Báo cáo tài chính quý 3 năm 2014 - Công ty cổ phần Đầu tư & Thương mại Dầu khí Nghệ An tài liệu, giáo án, bài giảng , lu...
BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả Mẫu số B01-DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) Đơn vị báo cáo : Công ty cổ phần Alphanam E&C Địa : 47 Vũ Trọng Phụng, Q.Thanh Xuân, TP Hà Nội BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2014 NỘI DUNG Mã số Thuyết minh Kỳ (30/09/2014) Đơn vị tính: VNĐ Số đầu năm (01/01/2014) TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 233,177,951,193 193,660,154,343 I Tiền khoản tương đương tiền 110 224,104,631 1,264,967,936 224,104,631 CÔNG TY CP ĐẦU TƯ & THƯƠNG MẠI DẦU KHÍ NGHỆ AN Số: 200 /CV-PVIT CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự - Hạnh phúc Vinh, ngày 17 tháng 10 năm 2014 V/v: Báo cáo Tài Quý 3/2014 Kính gửi: - Uỷ ban chứng khoán Nhà nước; - Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội (HNX) Tên Công ty: Công ty CP Đầu tư & Thương mại Dầu khí Nghệ An Mã chứng khoán: PXA Địa trụ sở chính: Tầng 23-24 Toà nhà Dầu khí Nghệ An, số 07 đường Quang Trung, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An Điện thoại: 0383.586.488 Fax: 0383.586.696 Người thực công bố thông tin: Nguyễn Thị Lê Trâm Nội dung thông tin công bố: Báo cáo Tài Quý năm 2014 Địa Website đăng tải toàn báo cáo: http://www.pvit.com.vn Chúng cam kết thông tin công bố thật hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật nội dung thông tin công bố Trân trọng! Nơi nhận : - Như trên; - Lưu TCNS, VT NGƯỜI THỰC HIỆN CBTT Nguyễn Thị Lê Trâm CÔNG TY CP ĐẦU TƯ & THƯƠNG MẠI CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM DẦU KHÍ NGHỆ AN Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: 199 /CV-PVIT Vinh, ngày 10 tháng 10 năm 2014 V/v: Giải trình chênh lệch lợi nhuận sau thuế Qúy III năm 2014 so với Quý III năm 2013 Kính gửi: - Ủy ban Chứng khoán nhà nước; - Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội Căn Thông tư số 09/TT-BTC ký ngày 15/1/2010 Bộ tài công bố thông tin thị trường chứng khoán Công ty CP Đầu tư & Thương mại Dầu khí Nghệ An (Mã cổ phiếu: PXA) xin báo cáo giải trình tới Ủy ban Chứng khoán nhà nước, Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội việc chênh lệch lợi nhuận sau thuế TNDN Quý III năm 2014 so với lợi nhuận sau thuế TNDN Quý III năm 2013 sau: - Doanh thu thu nhập kỳ báo cáo Quý III năm 2014 so với kỳ năm ngoái tăng lên, cụ thể sau: Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ tăng 2.597.046.225đ tỷ lệ tăng 47,69%; Doanh thu hoạt động tài tăng 10.625.264đ - Chi phí kỳ báo cáo Quý III năm 2014 so với kỳ năm ngoái cụ thể sau: Giá vốn hàng bán tăng 1.616.354.434đ tỷ lệ tăng GV nhỏ tỷ lệ tăng Doanh thu BH&CCDV (38%[...]... 2 13, 896 ,37 4 39 ,266,1 93 4,512,904,164 - - Tăng khác - Giảm khác Số dư ngày 30 /09 /2014 22,149 ,39 0,1 13 921,501,828 - 41,666,6 73 1,457,048,165 14,5 83, 974 1,964,497,112 1,845,4 73, 844 111, 136 ,224 56,250,647 - 5 ,37 8,155 ,34 5 - GTCL của TSCĐHH - Tại ngày 01/01 /2014 16,812,647,471 500,626,467 289,477,704 33 , 734 ,30 7 - 17, 636 ,485,949 - Tại ngày 30 /09 /2014 15,8 73, 735 ,33 6 2 73, 7 53, 6 13 75,581 ,33 0 9,052,088 - 16, 232 ,122 ,36 7... 