Báo cáo tài chính quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Chứng khoán Thương mại và Công nghiệp Việt Nam tài liệu, giáo án, bài...
CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN TH NG M I VÀ CÔNG NGHI P VN Báo cáo tài Quý IV n m 2011 T ng 04 tòa nhà Hà Thành Plaza 102 Thái Th nh, ng a HN B NG CÂN I K TOÁN T i ngày 31/12/2011 Mã s 31/12/2011 VND 01/01/2011 VND 336,421,093,355 545,773,139,590 11,281,318,493 11,281,318,493 - 89,123,918,439 59,123,918,439 30,000,000,000 106,663,086,095 172,783,149,138 (66,120,063,043) 95,526,363,326 99,401,108,783 (3,874,745,457) 211,840,974,227 36,000,000 1,356,806,378 2,424,191,552 208,023,976,297 357,439,995,909 4,920,173,046 1,051,431,638 42,755,849,236 308,712,541,989 6,635,714,540 25,496,382 3,682,861,916 25,496,382 124,047,699 6,486,170,459 3,657,365,534 12,225,236,466 42,064,644,918 8,606,770,245 6,384,127,515 11,463,120,842 (5,078,993,327) 2,222,642,730 3,344,764,277 (1,122,121,547) 9,974,911,425 8,124,039,795 11,717,824,930 (3,593,785,135) 1,850,871,630 2,544,472,277 (693,600,647) 15,000,000 15,000,000 25,815,000,000 25,815,000,000 3,603,466,221 1,128,652,264 2,474,813,957 6,274,733,493 5,224,042,804 1,050,690,689 348,646,329,821 587,837,784,508 Thuy t minh TÀI S N A TÀI S N NG N H N I Ti n kho n t ng đ Ti n Các kho n t ng đ ng ti n ng ti n II Các kho n đ u t tài ng n h n u t ng n h n D phòng gi m giá đ u t ng n h n III Các kho n ph i thu ng n h n Ph i thu c a khách hàng Tr tr c cho ng i bán Ph i thu ho t đ ng giao d ch ch ng khoán Các kho n ph i thu khác V Tài s n ng n h n khác Chi phí tr tr c ng n h n Thu giá tr gia t ng đ c kh u tr Thu kho n ph i thu Nhà n Tài s n ng n h n khác c B TÀI S N DÀI H N II - Tài s n c đ nh Tài s n c đ nh h u hình Nguyên giá Giá tr hao mòn lu k Tài s n c đ nh vô hình Nguyên giá Giá tr hao mòn lu k 10 IV Các kho n đ u t tài dài h n u t dài h n khác 11 V Tài s n dài h n khác Chi phí tr tr c dài h n Ti n n p Qu h tr toán 12 13 T NG C NG TÀI S N CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN TH NG M I VÀ CÔNG NGHI P VN Báo cáo tài Quý IV n m 2011 T ng 04 tòa nhà Hà Thành Plaza 102 Thái Th nh, ng a HN B NG CÂN I K TOÁN T i ngày 31/12/2011 (ti p theo) Mã s Thuy t minh NGU N V N A N I 10 12 PH I TR N ng n h n Vay n ng n h n Ph i tr ng i bán Ng i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p Nhà n c Ph i tr ng i lao đ ng Chi phí ph i tr Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác Ph i tr ho t đ ng giao d ch ch ng khoán Ph i tr h c t c, g c lãi trái phi u Qu khen th ng, phúc l i 14 15 16 17 II N dài h n Ph i tr dài h n khác B V N CH S I 10 H U V n ch s h u V n đ u t c a ch s h u Th ng d v n c ph n C phi u qu Qu đ u t phát tri n Qu d phòng tài L i nhu n sau thu ch a phân ph i 18 T NG C NG NGU N V N 31/12/2011 VND 01/01/2011 VND 85,031,947,454 209,882,532,355 85,031,947,454 48,328,538,874 23,233,000 107,023,276 69,262,048 451,211,711 2,389,902,063 33,163,937,911 497,000,000 1,838,571 - 209,882,532,355 111,900,000,000 26,973,000 65,023,276 1,973,225,288 1,603,420,661 93,699,349,944 497,000,000 23,770,827 93,769,359 - - 263,614,382,367 377,955,252,153 263,614,382,367 341,333,000,000 14,625,850,000 (10,400,000) 1,813,981,917 1,813,981,917 (95,962,031,467) 377,955,252,153 341,333,000,000 14,625,850,000 (10,400,000) 816,709,047 816,709,047 20,373,384,059 348,646,329,821 587,837,784,508 CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN TH NG M I VÀ CÔNG NGHI P VN Báo cáo tài Quý IV