng hai chiều, kết hợp giá nhiên liệu giảm nên giảm chi phí đầu vào đội tàu Trân trọng thơng báo./ Nơi nhận: - Như - Lưu BTH CƠNG TY CP VẬN TẢI XĂNG DẦU VIPCO Nhân viên Cơng bố thơng tin NGUYỄN ĐÌNH THANH TỔNG CƠNG TY XĂNG DẦU VIỆT NAM CƠNG TY CP VẬN TẢI XĂNG DẦU VIPCO BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2008 Đơn vị tính : VNĐ CHỈ TIÊU Chỉ Thuyết tiêu minh Số cuối qúy Số đầu năm TÀI SẢN A Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) 100 495,679,458,535 520,201,695,898 I Tiền khoản tương đương tiền 1.Tiền 110 111 156,758,180,846 154,758,180,846 265,048,382,471 54,028,382,471 Các khoản tương đương tiền 112 2,000,000,000 211,020,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn 120 121 37,367,734,535 46,024,549,121 84,968,727,363 88,796,353,246 Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư ngắn hạn (*) 129 (8,656,814,586) (3,827,625,883) III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng 130 131 94,245,123,580 61,779,028,158 90,790,056,844 71,470,280,057 Trả trước cho người bán 132 20,268,024,571 6,792,501,732 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho 140 141 Dự phòng ...BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả NHÀ XUẤT BẢN GIÁO DỤC CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH VÀ THIẾT BỊ BÌNH THUẬN 70 Nguyễn Văn Trỗi - TP Phan Thiết - Bình Thuận BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT QUÍ NĂM 2008 I BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN: STT NỘI DUNG I Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác II Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định - Tài sản cố định hữu hình - Tài sản cố định vô hình - Tài sản cố định thuê tài - Chi phí xây BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán 263 12 2,101,110,499 1,124,409,808 4. Tài sản dài hạn khác 268 13 1,500,400,244 1,067,894,904 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 270=100+200) 270 2,174,530,909,905 1,479,209,676,291 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 2 B ảng cân đối kế toán Cho k ỳ kế toán kết thúc ng ày 30 tháng 09 năm 2009 (ti ếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuy ết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI TRẢ ( 300=310+330) 300 645,846,827,477 155,761,925,505 I. Nợ ngắn hạn 310 644,693,985,727 154,427,388,005 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 - - 2. Phải trả BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài CONGTY COP1lAN V~TTlf -xANG (COMECO) • • Baa clio Iii chinh cho giBi ~ nAu t\r 0110112010 den 301912010 CONG TV cO PHAN V';'T nf xANG DAV (COMECO) 11 Cao Ba Nh - P Nguy~n ClI"Trinh -Q.l • Tp.HCM M~CLVC N(lI DUNG Bang can dO; k.f loan Bilo cao k.ftqua [...]... 2,581,1 83, 911 83, 595,260 56,581,781 6 Th thu nhËp c¸ nh©n 17 - 7 Th nhµ ®Êt 18 - - 8 TiỊn thuª ®Êt 19 - - 235 ,928,000 235 ,928,000 9 C¸c lo¹i th kh¸c 20 - - 24,000,000 24,000,000 II C¸c kho¶n ph¶i nép kh¸c ( 30 - - - - 2 C¸c kho¶n phÝ, lƯ phÝ 32 - - - - 3 C¸c kho¶n kh¸c 33 - - - - Céng 40 49 ,38 3,872 - 2,559,784 ,34 8 - 7,0 03, 320,094 - 4,640,527,926 - - - - - - 132 ,979, 132 294 ,33 3,715 - tỉng c«ng ty x¨ng... 4,640,527,926 132 ,979, 132 294 ,33 3,715 1 Th GTGT hµng b¸n néi ®Þa 11 36 ,155,450 35 4,946,970 1 ,37 0 ,31 7,575 1, 033 ,878,248 36 ,155,450 32 ,2 53, 918 36 ,689,715 36 ,689,715 2 Th GTGT hµng nhËp khÈu 12 - - 3 Th tiªu thơ ®Ỉc biƯt 13 - - 4 Th xt, nhËp khÈu 14 - - 5 Th thu nhËp doanh nghiƯp 15 13, 228,422 - - - - - - - 28,717,458 28,717,458 1,124,569,186 1,619,201,764 700, 130 ,594 13, 228,422 205,498,016 1,080,268,192 3, 688,465,582... hiƯn - L·i chªnh lƯch tû gi¸ ch−a thùc hiƯn - L·i b¸n hµng tr¶ chËm - Doanh thu ho¹t ®éng tµi chÝnh kh¸c 30 Chi phÝ tµi chÝnh (M· sè 22) VI .30 Nam nay 1,014,219 ,37 2,499 0 635 ,555, 836 , 630 31 6,506 ,37 4 ,33 9 31 9,049,462,291 0 0 0 0 37 8,6 63, 535 ,869 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Nam truoc 727,4 03, 252,7 93 0 434 ,668 ,30 6, 839 2 63, 150,9 73, 201 171,517 ,33 3, 638 292, 734 ,945,954 240,659,091 240,659,091 0 0 0 1,014,219 ,37 2,499 635 ,555, 836 , 630 ... 