01/01 /2014 - Mua trong kỳ 17,869,895,902 - 2, 238 ,250,725 - - Tăng khác - Giảm khác Số dư ngày 30 /09 /2014 539 ,112,401 17 ,33 0,7 83, 501 2, 238 ,250,725 1,921,055,174 120,188 ,31 2 - - - - - - - - - - - - 539 ,112,401 - 21,610,277,712 1,921,055,174 120,188 ,31 2 - Giá trị hao mòn lũy kế Số dư ngày 01/01 /2014 - Khấu hao trong kỳ 1,057,248, 431 1, 737 ,624,258 1, 631 ,577,470 86,454,005 441,466,407 226,872,854 2 13, 896 ,37 4... vốn trong kỳ này - - Lãi trong kỳ này - Lợi nhuận chưa phân phối (106,170,288,556) 46,825,6 63, 662 - 31 ,250,012 - - Chia cổ tức - - Giảm khác 150,861,600,000 2, 134 ,35 2,218 Cộng - - Phân phối lợi nhuận Số dư ngày 30 /09 /2014 Quỹ ĐTPT, Quỹ dự phòng TC (106, 139 , 038 ,544) 31 ,250,012 - - - - 2, 134 ,35 2,218 46,856,9 13, 674 VI THÔNG TIN BỔ SUNG CÁC KHOẢN MỤC TRÊN BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH: 1 Doanh thu bán hàng... 6,082 ,33 4,247 - Thuế Thu nhập doanh nghiệp - Thuế Thu nhập cá nhân Cộng 8 Chi phí phải trả - Lãi vay phải trả NH BIDV Nghệ An - Lãi vay phải trả PVFC Thanh Hóa - Trích trước chi phí công trình Cộng 30 /09 /2014 1/1/20 13 VNĐ VNĐ 26,141, 935 ,35 3 22,128,467, 139 128 ,34 2,000 128 ,34 2,000 26,270,277 ,35 3 22,256,809, 139 6 9 Các khoản phải trả phải nộp ngắn hạn 30 /09 /2014 1/1 /2014 VNĐ VNĐ 122,599,960 35 8, 133 ,174 - BHXH,... khoản tư ng đương tiền - Tiền mặt - Tiền gửi ngân hàng 30 /09 /2014 1/1 /2014 VNĐ VNĐ 6 23, 3 23, 708 235 ,110,150 1, 536 ,519,100 119,551,548 - Tiền gửi tiết kiệm dưới 3 tháng - Cộng - 2,159,842,808 35 4,661,698 2 Hàng tồn kho 30 /09 /2014 1/1 /2014 VNĐ VNĐ 559,588,556 507,794,012 78,288,127 62,098,126 18,024,705,607 16,121,112,624 - Hàng hóa 37 1, 130 ,32 5,564 415,700,180,882 Cộng 38 9,792,907,854 432 ,39 1,185,644 - Nguyên... dang 30 /09 /2014 1/1 /2014 VNĐ VNĐ 1 Mua sắm TSCĐ 2 Chi phí XDCB dở dang 46,404,798,062 - Dự án Tòa nhà Dầu khí Nghệ An - Dự án Tổ hợp DV Nghi Phú - Dự án khu đô thị Vinh Tân 45,768,849,124 - 4,002,110,980 406,6 03, 000 87,240,000 87,240,000 548,708, 938 548,708, 938 - 3 Sửa chữa lớn TSCĐ Cộng 5,044,662,918 - - Dự án Kinh doanh các sản phẩm dầu khí - Dự án Resort Cửa Lò - - 46,404,798,062 5,044,662,918 30 /09 /2014. .. tháng đầu năm 2014 Năm 20 13 VNĐ VNĐ - Doanh thu từ hoạt động xây dựng 5,408,077,248 - Doanh thu từ bán bất động sản 132 09860910 13, 357,878,408 - Doanh thu bán hàng và dịch vụ 36 869 936 49 5,622,822,662 Cộng 16,896,854,559 24 ,38 8,778 ,31 8 7 2 Giá vốn hàng bán 9 tháng đầu năm 2014 Năm 20 13 VNĐ VNĐ VNĐ VNĐ - Giá vốn của hoạt động xây dựng 4,906,008 ,39 0 - Giá vốn bán bất động sản 6,691,166,484 19,910,762,500 -. .. 6,691,166,484 19,910,762,500 - Giá vốn bán hàng và dịch vụ 2,255,488,0 23 1,919,642,168 8,946,654,507 26, 736 ,4 13, 058 Cộng 3 Doanh thu hoạt động tài chính - Lãi tiền gửi, tiền cho vay 9 tháng đầu năm 2014 Năm 20 13 VNĐ VNĐ 14,664, 930 16,965,194 4 Chi phí hoạt động tài chính - Lãi vay 9 tháng đầu năm 2014 Năm 20 13 VNĐ VNĐ 4,017,064,015 32 , 738 ,956,978 VII CÁC THÔNG TIN KHÁC 1 Những sự kiện phát sinh sau ngày... 1,144,894 ,35 0 - Phải trả phải nộp khác 3, 694,580,001 216,981,852 4,827, 230 ,018 1,720,009 ,37 6 - Kinh phí công đoàn Cộng 10 Vay và nợ dài hạn - Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Nghệ An Cộng 30 /09 /2014 1/1 /2014 VNĐ VNĐ 47 ,34 0,000,000 62,6 93, 000,000 47 ,34 0,000,000 62,6 93, 000,000 11 Vốn chủ sở hữu: a) Thay đổi trong vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu Số dư ngày 01/01 /2014 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 150,861,600,000 - Tăng... 30 /09 /2014 1/1 /2014 VNĐ VNĐ 249,184,204 30 0,000,000 6 Vay và nợ ngắn hạn - Vay cá nhân - Vay dài hạn đến hạn trả Cộng 249,184,204 30 0,000,000 7 Thuế và các khoản phải nộp nhà nước - Thuế Giá trị gia tăng 30 /09 /2014 1/1 /2014 VNĐ VNĐ 2,669,729,266 3, 338 ,34 6,687 861,6 13, 077 852,798,972 6,114,720 152, 033 ,875 - Phí, lệ phí 977,072,210 977,072,210 - Thuế khác 762,082,5 03 762,082,5 03 5,276,611,776 6,082 ,33 4,247