n m 2011 T ng 04 tòa nhà Hà Thành Plaza 102 Thái Th nh, ng a HN CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN Mã s CH TIÊU 005 006 Ngo i t lo i Ch ng khoán l u ký Thuy t minh V Thu Th y K toán tr ng I K TOÁN 31/12/2011 VND 01/01/2011 VND 159.46 538,880,230,000 139.94 496,093,760,000 Nguy n Xuân Bi u T ng giám đ c L p, ngày 15 tháng 01 n m 2012 CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN TH NG M I VÀ CÔNG NGHI P VI T NAM T ng Hà Thành Plaza,102 Thái Th nh , ng a, Hà N i Báo cáo tài Quý IV n m 2011 BÁO CÁO K T QU KINH DOANH Quý IV n m 2011 Mã s TM Ch tiêu 01 Doanh thu bán hàng cung c p d ch v 01.1 Doanh thu môi gi i ch ng khoán cho N T 01.2 Doanh thu ho t đ ng đ u t ch ng khoán , góp v n 01.5 Doanh thu ho t đ ng t v n 01.9 Doanh thu khác 02 Các kho n gi m tr doanh thu 10 Doanh thu thu n v ho t đ ng kinh doanh 11 Chi phí ho t đ ng kinh doanh ch ng khoán 20 L i nhu n g p c a ho t đ ng kinh doanh ch ng khoán 25 Chi phí qu n lý doanh nghi p 30 L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh ch ng khoán Quý IV N m 2011 5,193,734,211 428,523,397 27,320,000 79,545,000 4,658,345,814 N m 2010 20,759,222,258 3,853,356,023 12,147,900 167,272,727 16,726,445,608 N m 2011 65,666,250,715 20,621,191,091 333,376,004 542,990,453 44,168,693,167 N m 2010 102,921,811,972 26,005,447,491 54,960,060,507 349,985,970 21,606,318,004 5,193,734,211 38,259,975,127 -33,066,240,916 20,759,222,258 13,826,037,694 6,933,184,564 65,666,250,715 141,669,497,427 -76,003,246,712 102,921,811,972 53,022,112,605 49,899,699,367 4,296,277,199 5,567,027,203 20,164,376,536 21,892,954,152 -37,362,518,115 1,366,157,361 -96,167,623,248 28,006,745,215 -572,769,205 90,000 572,859,205 -64,778,242 120,191,309 184,969,551 -1,172,016,480 4,175,100 1,176,191,580 -37,362,518,115 793,388,156 -96,232,401,490 26,834,728,735 -37,362,518,115 195,310,064 598,078,092 -96,232,401,490 ...1 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu, kết quả nêu trong luận văn tốt nghiệp là trung thực xuất phát từ tình hình thực tế của đơn vị thực tập. Tác giả luận văn tốt nghiệp SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 1 2 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 2 3 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính MỤC LỤC SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 3 4 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT STT Viết tắt Nguyên văn 1 CTCK Công ty chứng khoán 2 HNX Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội 3 HOSE Sở giao dịch chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh 4 KDCK Kinh doanh chứng khoán 9 OTC Thị trường chứng khoán phi tập trung 5 SGDCK Sở giao dịch chứng khoán 6 TTCK Thị trường chứng khoán 7 TTCKVN Thị trường chứng khoán Việt Nam 8 TTLKCK Trung tâm lưu kí chứng khoán 10 UBCKNN Ủy ban chứng khoán nhà nước 11 VICS Công ty cổ phần chứng khoán thương mại và công nghiệp Việt Nam 12 WTO Tổ chức thương mại thế giới SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 4 5 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG 2.1: DOANH THU HOẠT ĐỘNG MÔI GIỚI CHỨNG KHOÁN CỦA VICS GIAI ĐOẠN 2009-2012 50 DANH MỤC CÁC HÌNH SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 5 6 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Từ khi ra đời cho đến nay, thị trường chứng khoán Việt Nam đã bước qua biết bao nhiêu thăng trầm sóng gió. Nếu như trong những năm đầu tiên thành lập, TTCK Việt Nam gần như chỉ thực hiện chức năng duy nhất là nơi