635 ,555, 836 , 630 37 8,6 63, 535 ,869 889,664 ,31 1,549 681 ,36 8,614 ,37 9 0 208,295,697,170 0 0 0 0 0 22, 136 ,140,516 8,905 ,37 9,450 4,908,600,7 83 1,488,057,017 0 6, 832 , 035 ,688 0 0 2,067,578 36 ,542,961,550 727,162,5 93, 702 434 ,427,647,748 292, 734 ,945,954 596,485,288,767 424,779,475 ,31 6 171,705,8 13, 451 9,829 ,31 3 ,35 3 3, 319,167,094 4,628,260,650 881,400,000 254, 235 ,34 4 746,250,265 30 ,30 9,155,911 - L·i tiỊn vay - ChiÕt... Cơng ty Cổ phiếu qũy là cổ phiếu do Cơng ty cổ phần Vận tải xăng dầu VIPCO phát hành và được mua lại bởi chính Cơng ty Cơng ty cổ phần Vận tải xăng dầu VIPCO phát hành ra (Mã chứng khốn: VIP) Theo quy định tại điểm 24.1 Điều 24 Quy chế giao dịch chứng khốn tại Sở Giao dịch Chứng khốn TP.HCM Cơng ty cổ phần Vận tải xăng dầu VIPCO đã nhận được Cơng văn trả lời số: 429/SGDHCM-NY V/v: Chấp thuận mua cổ phiếu... 764,182,879 - T¨ng trong n¨m Trong ®ã §§NB §§NB Tcty Cty 95,686, 636 ,562 (24, 032 ,297,915) 39 ,088,796,766 542,207,514 80,087, 930 ,197 15,170 ,34 0 80,072,759,857 6,926 ,34 8,750 3, 452,124 ,37 5 3, 474,224 ,37 5 3, 474,224 ,37 5 - - - Gi¶m trong n¨m 86,8 03, 416,974 86,8 03, 416,974 85 ,30 5 ,32 5, 932 1,498,091,042 1,899,872,749 1,1 83, 450,000 716,422,749 716,422,749 - Trong ®ã §§NB §§NB Tcty Cty - - Sè ci q 786,717 ,39 7,180 598,077,850,000... Cơng ty Cổ phần Vận tải Xăng dầu VIPCO có 05 cơng ty con Tất cả các cơng ty con đều được hợp nhất số liệu trong Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2008 Danh sách các cơng ty con, địa chỉ, quyền kiểm sốt và tỷ lệ lợi ích của Cơng ty Cổ phần Vận tải Xăng dầu VIPCO như sau Quyền kiểm sốt Tỷ lệ lợi ích Cơng ty mẹ Tổ 6, khu 5, Yết Kiêu, Hạ Long, Quảng Ninh 100% 100% Cơng ty TNHH Một thành viên VIPCO Hải Phòng 37 ... 1,104,714,185 44, 134 ,728,777 0 6,581,076,270 0 476,526,270 0 6,104,550,000 0 0 0 0 0 0 0 dauky 54,028 ,38 2,471 30 ,37 6 ,34 0 ,35 8 1,116,995 ,38 3 2,648 ,33 6 0 0 29,256,696, 639 23, 002,847,1 53 0 649,194,960 649,194,960 0 84,968,727 ,36 3 88,796 ,35 3,246 0 (3, 827,625,8 83) 0 0 0 12,527,275,055 0 0 806,540,956 11,720, 734 ,099 75,275 ,37 7,112 0 0 0 37 ,960,582,919 567, 634 ,126 0 567, 634 ,126 33 ,269,752 ,38 7 0 3, 477,407,680 0... nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc lập Báo cáo tài chính hợp nhất 3 Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty sử dụng hình thức kế tốn nhật ký chứng từ trên máy vi tính IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG 1 Cơ sở lập Báo cáo tài chính hợp nhất Báo cáo tài chính hợp nhất được lập căn cứ vào Báo cáo tài chính của cơng ty mẹ và Báo cáo tài chính của tất cả các cơng ty con do cơng ty mẹ kiểm sốt 1.1 Bảng cân đối kế tốn... 598,077,850,000 30 6,000,000,000 292,077,850,000 (24, 032 ,297,915) 1 23, 435 ,31 8,862 9,8 23, 960,400 79,412,565, 833 837 ,897,018 78,574,668,815 6,992 ,33 6,609 3, 470 ,35 2,104 3, 521,984,505 3, 521,984,505 - Phơ biĨu 06 C¸c kho¶n thanh to¸n víi ng©n s¸ch ChØ tiªu ma_so Sè ®Çu n¨m Ph¶i thu I Th (10=11+…+20) Sè ph¸t sinh Ph¶i nép Sè ®· nép Sè ci kú Sè ph¶i nép Ph¶i thu Ph¶i nép 10 49 ,38 3,872 2,559,784 ,34 8 7,0 03, 320,094 4,640,527,926