giao dịch của các cổ phiếu của các công ty nhà nước được cổ phần hóa thì đến nay, TTCK Việt Nam đã trở thành một kênh huy động vốn quan trọng, tạo điều kiện cho sự phát triển có tính đột phá của các doanh nghiệp Việt Nam thuộc mọi thành phần kinh tế. Khoảng thời gian cuối năm 2006 đến đầu năm 2007, với sự bùng nổ thực sự của chứng khoán, đồng thời đã kéo theo sự ra đời của hàng loạt công ty chứng khoán mới. Hiện nay đã có 105 công ty chứng khoán chính thức là thành viên của HNX và HOSE. Các công ty chứng khoán bên cạnh vai trò là trung gian, là cầu nối giữa nhà đầu tư với thị trường thì công ty cũng là doanh nghiệp, sinh tồn nhờ hoạt động và nhu cầu của thị trường vì vậy nâng cao năng lực cạnh tranh để tồn tại, phát triển và đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của nhà đầu tư là vấn đề cấp thiết đối với mỗi công ty chứng khoán.Tuy nhiên do số lượng công ty chứng khoán tăng lên quá nhanh dẫn đến sự cạnh tranh giữa các công ty ngày một gay gắt hơn, mặt khác do có nhiều công ty chứng khoán tồn tại nhưng hoạt động không hiệu quả, nhân lực phân tán, có nhiều chính sách cạnh tranh không lành mạnh và đặc biệt có một số không nhỏ công ty chứng khoán đã làm ăn thua lỗ dẫn đến không đủ điều kiện hoạt động theo quy định của uỷ ban chứng khoán nhà nước. Gần đây nhất chính phủ đã phê duyệt đề án tái cấu trúc các công ty chứng khoán nhằm nâng cao chất lượng hoạt động, năng lực tài chính, quản trị doanh nghiệp và khả năng kiểm soát rủi ro của các công ty chứng khoán, trên cơ sở đó, từng bước thu hẹp số lượng các công ty chứng khoán để tăng cường khả năng, hiệu quả quản lý, giám sát đối với hoạt động công ty chứng SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 6 7 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính khoán đồng thời chuẩn bị cho quá trình mở cửa thị trường dịch vụ tài chính theo lộ trình hội nhập đã cam kết. Vì vậy để có thể đứng vững và phát triển trên thị trường chứng khoán các công ty chứng khoán phải không ngừng nâng cao chất lượng, cải tiến về mọi mặt các hoạt động kinh doanh của mình. Là một sinh viên Học Viện Tài Chính, sau thời gian được thực tập tại công ty cổ phần chứng khoán thương mại và công nghiệp Việt Nam cùng với việc nhận ra tính thực tiễn của vấn đề nâng cao năng lực cạnh tranh trong điều kiện kinh tế thị trường, thị trường chứng khoán ngày càng phát triển và hội nhập nên em đã quyết định lựa chọn đề tài khóa luận tốt nghiệp là: “Giải pháp nâng cao năng lực [...]... C ng VND 42 8,523,397 27,320,000 79, 545 ,000 4, 658, 345 ,8 14 5,193,7 34, 211 - - - - (37,362,518,115) - - - - 106,663,086,095 106,663,086,095 36,000,000 36,000,000 - 218 ,45 6,517,107 218 ,45 6,517,107 2,115,722,168 2,115,722,168 328, 243 ,838, 146 20 ,40 2 ,49 1,675 348 , 646 ,329,821 11,3 64, 040 , 743 73,667,906,711 73 667 906 711 85,031, 947 ,45 4 - - T ng chi phí phát sinh đ mua tài s n Tài s n b ph n tr c ti p Tài s n không... 2 ,42 4,191,552 42 ,755, 849 ,236 31/12 /2011 VND 197,073,755,968 245 ,300,000 9,935 ,41 4,708 769,505,621 01/01 /2011 VND 299,222 ,46 9,613 244 ,000,000 8,3 74, 422,753 871, 649 ,623 208,023,976,297 308,712, 541 ,989 31/12 /2011 VND 1 24, 047 ,699 01/01 /2011 VND - 1 24, 047 ,699 - CÁC KHO N PH I THU KHÁC Ph i thu ho t đ ng h p tác kinh doanh Thù lao và các kho n chi h cho H i đ ng qu n tr Lãi d thu Ph i thu khác 8 31/12 /2011. .. 2,115,722,168 1, 948 ,48 5 01/01 /2011 VND 338,203, 148 1,250,258,333 14, 959,180 2,389,902,063 1,603 ,42 0,661 31/12 /2011 VND 109,1 34, 691 24, 605 ,48 2 6 ,48 0,000,000 8,9 74, 248 ,5 94 17,171,275,000 40 4,6 74, 144 01/01 /2011 VND 1,352,778 62 ,46 2,621 11,299,0 04 40,000,000,000 53,033,217,107 340 ,875,000 250, 143 ,43 4 17 CÁC KHO N PH I TR , PH I N P NG N H N KHÁC Tài s n th a ch x lý Kinh phí công đoàn B o hi m xã h i Ph i tr theo... 31/12 /2011 VND 11,281,318 ,49 3 1,1 24, 729,335 1,181 ,40 0,866 4, 591,261,866 4, 383,926 ,42 6 939,698 4, 382,986,728 - 01/01 /2011 VND 59,123,918 ,43 9 4, 208,8 54, 418 1 ,41 0, 945 ,028 51,970 ,48 3,997 1,533,6 34, 996 47 0,901,886 1,062,733,110 30,000,000,000 30,000,000,000 11,281,318 ,49 3 89,123,918 ,43 9 ây là kho n ti n g i c a nhà đ u t vào tài kho n c a Công ty t i các ngân hàng đ ph c v cho vi c mua bán ch ng khoán c... t đ ng kinh doanh 5,193,7 34, 211 22 20,759,222,258 CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN TH NG M I VÀ CÔNG NGHI P VN Báo cáo tài chính T ng 04 tòa nhà Hà Thành Plaza 102 Thái Th nh, ng a HN 20 CHI PHÍ HO T Quý IV n m 2011 NG KINH DOANH CH NG KHOÁN Quý IV n m 2011 VND 240 ,46 2,881 (7,910 ,49 1,329) 52,617,866 40 ,980,1 24, 211 3,6 74, 600,063 3,596,832,703 1,222,661 ,43 5 49 9,267,027 25,353,656 145 ,221,768 302,110,591 250,708,393... V n Chi n Công ty TNHH Nhà n c MTV đ u t và PTNN Hà N i (1) Công ty CP T p đoàn u t Th ng Long (2) Công ty Cp Tài nguyên Khoáng s n và B S Th ng Long (3) Bà Nguy n Th Khi n (4) 19 CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN TH NG M I VÀ CÔNG NGHI P VN Báo cáo tài chính T ng 04 tòa nhà Hà Thành Plaza 102 Thái Th nh, ng a HN Quý IV n m 2011 Thông tin chi ti t liên quan đ n các kho n vay ng n h n: Vay Công ty TNHH Nhà... 12,500,000 4, 310,897,380 4, 310,897,380 6,317,569,673 12,700,000 12,700,000 279,9 04, 088 279,9 04, 088 6,050,365,585 11,717,8 24, 930 25,200,000 25,200,000 279,9 04, 088 279,9 04, 088 11 ,46 3,120, 842 48 8 ,43 6,890 1,206,362, 640 572,909 ,42 3 572,909 ,42 3 1,779,272,063 2, 042 ,49 9,7 34 866 ,49 6,955 866 ,49 6,955 97,712,315 97,712,315 2,811,2 84, 3 74 3,593,785,135 1,582,920,507 1,582,920,507 97,712,315 97,712,315 5,078,993,327 744 ,43 5,116... VND - 711,900,185 340 ,012, 148 775, 340 , 246 1,779,568,617 907,366, 245 1,825,207,757 1,115,352,3 94 5,2 24, 042 ,8 04 Ti n n p ban đ u Ti n n p b sung Ti n lãi phân b trong k 31/12 /2011 VND 1,050,690,689 1,386,767,655 37,355,613 01/01 /2011 VND 176,236,982 8 74, 453,707 - S d cu i k 2 ,47 4,813,957 1,050,690,689 31/12 /2011 VND 48 ,328,538,8 74 48,328,538,8 74 01/01 /2011 VND 111,900,000,000 111,900,000,000 C ng 48 ,328,538,8 74. .. ch ng khoán niêm y t theo h p đ ng y thác đ u t s 02 .2011/ H UT T ngày 05/ 04/ 2011, Ph l c H s 02 .2011/ PLH UT T-01 ngày 05/ 04/ 2011 và Ph l c H s 02 .2011/ PLH UT T-02 ngày 30/06 /2011 Công ty đang h ch toán vào chi phí d phòng s ti n là 54. 135.186.100 VND 2 D phòng gi m giá đ u t ng n h n t i ngày 31/12 /2011 bao g m: D phòng gi m giá kho n đ u t vào VICS 16INVEST (53 ,42 2,8 24, 735) CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN... 693,600, 647 42 8,520,900 42 8,520,900 1,122,121, 547 1,850,871,630 2,222, 642 ,730 Tình hình đ u t tài s n c đ nh và trang thi t b T l tài s n c đ nh Tài s n c đ nh và trang thi t b và trang thi t b so Giá tr (VND) v i V n đi u l Ch tiêu Nguyên giá 14, 807,885,119 4. 34% (6,201,1 14, 8 74) Kh u hao 8,606,770, 245 Giá tr còn l i 2.52% V n đi u l tính đ n ngày 31/12 /2011 341 ,333,000,000 18 CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN